Замовити рекламу
Заряджайте знання – оформлюйте передплату і отримуйте павербанк🎁
<b>🤖 АІ-Консультант знає, де знайти</b>

🤖 АІ-Консультант знає, де знайти

Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.

Спробувати
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ВГ
Головаха Валентина Володимирівна
15.07.2025 | 14:54
ПДВ
Відповідь надано

Виявлення помилок у ПДВ: проблеми з обліком і сплатою

Вітаю! Підприємсво загальна система , платник ПДВ , я як новий бухгалтер на даній компанії виявила проводки ручні які здійснювались протягом багатьох років. Компанія надає послуги управління будинками , ПДВ нараховували не касовим методом а по обліку в кінці м-ця , Постачальники…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.07.2025 | 12:22

Тоді вручну вирівнюєте "червоне" сальдо по Кт 6442:

Дт 44 Кт 6442,

а далі робите вже вірно

Раді допомогти, звертайтесь ще!

🎉 Вітаємо з Днем бухгалтера та…Ще

ІР
Ірина
15.07.2025 | 14:29
ПДВ
Відповідь надано

Реєстрація РК на зменшення ПЗ: включення до декларації за червень

Вітаю, РК на зменшення ПЗ складено 18.06.2025 , а зареєстровано покупцем 07.07.2025р. Чи вірно я розумію, що цей РК слід включити в Декларацію за червень, так як він зареєстрований без порушень строків реєстрації? Дякую…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
16.07.2025 | 10:34

Так, вірно.

Адже як роз’яснюють податківці, ПКУ не передбачено механізм фіксації дати отримання покупцем такого РК. Тому, з метою недопущення помилок…Ще

КМ
Каріна Макарова
15.07.2025 | 14:25
ПДВ
Відповідь надано

Обов'язок виписки податкової накладної при поверненні товару ФОП

ФОП платник ПДВ. Продав товар 15.07.2025 року. Вибив чек ПРРО . Клієнт повернув товар 15.07.2025 року. Чи потрібно нам виписувати податкову накладну і РК по цим операціям…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
15.07.2025 | 17:21

Оскільки продаж товару та його повернення відбулося в один день, то пдсумкова ПН буде містити суму продажу вже з урахуванням повернення, тобто РК не…Ще

НА
Надія
15.07.2025 | 13:46
ПДВ
Відповідь надано

Проблеми з ПДВ: витрати підприємства після втрати статусу платника

Контрагент орендодавець з 01.07.2025р. перестав бути платником ПДВ. За червень було нам надано акт на компенсацію комунальних послуг включаючи ПДВ. В червні ми і оплатили за них. Бухгалтер своєчасно до 01.07.2025 не зареєструвала нам податкову. Як бути в такому випадку ? Чи можу…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2025 | 14:12

Так, Ви можете вже зараз суму ПДВ включити до витрат. Адже якщо реєстрація орендодавця платником ПДВ анульована, то він вже не матиме можливості…Ще

НА
Наталія
15.07.2025 | 13:44
ПДВ
Відповідь надано

Помилка в ПДВ: як правильно скласти РК і ПН

Добрий день. контрагент ( не платник ПДВ) оплатив кошти 24.06, а реалізація товару відбулася 25.06. помилково ПН склали 25.06 на факт реалізації товару. Чи буде зараз помилкою скласти РК до ПН від 25.06, але дата РК 30.06? і тоді виписати вірну ПН 24.06. Чи все ж дата РК ( до ПН…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2025 | 14:14

Ні, не буде помилкою скласти РК датою 30.06. Адже РК для виправлення помилки складається датою її виявлення. Вірну ПН потрібно виписати 24.06.

Раді…Ще

ОЛ
Олена
15.07.2025 | 13:43
ПДВ
Відповідь надано

Перерахунок податкового кредиту ПДВ при реалізації цінних паперів

Добрий день. На балансі нашого підприємства були цінні папери (придбані в 2021 році). В липні цього року данні цінні папери були реалізовані. Чи потрібно підприємству в липні проводити перерахунок для пропорційного віднесення вхідного податкового кредиту у зв'язку з проведенням…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2025 | 14:20

Так, потрібно у місяці продажу цінних паперів проводити пропорційний розподіл податкового кредиту за товарами/послугами, які одночасно використовуються як…Ще

ВТ
Тимошенко Валентина
15.07.2025 | 13:41
ПДВ
Відповідь надано

Чи може приватна школа не сплачувати ПДВ за освітні послуги

Приватна школа здійснює тільки операції з надання освітніх які підпадають під звільнення за ст. 197.1.2ПКУ,заклад є платником ПДВ так як перевищує порогову суму встановлену ст.181 р.V Кодексу. Чи можемо ми бути не платниками ПДВ за ст .197.1.2ПКУ у випадку здійснення операцій…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2025 | 14:28

