Замовити рекламу
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Податок на прибуток

Очистити фільтр

МА
Марина
24.02.2024 | 16:33
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Яку суму сплач. податку за землю (загальну за всі землі чи тільки сплачені за землі з кодом 01.03) враховувати у зменьшення МПЗ? Як заповнити стовбчик "Кіл-ть кал. місяців (М)" додатку МПЗ-З у разі якщо з 03.11.23 змінено код цільового призначення з 01.03 на 12.08 ( ставити 10…

1

ІК
Ірина, консультант
експерт
28.02.2024 | 19:34

так, у графі 8 кількість повних місяців перебування у володінні користуванні земельних ділянок. Ви зазначаєте 12.



Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НА
Наталья
24.02.2024 | 16:14
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

коригування до останнього питання.. ми простили юр особі борг по наданій поворотно фінанс. допомозу*…

1

СК
Софія, консультант
експерт
24.02.2024 | 19:36

Оскільки ви застосовуєте податкові різниці, то на суму прощеної дебіторки доведеться збільшити фінрезультат до оподаткування згідно з підпунктом 139.2.1…Ще

НА
Наталья
24.02.2024 | 16:13
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

доброго дня, юр особа на заг. сист. 2020-2022р- мікропідприємство до 40 млн., в 2023р більше 40 млн., чи потрібно за 2023р вже здавати з різницями? якщо так : юр, особі ми надали фін допомогу 2023р в (нас Дт сальдо) і вони простили нам борг який ми закрили 949рах . При різницях…

1

СК
Софія, консультант
експерт
24.02.2024 | 19:36

Оскільки ви застосовуєте податкові різниці, то на суму прощеної дебіторки доведеться збільшити фінрезультат до оподаткування згідно з підпунктом 139.2.1…Ще

МА
Марина
24.02.2024 | 15:35
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доповнення до запитання. Чи можна виправлення уточненки з податку на нерухомість, поданої в лютому 2024 врахувати при складанні балансу та фінзвітності за 2023р.( провести виправлення через 44 рахунок на 31.12.2023р.). Під-во мале, збиткове, складає звітність за НП(С)Бо…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
25.02.2024 | 14:36

Так, виправлення можете зробити 31.12 2023 року, а щодо подання спочатку утонюючої за 22 рік, а вже потім звітної за 23 рік - можна і так, але можливо…Ще

МА
Марина
24.02.2024 | 15:32
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Під-во в 2023 році уточнило податок на нерухоме майно (воєнне звільнення по м.Києву) за березень-грудень 2022р. Під-во мале, збиткове та декл. подає раз на рік. В лютому 2024 додатк. уточненкою зменшено нарахув. податку за 2022 рік за нерухомість, яка знаходиться в АР Крим. Як…

3

СК
Стефанія, консультант
експерт
25.02.2024 | 14:31

Так, ви маєте на увазі, що ви зменшили податок на нерухомість уточненою в 24 році - так, ви можете це врахувати в уточненій деларації за 22 рік, навіть…Ще

ОК
Оксана
24.02.2024 | 15:23
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Фирма получила кредит по программе 5 7 9.% по кредиту за 4 кв23 года =10000 из них 4тис грн платит предприятие и 6тис грн компенсирует банку фонд.10000грн ставлю на затраты 31.12.23 .а доход 6000грн ставить 31.12.23…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
26.02.2024 | 08:58

Так, 10000 - витрати, і 6000 - дохід.

