Отримали офіційний лист від військових разом з рахунком посприяти в допомозі . Треба купити занчастини для авто. Запчастини будуть купуватися у ФОП 3 група 5 %, тобто не платник ПДВ. Ми, хто буде передавати допомогу, юр особа ТОВ платник податку на прибуток та ПДВ. Так розумію…

ТОВ не платник ПДВ займається інтернет торгівлею. В кінці серпня отримало надходжень від продажу 1 млн. грн. 1. До 10 вересня маємо подати заяву на рестрацію платником ПДВ. Вірно? 2. Чи повинне ТОВ обкласти ПДВ всі надходження які воно отримає від моменту переліміту 1 млн. до…

Доброго дня. Податкова попросила уточнити подактову декларацію за грудень 2022 року. Помилково було включене мінусове РК, яке було зареєстроване 25 січня 2023 року. В грудні 2022 р я збільшую податкові зобов'язання а в січні 2023р. зменшую - включаючи це РК. Скажіть будь ласка…

Вітаю! Слухала Вікторію Величко і вона каже, що при перевірці податківці донараховують 20% на експорт товару нерезиденту з право власності якого перейшло на території України. Прохання розкрити більше це питання та надати посилання на законодавство…

Будівельні роботи. Договір на суму 1000000,00.Номенклатура як договорі наприклад поточний ремон. Перераховують кошти частинами. Може бути аванс. Пізніше акт 1, другий акт 2. Чи то помилка ?. Ставлю ПН кількість 1 і грн. на суму аванса ,або на сума акт КБ2. В Акті також сума в…

ТОВ на загальній системі в січні 2000р. отримало передоплату за товар, який до цих пір не поставлений. Зараз потрібно повернути ці кошти. Які податкові наслідки з ПДВ та Податку на прибутоа для ТОВ та замовника…

Доброго дня! Контрагент оплатив по рахунку та на другий день були повернуті назад кошти чи потрібно робити податкову…

Добрий день. При формування зведеної податкової накладної (ознака 11) программа автоматично формує суму ПДВ , при ручній перевірці 361/6 є випадки коли податкова має менше суму пдв на 2-6коп.Чи є це критично? Які ризики .Дякую…

Вітаю, підприємство було платником ПДВ до 30.06. Залишок податковог кредиту - 603578,03. зробили ПН при анулюванні реєстрації платником ПДВ, як її відобразити в бас? які проводки зробити…

Вітаю. По трьохсторонньому договору поставки платних третя юридична особа. Як виписується податкова накладна постачальником у разі передоплати і післяоплати? Які проводки при отриманні оплати від третьої особи? Дякую за відповідь…

Доброго дня! Підкажіть будь ласка, підприємство підписало договір оренди, отримало передплату за два місяці 17.06.2025. Підписан договір і акт прийому передачі 17.06.2025. Виписана ПН. Договір розірван 15.08.25р , підписан, акт прийому передачи, кошти залишку передплати…

Чи має право платник ПДВ включати суми податку до податкового кредиту на підставі тимчасової митної декларації (ТМД), чи таке право виникає лише після подання додаткової/повної митної декларації, якщо вона була оформлена відповідно до вимог законодавства та підтверджує факт…

Добрий ранок! Чи велика вірогідність, якщо підприємству присвоїли критерій ризиковості за п. 8, що заблокують податкову з кодом 14 "послуги отримані від нерезидента, місце постачання яких визначено на митній території України"? Якщо так, то чи правильні мої дії: цю податкову…

Доброго дня! ТОВ на загальній системі проплатив гарантійний платіж постачальнику згідно договору, після виконання робіт гарантійний платіж - повернено, чи буде в даному випадку податкова накладна і розрахунок коригування…

Вітаю!
Маємо маркетингові послуги від нерезидента (Meta).
Поясніть, будь ласка, як правильно скласти податкову накладну: що вказати у графі 'послуги' (дослівний переклад чи узагальнену назву), як нараховувати ПДВ та в якій звітності це відображати. Також чи маю право…

Доброго вечора.
Тов1 на загальній системі платник ПДВ заключив трьох сторонній договір з ТОВ 2 у якого договір куплі продажу з ТОВ 3 (покупцем), про те що борг ТОВ 3 переходить до ТОВ 1.
ТОв 1 борг ТОВ 3 вніс коригуванням боргу на ДТ 361.
Підкажіть будь ласка…

Добрий день, контрагент оплатив 1000 грн за товар і послугу, це передплата, як краще зареєструвати ПН , окремо на товар , окремо на послугу?, чи можна все в одій ПН…

До ПН з кодом 11 за 20.07.25 було помилково зареєстровано РК на повернення товару з датою 20.08.25( замість 20.07.25) . Як виправити помилку? Дякую…

Вітаю! 14.08.2025 р. був відвантажений товар контрагенту і виписана та зареєстрованаподаткова накладна на суму 5000,00 грн. 22.08.2025 р. контрагент оплатив товар в повному обсязі 5000,00 грн.
29.08.2025 р. вони повертають частину товару на 100,00 грн. і пишуть лист на…

Добрий день, 31.07 наш покупець (ТОВ, платник ПДВ) оплатив нам (ФОП, платник ПДВ, загальна система) один рахунок за червень два рази, виникла переплата на 498 грн. Повертати зайві кошти відмовились, вирішили врахувати як аванс за майбутні послуги.
31.07. був виставлений…