Операції, які звільняються від оподаткування відповідно до ст. 197 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4722, включаються до обсягу операцій…Ще

ОК
Оксана
15.07.2025 | 13:39
ПДВ
Відповідь надано

Помилка у реєстрації РК: як виправити ситуацію з ПДВ

Добрий день. Покупець нам оплатив аванс за товар, була виписана та зареєстрована ПН, коли відвантажували товар, то номенклатура інша, за ту що зареєстрували на передоплату, ми виписали РК на зміну номенклатури(нульову), але вже потім помітили, коли відправили на реєстрацію, що…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2025 | 14:34

Якщо РК буде зареєстрований, то це не є помилкою, за яку може бути якась відповідальність.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НА
Наталія
15.07.2025 | 13:18
ПДВ
Відповідь надано

Проблеми з ПДВ при закупівлі ТМЦ за власні кошти

Директор ТОВ ( ЗС з ПДВ) іноді ТМЦ закуповує за власні кошти, складається авансовий звіт. За чеками більше 240 грн.сума ПДВ потрапляла на 949 рах.( закуповував в магазинах як фізична особа, не повідомлял що потрібна ПН).За рік сума на цьому рах. 949 накопичується до 5000 грн…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2025 | 14:33

Дійсно, можуть виникнути питання при перевірці щодо завищення витрат (особлоиво, якщо придбані товари не реалізовані на дату балансу). Адже відповідно до…Ще

ТВ
Тетяна Володимирівна
15.07.2025 | 13:11
ПДВ
Відповідь надано

Облік ПДВ при продажу квартири нерезиденту: нюанси та терміни

ТОВ на загальній системі, НЕплатник пдв. в 2023 році засновник оформив взнос до статуту - квартиру. 11.07.2025 році цю квартиру продано нерезиденту за 7 млн.грн. Чи потрідно подавати 1-пдв, якщо треба.. як і коли реєструвати податкову…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2025 | 18:14

Так, оскільки обсг операцій із постачання товарів перевищив 1 млн грн, то у серпні ТОВ має подати заяву і зареєструватися платником ПДВ. ПРи цьому…Ще

ОЛ
Олександр
15.07.2025 | 12:59
ПДВ
Відповідь надано

Чи потрібно заповнювати додаток 4-Д при ставці ПДВ 0%

Підприємство через роздрібний магазин реалізує тютюнові вироби через РРО і при цьому оформлює податкові накладні на цю реалізацію зі ставкою ПДВ 0%, пільга 14060554. Чи потрібно нам заповнювати додаток 4-Д до декларації з ПДВ…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
15.07.2025 | 16:28

Так, потрібно, адже продаж тютюнових виробів є звільненої від ПДВ операцієї, що відображається у рядку 5.1 декларції з ПДВ, який передбачає заповнення Д4…Ще

ЮЛ
Юлія
15.07.2025 | 12:56
ПДВ
Відповідь надано

Виправлення помилок в ПДВ: необхідність подання РК та відповідальність

Добрий день. 29.05.2025 року було зареєстровано податкову накладну на покупця-неплатника ПДВ. У цій податковій було допущено помилку в УКТ ЗЕД товару. Чи обов'язково потрібно подавати РК про зміну коду товару? Яка відповідальність передбачається за неподання такого РК…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
16.07.2025 | 12:31

Помилку варто виправити, тобто скласти РК із кодом причини коригування 104 на зміну коду УКТЗЕД. Адже якщо така помилка буде виявлена під час перевірки, то…Ще

ОА
Артемчук Оксана Олександрівна
15.07.2025 | 12:50
ПДВ
Відповідь надано

ПДВ у міжнародних перевезеннях: нюанси експедиторських послуг та нарахування

За дог.трансп. експед. Експед.1плат.ПДВ надає посл. Замовн. плат.ПДВ. Експед.1 залучає Експед.2 неплат.ПДВ. Експед.2 надає послуги перевез. із залученням Перевізника неплат.ПДВ. Всі резиденти Укр. Маршрут Іспанія-Стрий-Житомир. Авто їде по ЦМР,місце завантаж. Іспанія, місце…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.07.2025 | 13:16

1. Чи буде весь маршр. Іспанія-Стрий-Житомир міжнар.перевез.? Чи тільки Іспанія-Стрий, згідно з ЦМР, а маршр. Стрий-Житомир по ТТН вже…Ще

ІР
Ірина
15.07.2025 | 12:38
ПДВ
Відповідь надано

Списання неотриманих податкових накладних: рекомендації для високодохідників

Скажіть будь-ласка що робити високодохіднику якщо є неотримані ПН з податкового кредиту, які відображаються в Дт 6442 реєстрація яких зупинена та відмовлено за рішенням Комісії як їх списати…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
22.07.2025 | 08:34

