Замовити рекламу
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Податок на прибуток

Очистити фільтр

ЛЮ
Людмила
26.02.2024 | 20:57
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство юр.особа (купівля-продаж товару українського виробництва) за 2023 рік обороти вперше більше 40 млн., не маю досвіду здачі звітів, прибуток з додатками тощо. Допомогити будь ласка , що поставити в додатках РІ , які різниця , яку краще суму ? Основних…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
27.02.2024 | 22:13

Крім тих операцій, що Ви назвали, є ще різниці, пов"язані з резервами і списанням безнадійної заборгованості (ст.139 ПКУ…Ще

ОВ
Ольга Вовк
26.02.2024 | 20:41
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

підкажіть будь ласка як подати уточнений баланс та декл прибуток не допровели 1400 грн. витрати за 2020 рік…

1

ОК
Ольга, консультант
експерт
27.02.2024 | 17:02

У бухобліку помилки минулих років виправляються у поточному періоді (п.4.9 і 4.11 Положення № 88 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0168-95#n160 ).

Помилки…Ще

ДЕ
Денис
26.02.2024 | 20:39
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ виправляє помилку минулого року із нарахуванням резерву Дт 441 Кт 47 із зменшенням відстрочених податкових зобов"язань Дт 54 Кт 981. В звітному періоді необхідно відкоригувати резерв. Якими проводками : Сторно Дт 94 Кт 47 чи Дт 441 Кт47?
і також сторно Дт 54 Кт 981? і…

1

АК
Аліна, консультант
експерт
28.02.2024 | 10:50

Доброго дня! 😊Особистий консультант надає відповіді тільки на швидкі робочі питання. А Ваше запитання потребує детального вивчення та розгляду.Радимо…Ще

ОВ
Ольга Вовк
26.02.2024 | 20:29
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Виявила за 2020р. у тов 1493 грн не внесених в баланс та на витрати р 92 рко банка. і зза цього виплтває не віоний рах 44 та декл про прибуток чи яожу я уточнити 2020 р 2021 2022 щоб здати вже 2023 нормально? яи є можливість виправити проводкою і як саме буду дуже вдячна…

1

ОК
Ольга, консультант
експерт
27.02.2024 | 16:30

У бухобліку помилки минулих років виправляються у поточному періоді (п.4.9 і 4.11 Положення № 88 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0168-95#n160 ).

Помилки…Ще

ТА
Татьяна
26.02.2024 | 19:35
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
Декілька років підряд у ТОВ був фін. результат - збиток. Від'ємне значення фін. результату минулих років зменшило позитивне значення фін резу для оподаткування в цьому році. Подавали до декларації тільки додаток РІ. Скажіть, будь ласка, цього додатку достатньо…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
27.02.2024 | 21:18

Треба було подати і дод.ПП з розрахунком пільги у сумі несплаченого податку (об"єкт оподаткування мінус збитки, помножити на 18%). Код пільги 11020301 у…Ще

ОЛ
Олена
26.02.2024 | 19:17
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ мікропідпиємство, різниці не застовосує. У 2022 році отримав грант у розмірі 3,5 млн грн на купівлю ОЗ. Встановлений строк експлуатації обладнання 10 років. Початок нарахування амортизації - січень 2023 року. В бухгалтерському обліку нарахований дохід за 2023 рік…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
28.02.2024 | 20:40

Усі отримувачі бюджетних грантів — платники податку на прибуток, у т. ч. малодохідники, незалежно від розміру річного доходу свій бухгалтерський…Ще

ІР
Ірина
26.02.2024 | 19:03
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір, компанія була загоальносистемник, платник пдв, з лютого 2023 року перейшла на спец режим 2 відсотки, в серпні повернулася на загальну + ПДВ. Як правильно заповнити баланс та податок на прибуток, баланс тепер по фомулі строка 1420 на початок на кінель не дорівнює…

