Замовити рекламу
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Податок на прибуток

Очистити фільтр

⁨К
⁨Лена Кныш⁩
26.04.2024 | 14:35
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підскажіть будласка Наше підприємство (мікро ,але з різницями) відправляє продукцію на експорт в Молдову.Грузію і Литву. Чи треба в додатку РІ в різницях,на які збільшується фін.результат проставляти 30% від реалізації (стр.3.1.7.1)…

1

СК
Софія, консультант
експерт
01.05.2024 | 16:10

Перевірте, будь ласка всі Ваші умови.

Рядок 3.1.7: 30% вартості товарів, у тому числі необоротних активів, робіт і послуг, реалізованих на користь…Ще

БІ
Білостоцька Ірина Іванівна
26.04.2024 | 14:15
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підкажіть будь ласка, чи потрібно збільшити фін. результат до оподаткування на суму собівартості товару, який був оприбуткованний як лишки в результаті інвентаризації і потім реалізований ? в якому розділі додатку РІ ? і під яким кодом? Дякую…

1

СК
Софія, консультант
експерт
30.04.2024 | 11:53

Спочатку Ви оприбутковуєте надлишок за ціною майбутньої реалізації. А потім продаєте - відобразити одночасно дохід і витрати. В результаті у вас буде дохід…Ще

ІД
Давидюк Ірина Володимирівна
26.04.2024 | 12:44
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство займається оптовою торгівлею. Транспорт і склад відсутні. Продукцію закупляємо у постачальників на "складі постачальника". Потім знаходимо покупця, під цю поставку замовляємо транспорт у сторонньої організації. Транспортні витрати включаємо у вартість реалізованого…

1

СК
Софія, консультант
експерт
28.04.2024 | 16:55

Як ми розуміємо, до вас право власності при придбанні товару переходить на складі постачальника. Тобто, ви транспортуєте до покупця вже власний товар…Ще

АН
Анжела
26.04.2024 | 12:35
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Юо на заг.сист.+пдв. отримали від представництво німецької неурядової організації в україні фінансову підтримку. 311-482 і 482-745-правильні проводки? чи відображати грант у додатках декл пнп ?
дякую дуже…

1

СК
Софія, консультант
експерт
28.04.2024 | 16:48

Проведення, на нашу думку, Д-т 377 К482; Д-т 311 К-т 377; Д-т 482 К-т 718.

Податкових різниць на гранти від нерезидента не передбачено. У вас дохід, який…Ще

ОК
Оксана
26.04.2024 | 12:01
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!При оформленні МД брокер не вірно вказав вагу в кг(быльше 26кг).Покупець сплатив инвойс за фактом товар ,який приняйтий в порту за фактом ,меньше на26кг.Робимо за довідкою проводку -Дт947-Кт26.Як правильно методологічно закрити Дт362, реально ж заборгованість…

1

СК
Софія, консультант
експерт
29.04.2024 | 08:16

На нашу думку, потрібно дивитися на реальну ситуацію. Якщо у Вас проведена собівартість реалізації на більшу вагу і суму, ніж це є по факту, то і Д-т 901…Ще

ІР
Ірина
26.04.2024 | 10:45
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ, платник податків на загальній системі, отримало поворотну фінансову допомогу від фізосіб строком на 11 місяців. Повернення вчасно не відбулося і договір продовжили ще на 11 місяців. Чи потрібно дисконтувати суму фіндопомоги. Дякую…

1

СК
Софія, консультант
експерт
28.04.2024 | 09:31

Податківці можуть перекваліфікувати заборгованість з поточної в довгострокову через пролонгацію договору позики. Тому, на нащу думку, краще не…Ще

МА
Мар'яна
26.04.2024 | 09:38
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ загальна система, малодохідник задавав звіт за формою 2мс як Фінансова звітність мікропідприємства. За 2023 рік в декларації показав 44 млн і відповідно тепер здає квартальну звітність. За якою формою її здавати ? Як 2мс і надалі чи вже як 2 м як фінансова…

1

СК
Софія, консультант
експерт
26.04.2024 | 17:24

Перехід в іншу категорію підприємств - «2 роки неспівпадіння – на третій рік перехід». Див. с. 3-5 презентації…Ще

