Online-відповіді на запитання з Сергієм Дробоття

Добрий день, компанія виконує роботи спец монтажу обладнання. При виписці податкової накладної на часткову попередню оплату (перша подія) одиниця виміру обирається "гривня", як правильно заповнити стовпці 7 та 6, чи буде помилкою в стопці 7 «ціна постачання одиниці товару /послуги..» поставити суму отриманої часткової передоплати / 1,2, а в стопці 6 « кількість» поставити «1»? або правильно в стовпці 7 поставити договірну ціну, а в стовпці 6 вказати частку наприклад, 0,6231? дякую

Якщо в нас є Постачальник (звичайний- не бюджет- оренда площадки для паркування авто). зареєстрував на нас декілько ПН на дату оплати 07.02.2024р та 15.02.2024р, які є 2-ою подією, а акти надання послуг за 31.12.23 та 31.01.2024р. являються першими - і за ними за першою подією він не склав ПН. Постачальник не хоче нічого виправляти та коригувати. Маємо лі ми можливість ці податкові накладні зареєстровані Постач., але не за датою першої події включити до ПК в декларації березня чи квітня 2024р?

Комунальне підприємство, діяльність якого - надання технічного нагляду у будівництві, також виступає в ролі Замовника будівництва. Фінансування підрядних робіт проводиться за бюджетні кошти. По бух.обліку накопичує всі витрати по будівництву у розрізі об'єктів і на собівартість послуг з тех.нагляду вони не впливають.
 Питання: Чи потрібно виписувати компенсуючу податкову накладну на послуги, отримані від підрядника, якщо підприємство Замовник сплатило за них власними коштами?

Доброго дня!ТОВ постачальник ел.енергії має Споживачів не платників ПДВ, якім виставляються рахунки на передплату по графіку 4платежа по 25% на замовлений обсяг кВТ. Перше питання: чи на кожного такого Споживача треба виписувати окремо ПН? Друге питання: чи обов’язково Споживачам не платникам ПДВ робити корегування ПН на передплати, після остаточного розрахунку у наступних періодах? У актах завжди інша ціна за кВт ., ніж у рахунках.Дякую!

Доброго дня! Здійснюємо продаж товару через інтернет-магазин. В коробку з товаром кладемо видаткову накладну на товар + вказуємо розмір взуття. В фіскальному чеку та податковій накладній розмір не дописуємо. Чи повинні зазначати і розмір одиниці? В первинних документах та податкових накладних від постачальника теж найменування йде без розміру.

Протягом серпня 2023р(різні дати) водії п-ва заправлялись та оплачували(карткою/готівкою) на АЗС. З цим постачальником є Договір. Цей Постачальник-АЗС складає 1 зведену ПН 31.08.23 не на всю кіл-ть та суму. Реєструє цю ПН у квітні 24р. Березнем 24р до цієї ПН складає +РК з типом 104 або 102 та реєструє цей РК у квітні 24р. ПН+РК дають той ПДВ, який повинен був бути у серпні 2023р. Чи можна таку ПН+РК включати у ПК квітня 24р?

12.07.22подано декларацію з ПДВ за 04.22р, в р.18 позитивне знач.-500тис. 14.07.22подано уточнюючу декл. 04.22р, в р. 18 до сплати за 04.22- 300тис. Сплатили фактично 300 тис. В ел. каб. платн. подат. по розрах з бюд. позитивне знач. 200тис, а по СЕА ПДВ від'ємне знач 200 тис. Щоб вирівняти показники ДПІ порадила зробити оплату напряму на бюджетний рах та через ел.каб. подати ф1302001 (Заяву про повернення помилк перерах сум) з познач. повернути на ел рахунок ПДВ.Чи є інші шляхи виріш. проблеми?

Доброго дня. Юр.особа. Платники ПДВ(пільговики т.як. надаємо послуги навчання з ліцензію). На балансі є ОЗ (контейнер) який ми купували в 2012р у ФОП без ПДВ. Зараз хочемо його продати фіз особі. Підкажіть, які зараз особливості обліку ПДВ при продажі ОЗ? Податкову накладну складаємо на Неплатника?Найменування основного засобу вказати як в обліку? Можна продати за балансовою вартістю,або більше? В 20-ОПП дані ОЗ ми не подавали в 2012р. Потрібно це зараз робити перед продажем?

