Добрий день. ПК за касовим методом. В листопаді під-во перерахувало кошти постачальнику ( ПЗ згідно п. 44 ПКУ) по дог.1 та отримало ПН. В грудні відбулась зміна ціни по дог 1 і у підприємства виникла переплата, яку нам пропонують зарахувати по дог. 2. Як правильно оформити дану…

Нерезидент надає послугу з атестації наших працівників, надає акт, підприємство сплачує за послуги. Питання: чи є ПДВ на ці послуги нерезидента (пункт)? А також ПДФО та ВЗ (пункт)?
Дякуємо…

Доброго дня. ФОП придбав будматеріали для ремонту виробничих приміщень у 2019 році. Відобразив податковий кредит. Витрачено на ремонт тільки половину матеріалів, іншу половину ФОП хоче використати для власних потреб. Потрібно нарахувати компенсаційні зобов'язання за датою…

На балансе (до 40 млн. грн.) за контрагентом числится как дебиторка (аванс за ТМЦ 12/2018), и кредиторка (др.товар получили 04/2019). В суд не обращались. Есть порушення провадження у справі про банкрутство котрагента (12/2021). Когда списывать безнад. зад-сть , дата…

Доброго дня! При інвентаризації були виявлені прострочені (зіпсовані) товари, які були раніше придбані з ПДВ. Пізніше ці товари були передані на утилізацію спеціалізованому підприємству.
Питання: якою датою треба виписати компенсуючу ПН? Датою виявлення простроченної…

Доброго дня.Підприємство закуповує подарункові сертифікати з подальшою безоплатною передачею великій кількості фіз. осіб в межах маркетингових заходів. Складаємо зведену податкову на суму закупівлі раз на місяць. Питання: нульову податкову на кого виписувати, якщо отримувачі…

Доброго дня, ТОВ підписало 2 шт. трьохсторонніх договори згідно яких: 1) 23.12.2021 організація А (неплатник ПДВ) бере товар, а організація Б (платник ПДВ) його оплачує, також 23.12.2021. На яку організацію виписувати ПДВ?
2) 04.01.2022 організація А (платник ПДВ) бере…

ФОП -общая система ,ро3ничная торговля сигаретами. Получили сигареты бе3 акци3а и В Т.Ч -НДС- 0% , а тютюнові вироби для нагрівання c НДС , но бе3 акци3ного налога (акци3 оплачен прои3водителем), как продавать ? И что делать с остатками , которые получали в 2021г с НДС и…

До податкової накладної від 16.12.2021р зареєстровано розрахунок-коригування 31.12.2021р, а потрібно було 24.12.2021р , як виправити дату коригування…

Доброго дня. 30.12.21 ФОП 3гр платник ПДВ отримав рішення про неврахування табл. даних платника (дод.7)по всім прийнятим таблицям даних платника ПДВ за весь 2021 рік. Причина: наявна інформація про ризикові операції. Платник не ризиковий. Як бути в цій ситуації…

При реєстрації РК до грудневої ПН ставлю дату розрахунку сьогоднішню. Пише помилку : обраний при створенні звітний період не відповідає періоду створення РК. Яку дату РК потрібно ставити? Дякую…

Доброго дня. Коригую ПН з кодом присини 301. в верхній зліва частині код причини =20 "не підлягає наданню покупцю". При збереженні такого розрахунку програма вимагає поставити Х в графі : підлягає реєстрації покупцем. Як вірно? Підлягає чи ні реєстрації покупцем? Дякую…

Питання , стосується попереднього. ВМД виписана 30.12.2021 - курс долара 27.3 грн., дата перетину Митного кордону 02.01.2022 - курс долара 27.4. Податкову наладну я виписую на суму курса долара по даті ВМД, а реєструю по даті перетину митного кордону ? Вірно? Дякую…

Товар клієнту продано 10.2021( Дт 702 Кт6415 ),
потім клієнт товар повертає 01.12.2021 (ДТ 704 Кт 6415),
але ПН заблоковано,, як відобразити в бух обліку:
1) Дт 704 Кт 6415 -100грн, та Дт 704 Кт 643 100грн як розблокують Дт704 Кт 643 -100грн та Дт 704 Кт 6415…

Рахунок №25 ТОВ "Зірка" на суму 25 056 грн. Авансова оплата 25 000,00 відТОВ "Зірка" 27.07.2021р (ПН 27.07.2021 виписана та зареєстрована). Доплата по рахунку 30.12.2021 на суму 56,00 грн. в плпіж. дорученні платник Петров П.П. , в призначенні платежу оплата по рахунку №25 за…

добрий день поясніть як нараховується пдв на продажу цигарок в 2022році…

Доброго дня. В листопаді виявили помилку в декаларації ПДВ за вересень і подала уточнюючий звіт за вересень у листопаді. А потім сдала декалрацію за жовтень і включила уточнюючий розрахунок в декларацію за жовтень, а потрібно було включити за листопад. Які тепер водати уточнюючі…

Підприеємство -платник ПДВ оплачує рекламу на Фасебуке за картки. В 2021 році нараховували та своечастно реєстрували Податкову накалдну та включали її потім до обязательств та кредиту одночастно. В 2022р. зміни є чи ми также усе робимо…

Доброго дня. Під-во здійснює екпорт товару. ВМД виписана 30.12 2021, а перетин митного кордону 02.01.2022р. Податкову накладну реєструвати по даті перетину митного кордону? Тобто 02.01.2022р. і декларацію з ПДВ включаю вже в січневу? Так? Дякую…

ФОП 3 групи з ПДВ.При виїзді до клієнтів використовує бензин. Вхідна податкова накладна є. Але ФОП використовує пальне і на власні цілі. Чи потрібно виписувати компенсаційну ПН по п.198.5 на частку бензину,використану в негосподарській діяльності.Дякую…