1

ОК
Ольга, консультант
експерт
27.02.2024 | 15:26

Платники єдиного податку, які протягом року перейшли на загальну систему оподаткування, застосовують річний податковий (звітний) період як новостворені…Ще

ОЛ
Ольга
26.02.2024 | 19:01
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство донарахувало в 2023 році орендну плату за землю за 2022рік. Щоб спростити виправлення помилки вирішили подати уточнюючу Денларацію за 2022 рік. В якому періоді її треба заповнювати (2022 чи 2023 рік)? Який період треба указати в другому рядочку…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
27.02.2024 | 14:22

Уточнюючу декларацію з плати за землю в будь якому випадку потрібно робити в 2024 році. Робиться відмітка «Х» в графі 03 та зазначається…Ще

ОФ
Файбиш Оксана Володимирівна
26.02.2024 | 18:41
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, у 4 кварталі 2024 р відбувся перехід на загальну ситему з 3 групи платника єдиного податку. При цьому відбулось 1)відвантаження на єдиному на суму 550802 грн, собівартість 325123 грн -кошти отримані на ЗС вірно зобразити ці суми в додатку РІ у рядочку 4.1.5.1 і 4.2.5.1…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
29.02.2024 | 12:00

Так, все правильно


Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ТЕ
Тетяна
26.02.2024 | 18:26
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ з 01.01.23р. по 30.09.23р. перебувало на ССО, з 01.10.23р. по 31.12.23р. перейшло на ЗС зі сплатою ПДВ. У серпні - вересні 23р. були надані послуги оплата за які надійшла у жовтні 23р. Чи потраплять ці кошти в дохід і як бути тоді з видатками. Як правильно відобразити цю…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
27.02.2024 | 19:59

Такі перехідні операції відображаються у дод.РІ декларації з податку на прибуток за 2023 рік:

у ряд.4.1.5.1 (збільшення фінрезультату на суму оплати згідно…Ще

ЛЮ
Людмила
26.02.2024 | 18:16
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ за результатами 2023 року збиткове. Але в декларації з податку на прибуток вирішено не показувати збиток, а показати певну суму до сплати. ПИТАННЯ: як правильно відобразити податок на прибуток, показаний в декларації? Як передоплата на 981 чи наприклад на 949? Дякую…

1

СК
Софія, консультант
експерт
28.02.2024 | 09:28

Такого проведення на "віртуальний" податок на прибуток не існує. Якщо Ви покажете витрати (Д-т 98 чи 949) - то це вплине на фінансовий результат і Вам…Ще

IR
Iryna Kamorna
26.02.2024 | 18:14
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

За якою формою необхідно подавати юридичній особі до податкової інспекції звіт "Фінансова звітність малого підприємства" : S0110013 чи S0110011? Дякую…

1

МК
Марина, консультант
експерт
27.02.2024 | 17:45

За 2023 рік потрібно подати форму S0110013 Фiнансова звiтнiсть малого пiдприємства.

Малі підприємства подають фінзвітність за 2023 рік по формі S0110013…Ще

ЛЯ
Явна Людмила Іванівна
26.02.2024 | 18:08
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Подана уточнююча Податкова декларація з податку на прибуток за 2021р малого підприємства. До декларації надається два додатки Р1 та ПП. У додатку ПП указана пільга, яка діяла у 2021р.з кодом 11020301"ч фінансовий результат до оподаткування зменшується на суму від'ємного значення…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
27.02.2024 | 19:52

У Довіднику пільг № 122/2 ( https://tax.gov.ua/dovidniki--reestri--perelik/dovidniki-/54005.html ) є код пільги 11020301. Цю пільгу ДПС згадує і в ЗІР…Ще

ТЕ
Тетяна
26.02.2024 | 17:59
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Тов до 01.08.23 перебувала на 2%. заплатила єдиний податок. Чи входить цей єдиний податок в коригування податку на прибкток (коригування по рах 6417)…

1

СК
Софія, консультант
експерт
27.02.2024 | 16:50

Ні, це окремий податок. Можливо, Ви маєте на увазі перехідні операції - тоді див. с. 23-26 презентації…Ще

