Замовити рекламу
<b>🤖 АІ-Консультант знає, де знайти</b>

🤖 АІ-Консультант знає, де знайти

Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.

Спробувати
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Податок на прибуток

Очистити фільтр

ЮЛ
Юлія
12.09.2024 | 17:23
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день
Нам ТОВці надали поворотну фінансову допомогу 24.10.2023 інша ТОВка. 01.03.2024 було укладено Договір про зміну кредитора, тепер ми іншим винні кошти.
І перший і другий договір діє до 24.10.2024, але за цей час ми повернули тільки половину допомоги.

2

СК
Софія, консультант
експерт
13.09.2024 | 13:29

Рекомендуємо, не пролонгувати договір, а просто обліковувати борг. Прострочені борги не стають довгостроковими і не дисконтуються.

Див. відео і опис під ним…Ще

АД
Даниленко Алла Витальевна
12.09.2024 | 16:48
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Компанія має автопарк спеціальної техніки для розробки кар*єрів, але в даний час виробництва та видобудови нема,а техніку треба підтримувати в робочому стані,для чого періодично проводяться технічні огляди,та поточний ремонт, коли запрацює техніка поки не відомо…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
13.09.2024 | 13:48

На нашу думку, коли у Вас техніка тимчасово простоює (немає видобутку), це не означає, що змінилося її призначення - вона все рівно не стала призначеною…Ще

ЛЮ
Людмила
12.09.2024 | 16:20
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Питання наступне, коригуємо самостійно 30% донарахування зг ст 140 по ТЦУ за 2023 рік До 30.09 потрібно подати уточнюючий та оплату, які додатки заповнувати щоб відобразити дану операцію та чи потрібно подавати ФЗ…

1

СК
Софія, консультант
експерт
12.09.2024 | 18:17

Разом з уточнюючою декларацією подаються всі додатки. Зокрема, виправлений додаток РІ та додаток ТЦ. Див. п. 21 таблиці…Ще

ОП
Пойда Олена Олександрівна
12.09.2024 | 16:16
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, підкажіть, будь ласка, якщо у підприємства декілька засновників з однаковими частками, чи може бути прийнято рішення протоколом про нарахування і виплату дивідендів тільки одному із засновників…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
13.09.2024 | 13:18

На нашу думку, ні.

Закон про ТОВ № 2275 визначає наступне (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2275-19#n156):

"Стаття 26. Виплата дивідендів учасникам…Ще

ІІ
Іщак Іванна Олександрівна
12.09.2024 | 16:14
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ планує придбати авто по договору фінансового лізингу. Чи є можлисть віднесення всіх латежів (тіло, відсотки) по договору відразу на витрати…

2

ТК
Тамара, консультант
експерт
13.09.2024 | 15:08

Авто, отримане в оперативну оренду, орендар має обліковувати забалансом.

Орендар не відображає отриманий в користування основний засіб на своєму балансі як…Ще

ОЛ
Олена
12.09.2024 | 15:53
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ(квартальник)має дог.з Київстаром.В 3му кварт 2024 року Київстар перерахував вартість послуг у бік зменшення і це видно по їх Рахунку -акту як коригування вартості послуг( сторно).Наприк: нарах. за послуги у 2-му кв. 300 грн. і ми віднесли на 92 рах. ці 300 грн, а в 3-му кв…

1

ТК
Тамара, консультант
експерт
13.09.2024 | 14:40

На наш погляд, в цьому разі краще робити сторно по рахунку 92.

Гадаємо, в цьому разі можна говорити про зміну облікової оцінки. Так, згідно з п. 6 НП(С)БО…Ще

КС
Коссе Сергій
12.09.2024 | 15:28
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ (заг.сист.) отримало від ТОВ (заг.сист.) у 2020 р БПФД зі строком повернення 12 м. Протягом цього терміну БПФД було повернуто частково і наприкінці строку було підписано доп. сог на зміну строк повернення - подовження ще на 12 місяців. Протягом додаткового року знову були…

1

ТК
Тамара, консультант
експерт
13.09.2024 | 14:27

На наш погляд, формально означена позика не повинни була б підлягати дисконтуванню.

