Замовити рекламу
Заряджайте знання – оформлюйте передплату і отримуйте павербанк🎁
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОЛ
Оля
13.06.2025 | 16:04
ПДВ
Відповідь надано

Відшкодування ПДВ: коли показувати податкове повідомлення у декларації

Вітаю! Я подавала декларацію по ПДВ з бюджетним відшкодуванням і мені відмовили в ньому. Прийшло податкове повідомлення рішення 06.06.25. Я можу його показати в декларації з ПДВ за травень чи потрібно вже за червень, бо воно датоване червнем…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
15.06.2025 | 14:38

Сума від’ємного значення переносиьтся до рядка 16.3 декларації в періоді, на який припадає дата узгодження ППР, У Вашому випадку це червень (…Ще

ІН
Інна
13.06.2025 | 15:38
ПДВ
Відповідь надано

Зміна назви товару: чи потрібно подавати нову таблицю даних

Виробниче підприємство подало таблицю даних на товар. Потім вирішили змінити назву товару, код УКТ ЗЕД при цьому залишився той же самий. Чи потрібно подавати нову таблицю даних на нову назву товару…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.06.2025 | 16:56

Вважаємо, що не потрібно.

Адже ж код за УКТ ЗЕД не змінився, як Ви самі зазначили.

Тому не повинно бути підстав для застосування п.1 Критеріїв ризиковості…Ще

ЛП
Прокопенко Лариса Валентинівна
13.06.2025 | 15:38
ПДВ
Відповідь надано

Наслідки блокування податкової накладної при міжнародних перевезеннях

Підприємство виконало міжнародні транспортні перевезення, складена податкова накладна з нульовою ставкою ПДВ. Ця податкова накладна була заблокована. Які наслідки будуть, якщо підприємство не надасть пояснення та супровідні документи для розблокування цієї податкової накладної…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.06.2025 | 17:00

В такому випадку у разі виявлення при перевірки з боку податківців передбачено застосування штрафу в розмірі 5% обсягу постачання, але не більше 3400 грн…Ще

АЛ
Александра
13.06.2025 | 15:27
ПДВ
Відповідь надано

Коректування ПДВ: як правильно відобразити ПН у деклараціях

ПН зарег в квітні 2025р, включила в декл за 04.2025р. Помилково зарег відємну коректировку на всю суму в травні. Виправили помилку - знову зарег цю ПН в червні. Питання - можна при здачи декл за травень не включати цю коректировку а в червні не включати нову ПН ? Чи треба в…

3

ОК
Олександра, консультант
експерт
15.06.2025 | 14:33

Якщо йдеться про покупця, то не можна залишати ПН в квітні.

ПН за квітень була скасована і зареєстрована знову, але не своєчасно (в червні). Тому право на…Ще

МА
Мар'яна
13.06.2025 | 15:15
ПДВ
Відповідь надано

Податкові накладні при списанні ОЗ та утилізації активів

Добрий день. Підкажіть будь ласка, 1) які податкові накладні потрібно зробити КНП ЦПМД платнику ПДВ на операцію зі списання ОЗ що є власністю ТГ і обліковуються, як додатковий капітал. Для проведення списання маємо Рішення сесії. Також вони передані нам безкоштовно при створенні…

4

СК
Світлана, консультант
експерт
16.06.2025 | 09:20

1. Якщо такі ОЗ списуються у зв'язку із неможливістю їх подальшого використання, то ніякі ПН оформлювати не потрібно. Так, за загальним правилом відповідно…Ще

ОК
Оксана
13.06.2025 | 14:56
ПДВ
Відповідь надано

Право на включення заблокованої податкової накладної до кредиту ПДВ

Добрий день. Підкажіть,будь ласка, чи мало право підприємство включати до податкового кредиту за квітень 2025р. заблоковану податкову накладну від 28.03.2024р.,яка була зареєстрована згідно рішення про реєстрацію від 01.04.2025р. Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
13.06.2025 | 15:44

Так, мало право. Адже відповідно до передостаннього абзацу п. 198.6 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 на період зупинення реєстрації…Ще

НТ
Табенська Наталья Валеріївна
13.06.2025 | 14:54
ПДВ
Відповідь надано

Коли виписувати податкові накладні при різних рахунках

Доброго дня. Підприємство на загальної системи ПДВ власне виробництво. Питання з приводу виписки ПН трохи заплуталася. Виписую ПН на першу подію, предоплату або на відвантаження. Наприклад: Виписую покупцю два рахунки. Зайшла предоплата по першому рахунку, а через декілька днів…

4

СК
Світлана, консультант
експерт
13.06.2025 | 15:51

Це залежить від того, як ви ведете облік ПДВ (у розрізі рахунків чи у розрізі договору в цілому). Це має бути передбачено вашою обліковою політикою або…Ще