Доброго дня. Заблокована ПН по виду діяльності код 70.22 Консультування з питань діяльності й керування. Підстава: реалізація більша ніж придбання. Які документи слід надати для пояснення? Друга заблокована ПН по оренді обладнання, та сама причина. Тут можна накладні на придбання обладная, а шо ще, щоб їм було зрозуміло?

Доброго дня, якщо купили паливо за готівку в чеку сума з ПДВ, податкову накладну брати не будемо, то всю суму з пдв ставити на 203 чи паливо на 203 , а суму пдв на 949?

Доброго дня. Чи рахується помилкою виписка декількох сводних податкових накладних в одному місяці?

Була предопл. за товар від покупця 7тис грн з 2022р. У 2024р заключається новий Договір поставки такий же товар, інша ціна. Накладні та ПН складалися зг.Договору 2024р. У квітні 24р вирішили використати предоплату 2022р 7тис грн в рахунок закриття Боргу 50тис грн по Договору 2024р. Чи достатньо виписати ПН на 43тис, а на 7тис зробити нульовий РК з типом 104? Які документи скласти(Лист від покупця про зарахув.предопл/Акт взаємозалік)? Чи треба скласти: ПН на 50тис та мінусовий РК на 7тис тип 103?

Доброго дня. Нове с/г підприємство, платник ПДВ, податку на прибуток на загальних підставах, поки. В статутний капітал засновником (фіз.особа) внесено Права користування майном (рах. 122) сільськогосп. техніка, автомобілі. Техніка, транспорт використовуються юр.особою як для власних потреб, так і для надання послуг стороннім покупцям. З метою запобігання блокувань ПН, потрапляння в ризикові, чи необхідно, крім прав, оформити ще і нотаріальні договори оренди техніки і подати форму №20-ОПП?

Доброго дня. підскажіть . ми завезли товар з-за кордону ) з пдв. продаємо військовим (пунк 32 )без пдв. які податкові наслідки по зобов"язанням? ми виписуємо тільки податкову накладну на цю реалізацію без пдв з кодом пільги 903? ніякі ком
 пенсуючі та інші зобов"язання не виписуємо? кредит по митній декларації беремо повністю. дякую. можна отримати відповідь

Доброго дня,виготовили пресформу,зробили акт надання послуг,зареєстровали податкову накладну,а замовник передумав,та відмовився платити,як зробити розрахунок корігування,податкова накладна зайва,дякую

Доброго дня. Постачальник невірно виписав податкову накладну, а саме у податковій накладній замість двох різних послуг виписав одну послугу . Тобто потрібно було зазначити двома строками різні послуги з різною ціною, кіл-тю та кодами ДКПП. Чи можна таку помилку виправити через нульове коригування із кодом 104?

Доброго дня! За підсумками інвентаризації маємо нестачу товару на 5000грн та надлишок товару на 2000грн. Компенсуючу податкову накладну маємо зареєструвати на різницю між нестачею та надлишком (3000грн) чи на всю суму нестачі (5000грн)?

Вітаю. 11.23р.митниця розмитнила товар по завищ.ціні, сума пдв зареєстрована в сеа пдв, після експертизи митниця повернула31.01.24р сумуПДВ,06.02.24р дали аркуш коригування, в сеа пдв це повернення ніяк не змінило реєстрац. ліміт.Питання чи має митниця зареєстр. в єдрпн поверненняПДВз мінусом по аналогії як рк на повернення(на митниці кажуть,що вони все зробили вірно,хоча немає зменш.ліміту) і коли ми маємо відобразити в деці ПДВ цю операцію, в січні, в лютому чи тоді, коди зареєструють поверн.?

Доброго дня! Постачальник (продавець) частово повертає аванс. Протягом місяця здійснено чотири рази повернення коштів. Податкова накладна складена на дату отримання коштів-09.12.2020р. Розрахунок коригування до ПН скаласти не можемо, оскільки сплинуло 1095 днів. Як правильно оформити операцію на зменшення податкового кредиту? Дякую!