Згідно з нацстандартами дисконтуванню підлягає лише довгострокова…Ще

НА
Наталія
12.09.2024 | 15:07
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ загальна система ПДВ, продає основний засіб , собівартість ОЗ списується на витрати 943 рах? Таким чином податок на прибуток не нараховуєть? Яким чином розрахувати податки ? Дякую…

1

ТК
Тамара, консультант
експерт
12.09.2024 | 15:50

Залишкова вартість основного засобу може бути списана на субрахунок 943 або 977.

Якщо перед продажем основного засобу виконуються умови п. 1 р. II НП(С)БО…Ще

НВ
Ніна Василівна
12.09.2024 | 15:05
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, ТОВ заг.система, змінили юридичну адресу, але не всигли повідомити всих своїх постачальників, тому у видаткових накладних постачальник вказав стару юридичну адресу. Чи не знімуть у нас витрати при перевірці? Дякую…

2

СК
Софія, консультант
експерт
13.09.2024 | 13:32

Зміна юридичної адреси підприємства вимагає відповідних змін у Єдиному державному реєстрі (ЄДР) та повідомлення контрагентів про нову адресу. Однак…Ще

ЛЯ
Людмила Яковлевна
12.09.2024 | 13:34
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Надано в оренду обладнання нерезиденту на 6 місяців . Відвантажено, МД режим ЕК 32 тимчасове вивезення 26.03.2024 р. Перетин кордону 12.04.2024. Акт приймання обладнання нерезидентом 18.04.2024. Нерезидент сплатив за весь період оренди 12.04.2024. (3300 ЄВРО. , 550 євро на…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
13.09.2024 | 12:05

На нашу думку, дохід від оренди відображати згідно умов договору про оренду.

Зокрема, як договором визначений період користування майном (обладнаннням):

- з…Ще

ЭЮ
Элла Юріївна
12.09.2024 | 13:06
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство працює на загальної системі , сплачу за послуги ФОПам 3 групі. Підприємство є мікропідприємством до 40 млн грн річний дохід, без коригувань. Питання- чи потрібно для річной звітності проводити якись коригування на витрати,сплачені ФОПам? Дякую…

1

СК
Софія, консультант
експерт
12.09.2024 | 18:27

Ніяких коригувань з цього приводу ПКУ не передбачає. Ви отримуєте послуги так само, як і від юросіб.

ДПС бажає бачити виплати ФОПам у 4ДФ…Ще

НА
Наталія
12.09.2024 | 12:47
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня,
Підприємство мало укладений договір оренди приміщення, термін якого сплив 10 серпня. 10 серпня - останній день користування приміщенням згідно договору. Якою має бути дата складання актів виконаних робіт по наданим послугам оренди, комунальним послугам за…

1

ТК
Тамара, консультант
експерт
12.09.2024 | 19:05

На наш погляд, краще акт і податкову накладну виписувати однією датою, яка вказує на фактичне надання послуги.

Загалом дата складання податкової накладної…Ще

ОТ
Ткаченко Ольга
12.09.2024 | 12:34
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство займається експедиторською діяльністю. Заключили договір на міжнародні перевезення, Замовник-резидент, Виконавцем (з ким у нас договір) є нерезидент-експедитор (посередник), Перевізник є також нерезидент (про що свідчить печатка на СМР). У нас є Довідка про…

10

ВК
Валентина, консультант
експерт
13.09.2024 | 10:35

На нашу думку, в цій сиутації Ви не маєте нікого показувати в додатку ПН, оскільки:

1) експедиторска винагорода експедитора-нерезидента - не оподатковується…Ще

ТП
Положай Тетяна
12.09.2024 | 12:06
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть, будь ласка, як зараз можна подати уточнюючу декларацію з податку на прибуток за 3 квартал 2022 року? Щиро дякую…

1

ТК
Тамара, консультант
експерт
12.09.2024 | 14:44

Уточнюючу декларацію з податку на прибуток наразі слід подавати за формою J0100126.