КМ
Каріна Макарова
13.06.2025 | 14:33
ПДВ
Відповідь надано

Як правильно скласти податкову накладну при анулюванні ПДВ

ФОП анульовує реєстрацію платника пдв з 30,06,2025 року. У нас на балансі є товар на суму 60000,00грн.Свого часу ми скористались ПК по цьому товару. При анулюванні реєстрації платника ПДВ ми маємо скласти податкову накладну на умовний продаж. Як вірно її заповнити…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
15.06.2025 | 13:42

ПН для нарахуванна податкових зобов2язань при анулюванні ПДВ - реєстрації складається так (п. 8, 11 Порядка № 1307…Ще

АН
Антоніна
13.06.2025 | 14:28
ПДВ
Відповідь надано

Коригування ПН при продажу сертифікатів для працівників підприємства

Добрий день! ЮО продуктовий магазин продало іншій ЮО сертифікати на придбання продуктів. ЮО продавець виписало і зареєструвало ПН на продані сертифікати (аванс). В свою чергу ЮО покупець роздало придбані сертифікати своїм працівникам перед Новим роком, як подарунок. Працівники…

5

СК
Світлана, консультант
експерт
15.06.2025 | 18:36

Так, при обміні сертифікату на продукти, ЮО-продавець повинна скластии РК до ПН для зміни номенклатури, тобто РК з кодом причини коригування…Ще

ОЛ
Олена
13.06.2025 | 14:18
ПДВ
Відповідь надано

Правила нумерації податкових накладних та розрахунків коригування

Як правильно нумерувати ПН та РК? Для РК має бути окрема нумерація, чи може бути одна для ПН та РК? Чи є відповідальність за неправильну нумерацію, якщо наприклад пропустили в послідовності один номер…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.06.2025 | 21:25

ПН і РК мають сплошну нумерацію.

Наприклад, Пн від 02.06.2025 № 56, Рк від 03.06.2025 № 57 і т.д.

Порядок заповнення ПН № 1307 (…Ще

СВ
Світлана
13.06.2025 | 14:13
ПДВ
Відповідь надано

Як правильно оформити розрахункові документи при поверненні товару

Добрий день Як правильно зробити РК? Було зроблено предоплата , на яку виписали ПН, та часткова відгрузка товару, але покупець, відмовився від товару та зробив його повернення, кошти у нас відсутні, тобто буде повернення авансу пізніше.
24.04.25 100 000 ,00авансовий платіж…

4

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.06.2025 | 21:21

На нашу думку, в цій ситуації можливі два варіанти:

1) не робити взагалі РК на дату повернення товару, оскільки поставка товару була "другою подією" з…Ще

ОЛ
Олена
13.06.2025 | 14:12
ПДВ
Відповідь надано

Проблема реєстрації РК без активної ПН: як діяти

Постачальнику зупинили реєстрацію ПН, до цієї ПН мала б бути РК на часткове повернення. РК не приймається пише помилку, що відсутня зареєстрована ПН. Як бути з такою РК ? Постачальник все одно має включити собі таку РК в декларацію…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.06.2025 | 21:12

Якщо ПН заблокована, значить вона не зареєстрована, відповідно, і будь-яка РК до цієї ПН не може бути зареєстрована в ЄРПН, якщо немає реєстрації ПН.

Тому у…Ще

МА
Марина
13.06.2025 | 13:43
ПДВ
Відповідь надано

Порядок складання і реєстрації додатку 2 при поверненні товару

Доброго дня. ТОВ з ПДВ. Був реалізований товар (декілька накладних в місяць). Оплата за товар згідно договору, тобто немає конкретики. У травні покупець повертає частину товару. Вийшло декілька накладних на повернення. Весь товар виявився оплачен. Але покупець винен ще багато…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.06.2025 | 18:04

РК на зменшення реєструє покупець (якщо він є платником ПДВ).

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ГМ
Гуляка Мар‘яна Тадеївна
13.06.2025 | 13:39
ПДВ
Відповідь надано

Помилка у відвантаженні товару: реєстрація та уточнення податкової декларації

06.01.25р. придбали лампочки - 54 штуки по ціні 105,60грн/1 штуку без Пдв., 08.01.25р. відгрузили Покупцю 1 - 50 штук по ціні 54,80грн/1 штуку без ПДВ
08.01.25р. відгрузили Покупцю 2 - 4 штуки по ціні 54,80грн/1штуку без ПДВ.
Помилку, що відгрузили по ціні менше за…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
13.06.2025 | 15:15