ЛЮ
Любовь
26.04.2024 | 09:33
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Як відкоригувати в балансі нерозподілений прибуток на початок звітного року, який не коректно подавався за попередні звітні періоди? Дякую…

1

СК
Софія, консультант
експерт
27.04.2024 | 21:43

Потрбіно виправити помилку, відкоригувавши Д-т чи К-т 44 у кореспонденції з відповідним субрахунком (в залежності від суті помилки). Проведення робиться на…Ще

ПН
Поплавська Наталія
26.04.2024 | 09:32
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

На підприємстві у 1кв.2024року було модернізовано обладнання (збільшення вартості ОЗ), яке було введено в експлуатацію у 2021 році. Це була нова лінія і згідно ПКУ у податковому обліку до неї було застосовано скорочені строки амортизації для 4 групи - це 2 роки. У…

1

СК
Софія, консультант
експерт
02.05.2024 | 17:29

На нашу думку, в податковому обліку можна призначити такий самий строк амортизації, як і в бухобліку. Бо податковий облік регламентує мінімальний строк…Ще

ТЕ
Тетяна
25.04.2024 | 18:38
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, ТОВ загальна система з ПДВ, на підприємстві є легковий автомобіль, підкажіть чи можна виписувати шляховий лист легкового автомобіля один на місяць(з 1 числа по 31)…

3

СК
Софія, консультант
експерт
27.04.2024 | 07:54

На нашу думку, не можна. Подорожній лист виписується на 1 поїздку (виїхав- повернувся). Мають бути зафіксовані показання спідометра та фактичний час при…Ще

ІЗ
Іващенко Зоя
25.04.2024 | 18:14
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В додатку АМ до рядку 1.2.1 Декларації з податку на прибуток було помилково відображено невірну залишкову вартість ОЗ на кінець звітного періоду. Чи треба подавати уточнюючий Декларацію за такий період, разом з Додатком АМ, якщо рядок 1.2.1 Додатку АМ містить вірний показник…

1

СК
Софія, консультант
експерт
28.04.2024 | 08:49

На наш погляд, потрібно подати уточнюючу декларацію.

У разі подання платником податку уточнюючої Декларації до такої Декларації мають бути подані усі…Ще

ОШ
Шаблій Ольга
25.04.2024 | 18:01
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Допоможіть, будь ласка,-юридична особа, отримуємо маркетингові послуги від інших юридичних осіб та ФОПів, у договорі з котрими передбачено до акту виконаних робіт/послуг(далі-АВР) надання звіту по даних послугах. Питання 1- якщо Звіт долучено, але він не підписаний жодною…

1

СК
Софія, консультант
експерт
29.04.2024 | 08:41

На мою думку, достатньо Акту, в якому зазначено, що вам надані мартетингові послуги на певну суму і які саме (перелік)


Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ХР
Рудика Христина Олександрівна
25.04.2024 | 17:17
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В декларації з податку на прибуток в додатку АМ в стовпчиках "балансова вартість на початок і кінець звітного періоду" необхідно вказувати початкову вартість основних засобів (вартість зарахування на баланс+поліпшення) чи залишкову (за мінусом амортизації)…

1

СК
Софія, консультант
експерт
27.04.2024 | 13:08

Вказується балансова вартісь - це залишкова вартість ОЗ (тобто, за мінусом амортизації).

Додатково див. презентацію…Ще

КА
Касабова Валентина
25.04.2024 | 16:47
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, питання з приводу Звітності по КІК. Підкажіть будь-ласка ФОП, є власником (85%) іноземної компанії в Германії як фіз.особа. Фінансова звітність за 2022р.підприємства в Германії ще не подана, строки до 31.07.2024р. Тобто Звіт по КіК , фіз.особа буде подавати до…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
26.04.2024 | 15:32

Так, на сьогодні є дійсною Угода між Україною і Федеративною Республікою Німеччина про уникнення подвійного оподаткування стосовно податків на доход і…Ще

ЯП
Передеро Яніна Вадимівна
25.04.2024 | 16:13
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ звітувало у 2023р.з податку на прибуток щоквартально та застосовувало коригування фінрезультату на податкові різниці. У 2023 році дохід не перевищів 40 млн і звітування стає річним, чи подовжувати застосовувати тіж самі різниці у поточному році…

1

СК
Софія, консультант
експерт
27.04.2024 | 13:02

Можна в Декларації проставити позначку про наявність рішення про незастосування податкових різниць.