Якщо постачальнрик протягом 365 днів після оформлення ПН не подав документи для її розблокування, то після спливу цього терміну ПДВ можна списувати на…Ще

РО
Романчук Оксана
15.07.2025 | 12:30
ПДВ
Відповідь надано

Складнощі з оформленням ПДВ при оренді нежитлових приміщень

Добрий день! Стикнулась з таким,незнаю, як правильно...Ми ЮО, платник ПДВ. Згідно договору оренди нежитлових приміщень ми надаємо в оренду приміщення,окремим рахунком виставляємо "відшкодування компенсації вартості комунальних послуг".В заголовній частині ПН "Зведена податкова…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2025 | 17:58

На нашу думку, не потрібно ставити позначку у рядку "Зведена...". Відшкодування комунальних послуг це складова орендної плати. А податківці не визнають…Ще

ОП
Потапова Ольга Витальевна
15.07.2025 | 12:23
ПДВ
Відповідь надано

Заповнення рядків по контрагентах у декларації з ПДВ: нюанси

Добрый день! Подскажите с какой точностью заполняются строки по контрагентам в Таблице 1 Додатка 2 декларации по НДС ( столбцы 6,7,8,9,10) ? Итоговая цифра этой таблицы суммируется без копеек и переносится в саму Деку без копеек. А строки по контрагентам заполняются с копейками…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2025 | 17:14

За загальним правилом показники декларації та додатків наводяться у грн без копійок. Так, відповідно до роз'яснення ДПС в ЗІР…Ще

ЕЛ
Елена
15.07.2025 | 12:09
ПДВ
Відповідь надано

Коригування ПДВ: зняття 20% та податкова накладна зі ставкою 0%

Добрий день ! Зареєстрували податкову накладку за першою подією з оплати зі ставкою 20%. На кінець місяця закрили акт зі ставкою 0% . треба зробити коригування, зняти 20 % та зробити податкову з 0% . Який код причини коригування вказати у розрахунку коригуванні ? Якою датою має…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2025 | 17:11

РК потрібно оформити із кодом причини коригування 104. Першим рядком в РК слід зняти показники ПН (тобто, повторюються дані ПН, але у гр.7, 13 та 14 суми…Ще

ОА
Артемчук Оксана Олександрівна
15.07.2025 | 12:08
ПДВ
Відповідь надано

Міжнародне перевезення: визначення маршруту за умовами ЦМР

За договором транспортного експедирування Експедитор 1 (платник ПДВ) надає послуги Замовникові (платнику ПДВ). Експедитор 1 залучає Експедитора 2 (неплатник ПДВ). А Експедитор 2 надає послуги перевезення із залученням Перевізника (неплатник ПДВ). Всі учасники транспортного…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.07.2025 | 13:10

На нашу думку, в Вашій ситуації:

1) є міжнародне перевезення, що підтверджене CMR (міжнародною товарно-транспортною накладною). Вона закриває маршрут з Оніл…Ще

НА
Андросюк Ніна Федорівна
15.07.2025 | 11:58
ПДВ
Відповідь надано

Повернення передоплати: дії з податковою накладною і коригуванням

Добрий день! Покупець перерахував передоплату за послуги 02 липня 2025 р, а 15 липня 2025 р. не підписавши договір попросив повернути йому перераховану суму назад, причина відказався від послуг. Ми перерахували суму передоплати назад покупцеві 15 липня 2025р. Податкова накладна…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
16.07.2025 | 16:29

Потрібно скласти РК із кодом причини коригування 103. Таким РК виводяться в нуль показники ПН. ТОбто, повторюють дані ПН, при цьому у гр. 7, 13 та 14…Ще

ВІ
Вікторія
15.07.2025 | 11:43
ПДВ
Відповідь надано

Чи можна включити мінусовий РК до декларації червня

Доброго дня. Мінусовий РК, тип причини 103 складений на дату 30.06. до податкової накладної від 30.06. РК зареєстований покупцем до 18.07 можна включити до декларації червня…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2025 | 15:29

Так, можна. Адже такий РК вважається вчасно зареєстрованим. Останній строк реєстрації РК за другу половину червня припадає на 18 липня.

Раді допомогти…Ще

Усі консультації73469
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73450
Уточнення1
В роботі18
Очікує0
З відповіддю АІ792
Теми
Акциз5516
Бухоблік та фінзвітність20998
Відрядження9259
Військовий облік та бронювання5395
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49461
Зарплата72180
ЗЕД. Валютні операції10645
Кадри44944
Нерухомість та земля9683
ПДВ73469
Податок на прибуток26282
РРО/ПРРО, каса21604
Спрощена система23054
ФОП58719
Інше122301
20-ОПП739
Неприбуткові/благодійні організації1014
Транспорт, ТТН1078
Бюджетні установи154
Фермерські господарства255