Так, вам варто зараз виписати ПН на суму перевищення бази оподаткування над догвоіною ціною. ПН має ути виписана не пізніше останнього місяця, в якому…Ще

СС
Светлана Светлана
13.06.2025 | 13:21
ПДВ
Відповідь надано

Складнощі з ПДВ: як діяти при невірних накладних і коригуваннях

Добрий день! Ящко РК на "мінус за травень(31.05.25)" було направлено на підпис контрагенту 12.06.25 та виставлено нову ПН від 31.05.25, але контрагент не підписав та не надіслав до податкової РК. Як буди при складанні податкової декларації? Враховувати дві накладні (Вірну та…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
16.06.2025 | 08:35

Ні, на нашу думку, це не буде вважатися помилкою. Адже по факту у вас немає заниження суми податку. Просто в одному періоді ви завищили суму податку, а в…Ще

ЛА
Лариса
13.06.2025 | 13:18
ПДВ
Відповідь надано

Заповнення реквізитів РК на зареєстровану ПН для неплатника ПДВ

Добрий день. Скажіть, будь ласка, як заповнити вехню ліву таличку при заповненні РК на зареєсровану ПН на неплатника ПДВ. Неплатник ПДВ не сказав, що оплату буде проводити казначейство, відповідно, я зареєструвала ПН на реалізацію на неплатника ПДВ в травні. В червні…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
13.06.2025 | 15:07

У верхньому лівому куті ПН в рядку «Не підлягає видачі отримувачу (покупцю)» указується тип причини «20" та позначку «Х».

Під…Ще

ІН
Інна
13.06.2025 | 12:49
ПДВ
Відповідь надано

Право на податковий кредит та амортизація холодильника для співробітників

ТОВ придбало холодильник для потреб співробітників. Чи має воно право на податковий кредит по ньому ( не нараховувати компенсуючі зобов'язання) і чи може включати амортизацію у витрати (чи вважати що таке придбання - негосподарська діяльність ?)…

6

СК
Світлана, консультант
експерт
13.06.2025 | 14:43

На нашу думку, якщо холодильник придбаний для потреб працівників, а не для викорстання у господарській діяльності, то при придбанні холодьника потрібно…Ще

НА
Надія
13.06.2025 | 12:43
ПДВ
Відповідь надано

Чи потрібно реєструвати податкову накладну на помилкові надходження

підприємство наддає послуги зв'язку з кведом 61.10. чи потрібно реєструвати податкову накладну на прихід коштів - помилково перерахованих…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
13.06.2025 | 15:42

Якщо у вас є підтвердження, що ці кошти перераховані помилково (наприклад, особа, яка перерахувала кошти написала лист про помилкве перерахування і ці…Ще

СВ
Світлана Василівна
13.06.2025 | 12:42
ПДВ
Відповідь надано

Відкриття дочірнього підприємства: ПДВ, ПК та перевірки документів

Плануємо відкриття дочірнього підприємства (міжнародні перевезення вантажу). Це буде 0% за CMR. Тобто буде постійно ПК, а податкових забов,язань не виникатиме. Так як по новому розшифровка ПК у розрізі покупців, іпн та в розрізі зазначення кожного місяця, то це буде…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
13.06.2025 | 14:57

Передати податковий кредит на материнську компанію не можна. Хіба що тільки шляхом реорганізації, наприклад, злиття або приєднання.

У разі заявлення…Ще

ОК
Оксана
13.06.2025 | 12:31
ПДВ
Відповідь надано

Штрафи за несвоєчасну реєстрацію податкових накладних: правомірність ситуації

Вітаю! В червні 2022 року підприємством були виписані податкові накладні та розрахунки коригування на "мінус" і зареєстровані в липні 2022 р. Наприклад: ПН від 13.06.2022 р - реєстрація 01.07.2022 р. - Зараз прийшло ППР зі штрафом 10% за порушення в 1 день. Чи правомірні ці…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
16.06.2025 | 08:59

На жаль, виходить, що штрафи нараховані правомірно. Звільнення від відповідалносі не передбачене чере те, що покупці вчасно не повідомили про відновлення…Ще

Усі консультації73469
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73469
Уточнення0
В роботі0
Очікує0
З відповіддю АІ793
Теми
Акциз5516
Бухоблік та фінзвітність21000
Відрядження9259
Військовий облік та бронювання5396
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49465
Зарплата72187
ЗЕД. Валютні операції10645
Кадри44947
Нерухомість та земля9683
ПДВ73469
Податок на прибуток26283
РРО/ПРРО, каса21605
Спрощена система23054
ФОП58719
Інше122304
20-ОПП739
Неприбуткові/благодійні організації1014
Транспорт, ТТН1078
Бюджетні установи155
Фермерські господарства255