ЛЯ
Явна Людмила Іванівна
26.02.2024 | 17:54
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Подала уточнюючу Податкову декларацію з податку на прибуток за 2021р. До деклараціі було надано додаток Р1 та ПП. У додатку ПП у 2021р значилася пільга з кодом 11020301 " Фінансовий результат до оподаткування зменшується на суму від'ємного значення об'єкта оподаткування платника…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
27.02.2024 | 19:51

У Довіднику пільг № 122/2 ( https://tax.gov.ua/dovidniki--reestri--perelik/dovidniki-/54005.html ) є код пільги 11020301. Цю пільгу ДПС згадує і в ЗІР…Ще

ОЛ
Олена
26.02.2024 | 17:53
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть будь ласка, якщо купуємо запасні катриджи для принтера(будуть не одноразово заправлятися), будуть мінятися с катриджами які йшли в комплекті з принтером. 1) Як їх коректно обліковувати,які будуть проводки…

1

СК
Софія, консультант
експерт
28.02.2024 | 09:22

Якщо строк корисного використання більше року - тоді це МНМА (рахунок 112).

До МНМА відносять об’єкти, очікуваний строк корисного використання…Ще

АЛ
Альона
26.02.2024 | 17:52
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! підкажіть виплата девідиндів була в 2-кв 2023року відобразили в Додатку АВ до декларації з прибутку за 1 півріччя чи потрібно дану суму відображати в даному додатку проитягом звітування за 9 міс і рік…

1

ОК
Ольга, консультант
експерт
27.02.2024 | 16:45

Так, потрібно.

Відображення сум дивідендів, виплачених фізичним особам, здійснюється у Додатку АВ до Податкової декларації з податку на прибуток…Ще

ЛЮ
Людмила
26.02.2024 | 17:51
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи підпадають на амортизацію у додаток АМ орендовані авто рахунок 117…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
27.02.2024 | 19:08

Питання стосується орендованого авто або його поліпшення (рах.117)? Якщо поліпшення, то так, його вартість, яка амортизується, відображається у ряд.А9…Ще

ІГ
Гриджан Ірена
26.02.2024 | 17:46
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Довгострокова кредиторська заборгованість, яку дисконтували з терміном погашення і повернення в жовтні 2022р наше підприємство так і не погасило. Що робити далі з дисконтуванням, якщо подовжили термін повернення ? При новому розрахунку чи коригується вже здійсненні нарахування…

1

ОК
Ольга, консультант
експерт
27.02.2024 | 15:07

Якщо термін повернення продовжили на строк менше 12 місяців, — перевести її у поточну заборгованість та відповідно не дисконтувати;

Якщо строк…Ще

ЕЛ
Елла
26.02.2024 | 17:31
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Питання про переплату з податку на прибуток іноземних юридичних осіб.Податкова списала переплату як помилкову.Переплата в електронному кабінеті з 2020 року,т.к. підприємство сплачувало проценти по кредіту.З 2020 р не сплачуємо в зв'язку з відсутністю коштів.Маємо…

2

АК
Аліна, консультант
експерт
29.02.2024 | 10:03

Доброго дня! 😊Особистий консультант надає відповіді тільки на швидкі робочі питання. А Ваше запитання потребує детального вивчення та розгляду.Радимо…Ще

Усі консультації26111
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю26105
Уточнення0
В роботі6
Очікує0
З відповіддю АІ124
Теми
Акциз5442
Бухоблік та фінзвітність20660
Відрядження9157
Військовий облік та бронювання5229
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49007
Зарплата71430
ЗЕД. Валютні операції10536
Кадри44509
Нерухомість та земля9593
ПДВ72694
Податок на прибуток26111
РРО/ПРРО, каса21430
Спрощена система22838
ФОП58189
Інше121459
20-ОПП670
Неприбуткові/благодійні організації951
Транспорт, ТТН954
Бюджетні установи136
Фермерські господарства230