В жовтні 2021 року контрагент не надав податкову накладну, тобто забув її виписати на наше підприємство і виписав на кінцевого потребителя. В жовтні 2022 року закінчився термін 365 днів, та і контрагент не збирався робити виправлення та реєструвати ПН. Коли можно списати на 949…

Доброго дня, прошу допомоги як вийти із ситуації. Отримали акт про порушення неправомірного сформованого податкового кредиту на суму 101206,00грн.через включення податкової накладної , що зареєстрована із запізненням .17.11.2022р
18.11.22р.Подали уточнюючий розрахунок…

Доброго дня.
В один день здійснені операції постачання товару за готівку кінцевим споживачам и ФОПам (теж неплатникам). Чи можна складати одну ПН за щоденними підсумками операцій на кінцевих споживачів, а на ФОПів окремо на кожного…

Добрий день. Помилково не створена і не зареєстрована податкова накладна за лютий 2022р. Податкові декларації всі здані включаючи грудень 2022. Суми в деклараціях починаючи з травня місяця всі від'ємні (Податковий кредит) . Підкажіть будь ласка як правило все відкорегувати? Яким…

ТОВ, платник ПДВ надає послуги по забою живих свиней та обвалювання напівтуш стороннім організаціям. Допоможіть розібратись, які КОДи послуги потрібно вказувати в податкових накладних.
Дякую…

23.01.2023 року розблокували вхідну податкову накладну за жовтень 2022 року. Чи маю я право подати уточнюючий розрахунок податкових зобовязань з ПДВ до податкової декларації з ПДВ за грудень 2022 року…

Доброго дня. Куратор з ДПС пропонує подати уточнюючу деку з ПДВ для зменшення суми розбіжностей з ПЗ. В одному місяці збільшити ПЗ, а в іншому зменшити. Посилаєтья, що наразі штрафи відсутні у цьому випадку. Я не знайшла інформації про відсутність штрафів. Підкажіть , що мається…

Доброго дня! В 02/2022 була попередня оплата за паливо. Є зареєстровані ПН за ставкою 20% ПДВ. В 04/2022 отримано паливо за ставкою 7%. Зараз постачальник надсилає для реєстрації РК з датою 04/2022 до ПН 02/2022. Загальна сума РК співпадає з сумами оплат, але змінюється…

Добрий день. Не зрозуміло як користуватися Перехідною таблицею кодів УКТ ЗЕД з 2023 р. 1) Чи будуть нові коди УКТ ЗЕД викладені в довіднику кодів УКТ ЗЕД від 2023 р.? Чи тимчасово всі будуть користуватися Перехідними таблицями? 2) Як правильно визначити новий код УКТ ЗЕД, якщо…

Доброго дня .
Прошу надати відповідь стосовно практичного підрахунку з використанням бух рахунків граничного 1млн розміру згідно ст 181.1. ПКУ.Юридична особа на заг. системі (не була платником ПДВ). Беру останні 12 міс .рах 361 .Оборот періоду дебетов+С-до кредитов на кін…

Експорт по повній предоплаті. Наприклад оплата в еквіваленті =10000грн= подальшій реалізації. По ВМД сума в еквіваленті =11000грн. Податкова повинна бути на суму ВМД 11000грн? Дякую…

11 січня набрали чинності зміни до Порядку №1165. У зв’язку з цим ДПСУ затвердила довідник кодів податкової інформації, яка є підставою для прийняття рішення про відповідність платника ПДВ критеріям ризиковості (він налічує 18 кодів). Чи можете підказати, де можна їх побачити у…

Доброго дня. ТОВ на загальній системі без ПДВ. Створено у жовтні 2021р.. За 2022 рік обсяг до 1млн.. З якого моменту треба рахувати 12 місяців для ПДВ (ми вважаємо з 01 січня по 31 грудня 22 року, чи це вірно?). За 21р. теж був дохід…

У місяці придбання службового авто нараховано компенсуюче ПЗ по ПДВ (п 198.5), так як планувалось і фактично використовувалось у 2022 р лише в неоподатковуваних (звільнених) від ПДВ операціях. У січні 2023 р пільгові операції відсутні, лише оподатковувані. Чи потрібно скласти РК…

Вітаю, вибачте не коректно задала попереднє питання. Мала на увазі 198.6 ПКУ кредит по ПН, зареєстрованій в ЄРПН з порушенням терміну реєстрації, право на кредит в період реєстрації тільки? Наприклад: Якщо ПН, датована 15.11.2022, а зареєстрована 1 січня 2023 - право на кредит…

чи можемо списати автоштни? подушка для автомобіля та інші чи можемо списати 207 рахунок чи потрібні якісь додаткові документи…

при заповненні податкової накладної з кодом 8421999000 (фільтри води) в девятій колонці ставиться код ставки 902 чи 903?Обсяги операцій, звільнених від оподаткування (код ставки 903),чи обсяги постачання на митній території України за ставкою 0% (код ставки 902)?Також чи…

Добрий вечер. Заблокували ПН на товар, яку ми виписали покупцю на передоплату 14.01.23р. Товар ще не знайдений, але в нас ще є час. Він прописаний у договорі з покупцем-2 місяці. А ПН треба покупцю заєреструвати до 31.01.23р. Ми заплатили гроші на електр.рахунок ПДВ. Товар…

Добрый вечер На фирме НН ЭЦП подписывал и регистрировал директор. в 2018 году приняли на работу бухгалтера, подали уведомление про КЕП на подпись бухгалтера на Эл.НН , но регистрацию продолжал делать директор:
-Могут ли признать недействительной НН если ее подписывает…

Якщо рахунок на 16000тис відвантаження 12.05 було на 8000ти с товару була ПН 20.06 оплата 8000тис, потім знову відвантаження 15.12 ПН і оплата 10.01 8000тис. Чи вірно, я зареєстрував ПН? Чи потрібно 20.06 як предоплату і реєструвати…