Звітність
25.09.2024

Податкова декларація з податку на додану вартість з додатками (починаючи із звітування за жовтень 2024)

824

Відмітка про одержання ЗАТВЕРДЖЕНО
(штамп контролюючого органу, дата, вхідний №) Наказ Міністерства фінансів України 28 січня 2016 року № 21(у редакції наказу Міністерства фінансів України від 09 серпня2024 року № 400)
                                         
01 ПОДАТКОВА ДЕКЛАРАЦІЯ 011   Звітна
З ПОДАТКУ НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ 012   Звітна нова
02 Звітний (податковий) період            
(рік) (місяць)
03 Платник      
   
   
від ________________________ № __________________________________  
(повне найменування (прізвище, ім’я, по батькові (за наявності)) платника податків згідно з реєстраційними документами, дата та номер договору (угоди))
031 Податковий номер платника податку1 або серія (за наявності) та номер паспорта2  
04 Індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість  
 
05 Податкова адреса Поштовий індекс          
      Телефон  
     
      Електронна адреса  
     
Декларація подається до  
(найменування контролюючого органу, до якого подається звітність)
(грн)
Код рядка Код додатка I. ПОДАТКОВІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ Обсяги постачання (без податку на додану вартість) Сума податку на додану вартість
колонка А колонка Б
1   Операції на митній території України, що оподатковуються за основною ставкою та ставками 7 % і 14 %, крім ввезення товарів на митну територію України: х х
1.1 Д1 операції, що оподатковуються за основною ставкою    
1.2 Д1 операції, що оподатковуються за ставкою 7 %    
1.3 Д1 операції, що оподатковуються за ставкою 14 %    
2   Операції з вивезення товарів за межі митної території України x x
2.1   операції, що оподатковуються за нульовою ставкою   0
2.2   операції, що звільнені від оподаткування   x
2.3     Операції з вивезення за межі митної території України у митному режимі експорту товарів, до яких застосовано режим експортного забезпечення (далі - окремих видів товарів) x x
2.3.1   операції, що оподатковуються за нульовою ставкою   0
2.3.2   операції, що оподатковуються за основною ставкою    
2.3.3   операції, що оподатковуються за ставкою 14 %    
3   Інші операції, що оподатковуються за нульовою ставкою   0
4   Нараховано податкових зобов’язань відповідно до пункту 198.5 статті 198 та пункту 199.1 статті 199 розділу V Податкового кодексу України (далі – Кодекс) за операціями, що оподатковуються за: х х
4.1 Д1, Д5 основною ставкою    
4.1.1 Д1, Д5 коригування податкових зобов’язань    
4.2 Д1, Д5 ставкою 7 %    
4.2.1 Д1, Д5 коригування податкових зобов’язань    
4.3 Д1, Д5 ставкою 14 %    
4.3.1 Д1, Д5 коригування податкових зобов’язань    
5 Д4 Операції, що не є об’єктом оподаткування, операції з постачання послуг за межами митної території України та послуг, місце постачання яких визначено відповідно до пунктів 186.2, 186.3 статті 186 розділу VКодексу за межами митної території України, операції, які звільнені від оподаткування   х
5.1 Д4 у тому числі операції, що звільнені від оподаткування:   x
5.1.1   з рядка 5.1 сума коригування обсягів за такими операціями   х
6 Д1 Послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких визначено на митній території України, що оподатковуються за: х х
6.1 Д1 основною ставкою    
6.2 Д1 ставкою 7 %    
7.1 Д1 Коригування обсягів постачання та податкових зобовʼязань    
7.1.1   у тому числі коригування обсягів постачання за операціями, що оподатковуються за нульовою ставкою   0
7.2   Коригування обсягів постачання та податкових зобовʼязань за операціями з вивезення за межі митної території України у митному режимі експорту окремих видів товарів х х
7.2.1   за операціями, що оподатковуються за нульовою ставкою   0
7.2.2 Д1 за операціями, що оподатковуються за основною ставкою    
7.2.3 Д1 за операціями, що оподатковуються за ставкою 14 %    
8   Коригування податкових зобов’язань у зв’язку з нецільовим використанням товарів, ввезених із застосуванням звільненнявід податку на додану вартість (+)    
9   Усього податкових зобов’язань (сума значень рядків (1.1 + 1.2 + 1.3 + 2.3.2 + 2.3.3 + 4.1 + 4.1.1 (-/+) + 4.2 + 4.2.1 (-/+) + 4.3 + 4.3.1 (-/+) + 6.1 (-/+) + 6.2 (-/+) + 7.1 (-/+) + 7.2.2 (-/+) + 7.2.3 (-/+) + 8) колонки Б) x  
 