Для платників податку, у яких річний дохід від будь-якої…Ще

РО
Романчук Оксана
25.04.2024 | 16:06
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮО,малодохідник,заг.система оподаткування. Є три види доходів. 1-оптова торгівля(основний КВЕД),2-надання послуг з обробки вантажів,3-дохід від оренди нежит.приміщень.В р.2000 ф.2-м відношу дохід від опт.торгівлі та дохід від наданих послуг,а в р.2120 ф.2-м-дохід від оренди? Чи…

1

СК
Софія, консультант
експерт
27.04.2024 | 12:01

На нашу думку, дохід від оренди потрібно відображати у рядку 2120 форми 2м. Бо оренда у вас- це неосновний вид діяльності.

До рядку 2000 форми 2м…Ще

ЖЛ
Жемчужна Людмила
25.04.2024 | 15:52
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Якщо подано Скорочений звіт про КІК, т.я. КІК зареєстрована у 09.2023 і тому, звітний період у тієї країні рахується повним роком, тобто у 2024 році буде перший фін.звіт, який буде включати і період 2023 року. Чи правильно ми розуміємо, що повний звіт про КІК треба…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
26.04.2024 | 15:25

На наданий час це питання чітко не прописане в ПКУ в ст. 39-2.

На нашу думку, в цій ситуації Вам можна було не подавати скорочений Звіт про КІК з посиланням…Ще

ЯН
Яніна
25.04.2024 | 15:09
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підкажить будь ласка, підприємство уклало договір про відшкодування витрат, відповідно до якого забеспечує можливість розміщення працівників іншого підприємства у захисній споруді цивільного захисту. Розмір відшкодування складається з робіт та послуг, необхідних для…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
26.04.2024 | 22:16

Оскільки доходи отримуються не від основної діяльності підприємства, доцільно використовувати рахунок 71, а саме 719

На субрахунку 719 «Інші доходи…Ще

⁨К
⁨Лена Кныш⁩
25.04.2024 | 14:56
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підскажість будласка, Декларація з податку на прибуток заповнюється в грн. без копійок, а в бух.обліку нараховувати з копійками Д-т 98 К-т 6413 ? Чи відкидати копійки.?Наприклад на кредиту рах.79 сума 789139,89 х 18% = податок на прибуток 142045,18грн В декл.поставимо…

1

СК
Софія, консультант
експерт
26.04.2024 | 17:05

Так, все вірно. Проведення робіть з копійками. А в декларації заокруглюйте за математичними правилами. З 0.5 грн - заокруглюйте до 1 грн.

Раді допомогти…Ще

ОЛ
Олена
25.04.2024 | 14:56
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на загальній системі.
З 01.04.2022 року по 31.07.2023 перебувало на 2%.
Звітування за рік.
За 2022 рік була здана Декларація з прибутку за 1 кв.2022.
Надіслана була в 2023 році разом із річною фінансовою звітністю.
В декларації за 1 кв.2022…

1

СК
Софія, консультант
експерт
27.04.2024 | 11:36

Ви і мали подати декларацію з податку на прибуток за 1 кв. 2022 року. На наш погляд, проблем немає, якщо декларація була прийнята.

Платники податку на…Ще

Усі консультації26119
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю26115
Уточнення0
В роботі3
Очікує1
З відповіддю АІ127
Теми
Акциз5443
Бухоблік та фінзвітність20674
Відрядження9159
Військовий облік та бронювання5240
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49023
Зарплата71471
ЗЕД. Валютні операції10540
Кадри44525
Нерухомість та земля9594
ПДВ72713
Податок на прибуток26119
РРО/ПРРО, каса21440
Спрощена система22848
ФОП58210
Інше121488
20-ОПП675
Неприбуткові/благодійні організації952
Транспорт, ТТН954
Бюджетні установи137
Фермерські господарства231