І витрати, і дохід визнаються одночасно - в місяці нарахування незалежно від сплати. У цьому випадку діє принцип…Ще

ВМ
Мельничук Вікторія
24.02.2024 | 15:16
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ отримало грант (цільовий)за програмою розвитку переробних підп-в(програма Мінекономіки через Ощадбанк). За рахунок гранту заключено контракт на прид-я обладнання, зроблено передоплату постачальнику (розрахунки з ПДВ). На кінець року з усієї суми гранту використано половину…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
28.02.2024 | 11:43

Так, сума ПДВ має збільшити дохід від цільового фінансування - це є своєрідною компенсацією за отриманий податковий кредит. Момент збільшення такого доходу…Ще

ДТ
Долинюк ТзОВ Ярославівна
24.02.2024 | 15:15
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. В 2022р підприємство здавало фінансову звітність мікропідприємства 1-мс 2-мс, за 2023 рік чистий дохід перевищив 40млн. Чи можна подати за 23р фінасову форму 1-м.2-м (S0110013) якщо ні то , який це має бути звіт. Якщо можна то напишіть який це код звіту в медку…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
25.02.2024 | 22:19

Склад і форми фінзвітності залежать від категорії підприємства. Категорія підприємства (мікро, мале, середнє, велике) визначається за критеріями ст.2…Ще

МА
Марина
24.02.2024 | 15:13
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Під-ство на загальній сист. оподаткув., платник податку на прибуток, має у власн. 5 зем ділянок (кат. 01.03). В свід-ві про право власності занач. цільове призначення-для ведення особистого селянского господарства (сіножаті). СІльскогосп. діяльність не ведеться, нічого ніколи не…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
29.02.2024 | 12:18

Ставити стільки місяців, скільки ця земля мала сільськогосподарське призначення впродовж року. тобто 9 місяців.


Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОК
Оксана
24.02.2024 | 15:08
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Предприятие малое не высокодоходник -деклрацию по прибыли сдает 1р в год.в 1 кв есть прибыль.Надо по квартально начислять в бух учете налог на прибыль или можно в конце года…

0

АК
Аліна, консультант
експерт
24.02.2024 | 15:13

Вітаємо! 😊 Ми побачили, що Ви вже задавали таке саме питання. Ми взяли його в роботу та незабаром Ви отримаєте відповідь. Дякуємо за Ваше звернення та…Ще

ОК
Оксана
24.02.2024 | 15:06
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Предприятие малое за 22год ,доход до 40млн,налоговые разницы не считало.В 2023 году в доход стал 50млн грн.в декларации по прибыли внизу декларации ..ришення про незастосування коригувань..раньше писали мы, что ризницы не застосовуемо-а за 2023 год надо что то писать ведь…

1

СК
Софія, консультант
експерт
24.02.2024 | 15:30

Не потрібно. Просто не заповнюєте дані про прийняте Рішення про незастосування коригувань фінрезультату до оподаткування на усі різниці

Раді допомогти…Ще

ОК
Оксана
24.02.2024 | 14:56
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Предприятие малое не высокодоходник -деклрацию по прибыли сдает 1р в год.в 1 кв есть прибыль.Надо по квартально начислять в бух учете прибыль или можно в конце года…

1

СК
Софія, консультант
експерт
24.02.2024 | 15:28

На нашу думку, не потрібно. Бо Ви не мали витрат з податку на прибуток. В кінці року взагалі може з'ясуватися, що у вас річний збиток.

Раді допомогти…Ще

O.
o.yarmolyuk@gmail.com
24.02.2024 | 14:24
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Нерозпреділений прибуток на збільшення статутного капіталу.
Як провести в обліку…

1

ІК
Ірина, консультант
експерт
24.02.2024 | 15:11

Якщо нерозподілений прибуток спрямовується на збільшення СК без нарахування дивідендів (ст. 17 Закону про ТОВ/ТДВ), то в обліку таку операцію відображають…Ще

O.
o.yarmolyuk@gmail.com
24.02.2024 | 14:21
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Як провести по обліку збільшення статутного капіталу за рахунок девідендів?
Яка кореспонденція рахунків…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
25.02.2024 | 20:42

Нарахування дивідендів: Дт 443 Кт 671, рішення про збільшення статутного капіталу за рахунок дивідендів Дт 46 Кт 401, направлення до статутного капіталу…Ще