На сьогодні окремої спеціальної форми уточнюючої декларації з податку на…Ще

ТТ
Тетеря Тетяна Михайлівна
12.09.2024 | 10:56
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи можуть виникнути якісь негативні податкові нааслідки стосовно опопдаткування податком на прибуток для підприємства, платника податку на прибуток на загальних підставах, якщо підприємство прийме товар, повернутий його покупцем який було реалізовано ще у 2016р. Чи може…

1

ТК
Тамара, консультант
експерт
12.09.2024 | 14:31

На наш погляд, все залежить від того, як першочергово оформлено таку операцію.

Припустимо, першочергово (тобто ще у 2016 році) у Вас було укладено із…Ще

НК
Клименко Наталія Вікторівна
12.09.2024 | 09:53
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підкажіть будь-ласка, придбали на юридичну особу лекговий автомобіль для службового використання за договором фінансового лізингу строком на 2 роки. Чи мжемо ми застосовувати прискорену амортизацію (2 роки)…

1

ТК
Тамара, консультант
експерт
12.09.2024 | 12:39

На наш погляд, можна.

Правила застосування з метою оподаткування т.зв. прискореної амортизції описані в п. 43 прим. 1 підрозділу 4 р. ХХ ПКУ…Ще

НА
Наталья
12.09.2024 | 09:21
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку ! Підприємство на загальній системі , поповнює паливні картки , як правильно вести облік , списання якими до-ми…

1

ТК
Тамара, консультант
експерт
12.09.2024 | 14:09

У бухобліку вартість оплаченого палива слід відображати на субрахунку 203.

У бухоблікуоперації з поповнення паливних карток, на наш погляд, можна…Ще

НА
Наталія
11.09.2024 | 20:06
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ -платник податку на прибуток, який застосовує податкові різниці, передає безоплатно товари військовій частині, яка відсутня в реєстрі неприбуткових установ та організацій, так як знаходиться на фінансовому забезпеченні іншої військової чатсини, яка включена в реєстр…

2

ТК
Тамара, консультант
експерт
12.09.2024 | 13:33

Якщо військова частина не внесена до Реєстру неприбуткових організацій та установ, то підстав застосовувати пп. 140.5.9 ПКУ немає.

Оскільки мова йде про…Ще

НА
Наталя
11.09.2024 | 14:33
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Д.д., ми маємо виплатити покупцю мотизаційні виплати за 2023 рік, акт складений в серпні 2024(мотиваційні виплати за 2023 рік). Чи не буде проблем у нас, як у постачальника, що ми не поставили у витрати 2023 року…

1

СК
Софія, консультант
експерт
12.09.2024 | 12:23

Виплата мотиваційних виплат за 2023 рік, акт на які було складено в серпні 2024 року, може викликати певні питання з боку податкових органів. Ось основні…Ще

ІР
Ірина
11.09.2024 | 14:10
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Будівельне підприємство замовило рекламні листівки при види робіт та ін.для безоплатної роздачі, дані листівки розміщені в торгових магазинах будівельними метеріалами наших постачальників, які документи в такому разі необхідно скласти та чи взагалі чи не виникне податкових…

3

СК
Софія, консультант
експерт
12.09.2024 | 12:01

Для вашого будівельного підприємства, що замовило рекламні листівки для безоплатної роздачі, важливо правильно оформити документи та врахувати можливі…Ще

Усі консультації26104
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю26097
Уточнення0
В роботі7
Очікує0
З відповіддю АІ120
Теми
Акциз5439
Бухоблік та фінзвітність20647
Відрядження9150
Військовий облік та бронювання5221
ЄСВ, ПДФО, ВЗ48994
Зарплата71404
ЗЕД. Валютні операції10531
Кадри44490
Нерухомість та земля9590
ПДВ72678
Податок на прибуток26104
РРО/ПРРО, каса21425
Спрощена система22832
ФОП58166
Інше121432
20-ОПП668
Неприбуткові/благодійні організації947
Транспорт, ТТН954
Бюджетні установи135
Фермерські господарства229