Код рядка Код додатка II. ПОДАТКОВИЙ КРЕДИТ Обсяги придбання (без податку на додану вартість) Дозволений податковий кредит
колонка А колонка Б
10   Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження, створення) товарів/послуг та необоротних активів на митній території України х х
10.1 Д1 з основною ставкою    
10.2 Д1 зі ставкою 7 %    
10.3 Д1 зі ставкою 14 %    
10.4   з нульовою ставкою та/або без податку на додану вартість   х
11   Ввезені на митну територію України товари, необоротні активи х х
11.1   з основною ставкою    
11.2   зі ставкою 7 %    
11.3   зі ставкою 14 %    
11.4     без податку на додану вартість   х
12   Погашені податкові векселі (підрозділ 3 розділу XX"Перехідні положення" Кодексу)    
13   Послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких знаходиться на митній території України х х
13.1 Д1 з основною ставкою    
13.2 Д1 зі ставкою 7 %    
14 Д1 Коригування податкового кредиту    
15 Д1 Коригування податкового кредиту згідно з підпунктом 192.1.1 пункту 192.1 статті 192 розділу V Кодексу у випадку повернення товару / послуги або суми попередньої оплати за відсутності реєстрації розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних    
16   Від’ємне значення, що включаєтьсядо складу податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду: х  
16.1   значення рядка 21 попереднього звітного (податкового) періоду х  
16.2   збільшено/зменшено залишок від’ємного значення за результатамиподаних уточнюючих розрахунків* х  
16.3   збільшено/зменшено залишоквід’ємного значення за результатами перевірки контролюючого органу* х  
17   Усього податкового кредиту (сума значень рядків (10.1 + 10.2 + 10.3 + 11.1 + 11.2 + 11.3 + 12 + 13.1 (-/+) + 13.2 (-/+) + 14 (- /+) + 15 (-) + 16 (-/+) колонки Б)) х  
 
Код рядка Код додатка III. РОЗРАХУНКИЗА ЗВІТНИЙ ПЕРІОД Сума податку на додану вартість  
18   Позитивне значення різниці між сумою податкового зобов’язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 9 - рядок 17 декларації) (позитивне значення), яке сплачується до державного бюджету    
19 Д2 Від’ємне значення різниці між сумою податкового зобов’язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду(рядок 17 - рядок 9 декларації) (позитивне значення)    
19.1   з рядка 19 сума перевищення від’ємного значення над сумою, обчисленою відповідно до пункту 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу    
на момент подання податкової декларації сума, обчислена відповідно до пункту 2001.3 статті 2001
розділу V Кодексу на момент подання податкової декларації		      
20   Cума від’ємного значення, що не перевищує суму, обчислену відповідно до пункту 2001.3 статті 2001 розділу VКодексу на момент подання податкової декларації (рядок 19 - рядок 19.1), яка:    
20.1 Д2 зараховується у зменшення суми податкового боргу з податку на додану вартість    
20.2 Д2, Д3 підлягає бюджетному відшкодуванню (рядок 20.2.1 + рядок 20.2.2) (рядок 9 Д2):    
20.2.1   на рахунок платника у банку / небанківському надавачу платіжних послуг    
20.2.2   у рахунок сплати грошових зобов’язань або погашення податкового боргу з інших платежів, що сплачуються до державного бюджету    
20.3   зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (рядок 20 - рядок 20.1 - рядок 20.2)    
21 Д2 Cума від’ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (рядок 19.1 + рядок 20.3 декларації) (переноситься до рядка 16.1 декларації наступного звітного (податкового) періоду)    
  Відмітка про подання за останній звітний (податковий) період у разі анулювання реєстрації платником податку
  Відмітка про застосування касового методу податкового обліку
 