МА
Марина
24.02.2024 | 13:28
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство збиткове. В лютому 2024р подано уточненку за 2021рік ( було зменшено від"ємне значення в рядках 02 та 04. Таким чином, зменшився показник рядка 03.2.4 додатка PI, який потрібно було пернести в декларацію за 2022 рік.
Чи потрібно подавати ще уточненку з…

2

СК
Софія, консультант
експерт
24.02.2024 | 15:04

Так. На нашу думку, потрібно подати тільки уточнюючу декларацію за 2022 рік. До цієї уточненки звітність не подавати. Потрібно поставити в уточненці…Ще

ОЛ
Олександра
24.02.2024 | 12:56
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Чи можливо, щоб уникнути штрафу за несвоєчасне подання звітності, подати пусті баланс та декларацію, а потім зробити уточнючу подачу вже с цифрами? Бо не встигаємо зробити(( Чи не буде за це додатково накладено ніяких штрафів чи наслідків? Дякую…

1

СК
Софія, консультант
експерт
24.02.2024 | 14:28

На наш погляд, у Вас можуть не прийняти декларацію і фінзвітність з нулями. Бо, принаймні у балансі є дані на початок періоду. Можливо, краще зазначити…Ще

НА
Наталья
24.02.2024 | 12:40
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

доброго дня, юр особа на заг. сист. 2020-2022р- мікропідприємство до 40 млн., в 2023р більше 40 млн., чи потрібно за 2023р вже здавати з різницями? якщо так : юр, особа нам надала фін допомогу 2023р і вони простили нам борг який ми закрили 949рах . При різницях як відобразити це…

1

СК
Софія, консультант
експерт
24.02.2024 | 14:17

Якщо дохід 2023 року більше 40 млн. грн. декларація за 2023 рік подається із податковими різницями. Див. с. 11 презентації…Ще

ВБ
Берлиба Валентина
24.02.2024 | 12:23
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ продало фіз особі автомобіль нижче ціни оціночної вартості, нарахували пдв на різницю Дт944 Кт6432, а також було списано на собівартість повну вартість авто, що і відобразили в балансі. Як правильно відобразити це в декларації з податку на прибуток, чи будуть це податкові…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
25.02.2024 | 12:52

Якщо ТОВ коригує різниці, воно заповнює до деклараціїї додаток РІ. Якщо ТОВ малодохідне (менше 40 млн) і не приймало рішення про коригування фінрезультату…Ще

O.
o.yarmolyuk@gmail.com
24.02.2024 | 12:18
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Які податки сплачує юридична особа при продажі землі…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
24.02.2024 | 15:49

Напишіть, будь ласка, платником яких податків є юридична особа (податок на прибуток, єдиний податок, ПДВ), а також чи була подана за земельну ділянку…Ще

МА
Марина
24.02.2024 | 12:05
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Дд!
Ми мікропідприємство, виявили помилку у фінзвітності за 2021р, що призвела до заниження фін.результату. Подали уточненку фінзвітності у січ 2024 (уточн.декл.з податку на прибуток не подали), але не доплатили зобов та самоштраф і знову виявили помилку у фінзвітності за…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
25.02.2024 | 20:32

Податок на прибуток розраховується у декларації, а не у фінзвітності. Якщо уточнену декларацію не подано, то і доплачувати нічого. Штраф і пеня при…Ще

Усі консультації26111
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю26105
Уточнення0
В роботі6
Очікує0
З відповіддю АІ124
Теми
Акциз5442
Бухоблік та фінзвітність20659
Відрядження9156
Військовий облік та бронювання5229
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49007
Зарплата71430
ЗЕД. Валютні операції10536
Кадри44509
Нерухомість та земля9593
ПДВ72692
Податок на прибуток26111
РРО/ПРРО, каса21430
Спрощена система22838
ФОП58183
Інше121459
20-ОПП670
Неприбуткові/благодійні організації950
Транспорт, ТТН954
Бюджетні установи136
Фермерські господарства230