1.Під час позапланової перевірки було виявлено незареєстровані податкові накладні на послуги від нерезидента за березень, квітень, травень 2025 року. Складено акт, виписано ППР і застосовано штраф в розмірі 50%(ППР отримано 06.08.2025р). Чи правомірно застосовано штраф? 2.Якщо я…

Вітаю, юр. особа не платник ПДВ отримала дохід від нерезедента в серпні 100тис Євро за товар(комплектуючі) та послуги(айті ), чи потрібно відразу реєструватися платником? коли виникає податкове зобов'язання? яка ставка…

Доброго дня! Підкажіть будь ласка, кредитовий залишок від покупця з 02.2022 року, що треба зробити щоб зареєструвати коригування "0", якщо відбудеться на цю передоплату відвантаження товару і чи зареєструється воно взагалі. Дякую…

ТОВ-платник ПДВ отримав передоплату від покупця-платника ПДВ і зареєстрував ПН (в номенаклатурі ПН були вказані товари). Потім була підписана дод угода і в рамках передоплати замість товарів були надані послуги. Нульовий РК на зміну номенклатури зареєстровано не було. Які…

Доброго дня! Підприємство платник ПДВ хоче придбати у забудовника нерухоме майно (житловий фонд) з ПДВ. Питання: 1. Чи може підприємство показувати в обліку і в 20-ОПП це нерухоме майно як офіс (по реєстру нерухомого майна це квартира)? 2. Чи є ризики використання податкового…

Добрий день. Порівнюємо електронний кабінет з медком і "виловили" податкові накладні, які були розблоковані в 2021,2022 та 2023 роках. А в бухгалтерській програмі не закритий податковий кредит. Як правильно вчинити з податковими накладними (податковим кредитом) списуємо в 1с на…

Добрий день. Підкажіть, будь-ласка, юридична особа (приватне підприємство) отримало оплату через термінал. Якою датою складається податкова накладна?Датою фіскального чеку, чи датою надходження коштів на р/р?Дата фіскального чеку 05.08.2025, а кошти надійшли на рахунок…

Добрый день.Подскажите пожалуйста, чтобы не переделывать декларацию по НДС. В июне 2025 г, в декларации по НДС указала налоговый кредит за июнь 2024г, в сумме 4613,00 грн и эту сумму оставила в строке 21, чтобы не потерять НДС, а в декларации за июль, эта сумма перенеслась в…

Отримали від банку "Винагорода по зарплатному проекту (з ПДВ) ". Потрібно зареєструвати податкову накладну. Який код згідно Державний класифікатор продукції та послуг треба вказати в податковій накладній…

Добрий день. Бюджетна неприбуткова організація (ознака 031)звернулася до нашого підприємства з листом про придбання та безоплатну передачу матеріалів. Ми придбали матеріали у неплатника ПДВ (немає податкового кредиту). При безоплатній передачі нерибутковій організації чи будуть…

Добрий день. ТОВ здає в суборенду нежитлове приміщення. В договорі передбачено 15кв.м по ціні 310грн.За місяць- 4650,00грн. В ПН виписуємо: кількість-15, одиниця виміру- м.кв.- це якщо повний місяць(Наприк.липень-31день). Як виписати ПН за 9 днів оренди, щоб вийти на суму - 1350…

ТОВ має 99,7% доходу від продажу товарів з пільгою по ПДВ. Плануємо укласти договір з Новою поштою. Послуги - доставка товарів та документів (обмін первинкою з постачальниками). Як бути з витратами та компенсаційними ПЗ з ПДВ? Чи можна весь акт від них за місяць віднести на 92…

Вітаю) Питання: З Замовником укладено договір на виконання робіт, 20 липня отримано аванс, виписана та зареєстрована податкова накладна, 24 липня отримано кошти, виписана та зареєстрована податкова накладна, підписаний акт виконаних робіт 24 липня більше, чим сума авансу. Чи…

Вітаю. Закуповуємо обладнання у постачальника. Передаємо безкоштовно зразки сировини для випробування. Чи потрібно виписувати податкову накладну на передачу зразків і якщо так то який тип причини вказати…

Добрий день. Підприємство відгрузило товар по рахунку №1 у 2024 р. у повному обсязі і виписало податковцу накладну № 1 на операцію реалізації. Оплати не було. Потім від цього ж замовника у 2025 р. підприємство отримало 100% передоплату за товар по рахунку № 2 і виписало…

Добрий день. При подачі декларації з ПДВ за червень 2024 року було занижено податкове зобов'язання. В 2025 році подали уточнюючу декларацію, але в ній забули показати залишок від'ємного значення в рядку 16.2. Як зараз виправити вже уточнену декларацію? Інспектор наполягає на…

При формуванні ПН є попередження зеленим кольором:
1."значення рядка ІІІ розділу А повинно = значенню рядкаVI розділу А х 0,20"
2."Рядок 1.Значення гр.10 повинно = значенню гр.6х7"
Це відбувається за рахунок округлення бази та Медку,при вигрузці. чи…

Добрий день. Чи можна в уточнюючій декларації по ПДВ де буде вказаний розрахунок коригування податкового зобов"язання з мінусом (-1000,00) подати додаток 1, де вказати вилучення отриманої правильної податкової накладної (з пк 1010,00 грн), щоб до сплати було 10,00 грн.? Бо при…

Які податкові наслідки безкоштовної передачі з балансу на баланс МНМА та Основних засобів, повністю замортизованих від надавача (Державна установа), яка не є бюджетною установою, має окремий баланс, є платником ПДВ та податку на прибуток на загальних підставах. Отримувач…

Чи потрібно нараховувати ПДВ при списанні об'єктів нерухомості у разі прийняття рішення про самостійне знищення цих об'єктів за умови, що вони були внесене до статутного капіталу підприємства до 2015 року без ПДВ (податок не нараховувався та, відповідно, не формувався податковий…