Відмітка про подання до декларації:
  відомостей про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних / розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, про коригування податкових зобовʼязань за операціями з вивезення за межі митної території України у митному режимі експорту окремих видів товарів, та про податковий кредит з урахуванням його коригування (Д1) (додаток 1)  
  розрахунку суми бюджетного відшкодування та суми відʼємного значення, яка зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (Д2) (додаток 2)  
  заяв про повернення суми бюджетного відшкодування та/або суми коштів на рахунку у системі електронного адміністрування податку на додану вартість платника податку та/або врахування реєстраційної суми платника податку, що реорганізується, в обрахунку реєстраційної суми правонаступника (Д3) (додаток 3)  
  розрахунку сум податку на додану вартість, не сплачених субʼєктом господарювання до бюджету у звʼязку з отриманням податкових пільг, та/або показників, відповідно до яких підприємства (організації) належать до підприємства (організації) осіб з інвалідністю, та окремих показників, визначених пунктом 68 підрозділу 10 розділу XX "Перехідні положення" Кодексу (Д4) (додаток 4)  
  розрахунку (перерахунку) частки використання товарів / послуг, необоротних активів в оподатковуваних операціях (Д5) (додаток 5)  
  заяви про допущення продавцем товарів / послуг помилок при зазначенні обовʼязкових реквізитів податкової накладаної та/або порушення продавцем / покупцем граничних термінів реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних податкової накладної та/або розрахунку коригування (Д6) (додаток 6) та відповідних документів  
  повідомлення про делегування філіям (структурним підрозділам) права складання податкових накладних та розрахунків коригування (додаток 1 до Порядку)  
  шт. оригіналів митних декларацій (у разі якщо митне оформлення товарів, вивезених за межі митної території України, здійснювалося не з використанням електронної митної декларації)  
  доповнення (за довільною формою) відповідно до пункту 46.4 статті 46 глави 2 розділу ІІ Кодексу:
 
 
____________ * Збільшено/зменшено залишок від’ємного значенняза результатами перевірки контролюючого органу на підставі податкового повідомлення-рішення та/або уточнюючого розрахунку:
Дані уточнюючих розрахунків Дані податкового повідомлення-рішення
дата реєстраційний номер звітний (податковий) період, що уточняється сума (+/-), грн дата номер звітний (податковий) період, на який припадає день узгодження податкового повідомлення-рішення постачальник (індивідуальний податковий номер), за яким збільшено / зменшено залишок відʼємного значення сума (+/-), грн
                 
                     
                     
Усього (рядок 16.2 декларації):   Усього (рядок 16.3 декларації):  
                               
                                       
Дата подання     .     .         Наведена інформація є повною і достовірною.
Керівник (уповноважена особа) / фізична особа (законний представник)  
(Власне імʼя ПРІЗВИЩЕ (за наявності))
Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта2                      
Головний бухгалтер (особа, відповідальна за ведення бухгалтерського обліку)  
(Власне імʼя ПРІЗВИЩЕ (за наявності))
Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта2                      
 
1 Зазначається код згідно з ЄДРПОУ платника податку або реєстраційний (обліковий) номер платника податків, який присвоюється контролюючими органами, або реєстраційний номер облікової картки платника податків – фізичної особи.
2 Серію (за наявності) та номер паспорта зазначають громадяни України, до паспортів яких внесена відмітка, що свідчить про наявність права здійснювати будь-які платежі за серією (за наявністю) та номером паспорта.

Доступ до матеріалу надається лише
передплатникам платформи

Якщо ви вже зареєстровані на нашому сайті — будь ласка, .
Або , прямо зараз, це не вимагає ваших персональних даних і займе не більше однієї хвилини.

824

Коментарі

Коментарів ще немає

Інше
31.07.2025

Списки персонального військового обліку призовників, військовозобов’язаних та резервістів ((додаток 5) в редакції̈ постанови КМУ від 30.07.2025 №916))

4

4308

Інше
10.10.2025

Графік відпусток на 2026 рік затверджений директором

1

5226

Накази
06.10.2025

Наказ про проведення щорічної інвентаризації

1

4970

Накази
26.08.2025

Наказ про застосування штатного розпису (після 28.08.2025)

3

1925

Накази
10.09.2025

Наказ про облікову політику ТОВ

5469

Листи, довідки
16.09.2025

Довідка про заробітну плату для розрахунку виплат за загальнообов’язковим державним соціальним страхуванням

1

4810

Листи, довідки
15.10.2025

Довідка-розрахунок нарахування та сплати ЄСВ

1

4557

Накази
05.10.2025

Наказ про введення в експлуатацію основного засобу (автомобіля)

3239

Інше
29.06.2025

Табель обліку використання робочого часу

8918

Облікові документи
02.06.2025

Відомість нарахування заробітної плати

4154

Інше
10.06.2024

Відомість оперативного обліку призовників, військовозобов’язаних та резервістів (додаток 12) з 18.05.2024

4830

Накази
03.10.2025

Наказ про стан військового обліку за 2025 рік і завдання на 2026 рік

334

Брошури та чеклісти
01.08.2025

Велика ексклюзивна брошура «Лікарняні та декретні у 2025 році: середня зарплата, зразки документів & звітності»

733

Повідомлення
19.05.2024

Повідомлення про зміну облікових даних військовозобов’язаних працівників (додаток 4)

6359

Листи, довідки
23.09.2025

Супровідний лист про направлення для звіряння даних списків персонального військового обліку

1954