Так, з квитанції випливає, що ваша Таблиця даних автоматично врахована ДПС.

Ні, при списанні боргу нараховувати компенсуючі податкові зобов'язання не потрібно. Адже ви не отримували податковий кредит при придбанні обладнання.

Ні, наразі немає пільги щодо постачання генераторів та акумулятоних батарей. Тому при їх продажу ПДВ нараховується на загальних підставах.

Отже, Ви склали помилкову ПН (не на того контрагента).

На нашу думку, зробити можна так:

Вважаємо, що ПН потрібно складати безпосередньо на замовника – адже виконавець та замовник є сторонами ПДВ – відносин.

Вважаємо, що до складу зобов'язань з ПДВ (рядок 7.1) декларації за серпень 2025 року.

З цього приводу є роз'яснення ДПС України:

Вважаємо, що це код за УКТ ЗЕД 1008900090 - інші зернові культури (можливо зазначити на рівні 4х цифр – 1008)

Вважаємо, що можливо.

Вважаємо, що РК з кодом причини коригування 102 «зміна кількості» слід складати датою від 08.09.25 р. – датою повернення коштів.

На наш погляд, така помилка не є суттєвою.

Вважаємо, що в декларацію за липень 2025 р.

Реєструє мінусові РК, в т.ч. і на анулювання помилкової ПН, покупець – платник ПДВ.

Потрібно зазначити двома рядками.

Так саме.

Адже у покупця існують договірні відносини з Вашим підприємством.