Підприємство одночасно продає товар пільговий та з ПДВ 20%, кожень місяць реєструє зведену умовну ПН із кодом 600000000000 на умовні ПЗ згідно коеф. річного перерахунку(93,63%). Зараз ми стали импортувати папірові викрійки, яки вкладуємо в журнали відчізняного виробництва та…

Підприємство вперше у 2022р. стало здійснювати розподіл з ПДВ, в грудні 2022 зробило річний перерахунок, визначило відсоток річний. Чи потрібно в січні подавати додаток 6 до декларації з ПДВ с заповненим рядком 1 в таблиці 1…

Добрый день. Скажите, мы плательщики ндс, оказываем услуги резидентам Украины и нерезидентам Украины (на территории клиента услуги IT, согласно ст. 186.3). Выписываем себе в конце месяца налоговую (на входящий кредит) на условную продажу с признаком сводной 02 и применением…

Доброго дня. Підприємство є виробником паперового посуду. Основна сировина-картон. У січні 2023 вперше здали макулатуру. Як правильно заповнити податкову накдану на умовний продаж з типом причини 09? Сировина купляється для оподаткованих операціях, але відходи із картону…

Доброго дня. Чи може ФОП заг.сис пл.ПДВ перейти на спрощену систему 3%+ ПДВ з 01.04.23 якщо має нездані звіти з пдв і не зареєстровані податкові накладні за 2022р. Чим відрізняється облік ПДВ у єдинника і загальносистемника…

Добрий день.
Підприємство перебувало на спрощеній системі з 01.07.22 по 31.12.22 без ПДВ. Зараз поновили статус платника ПДВ. За період перебування на спрощеній системі продали основний засіб (автомобіль), які дії має зробити підприємство та чи потрібно нараховувати…

У нас есть от поставщика незарегистрированные налоговые накладные, прошло уже 365 дней. Какие наши дальнейшие действия с этими суммами…

Загальна сума від здійснення операцій з постачання товару- макулатура ,яка звільнена завдяки Закону 1914, (пільга -14060465),протягом останніх 12 календарних місяців, сукупно перевищує 1 000 000 гривень.Потрібно реєструватися платником ПДВ? Правильно розумію придбання товару,а…

Можна складати кілька податкових накладних у разі оплати товару однією сумою або у разі одноразової поставки товарів/послуг…

Доброго дня! Помилкова ПН була відправлена на реєстрацію і була заблокована. Подала до ДПСУ «Повідомлення про подання пояснень та копій документів», про помилковість ПН без подання копій документів, у зв’язку з відсутністю факту здійснення госп.операції. Отримала рішення про…

ТОВ загальна система , пдв ,акциз . Придбали тютюн.вироби у імпортера з ПДВ .Останній виписав ПН зг. МРЦ . Ми продали з ставкою ПДВ 0% . Виписали компенсаційну ПН зг. їхньої ПН. Як правильно обліковувати товар з пдв чи без ? ПН не сходиться з прихідною . як відобразити…

ТОВ платник ПДВ та податку на прибуток. Реалізує нерезиденту (Грузія) програмне забезпечення, сплату отримує на валютний рахунок в доларах після реалізації. Чи потрібно формувати податкову накладну на підставі реалізації, адже ніби є експорт, але це ПО, яке з ПДВ в початку цього…

Скажіть будь-ласка, якщо в січні 2021року була не проведена ПН. Як правильно її провести щоб вона ввійшла до ПК, чи подавати РК і за який період…

Доброго дня! Товариство імпортувало павербанки з митною пільгою ПДВ 0%. Реалізує павербанки теж з пільгою. Який порядок оформлення податкової накладної? Який код пільги вказувати…

Доброго дня. ТОВ експортує зерно. За експортним контрактом покупець не доплачує кошти в розмірі виставленого дисконту на частину продукції (штраф через погану якість). Чи проводити коригування ВМД, якщо в частині кількості товар був прийнятий повністю, а претензія була…

Добрий день, покупецю 06.01.23 реалізовано товар і зареєстровано ПН. Частину товару покупець повернув 10.01.23, зареєстрували РК. 19.01.23 знову покупець придбав товари, зареєстрували ПН, але цю переплату не враховували Як бути в цій ситуації?Дякую…

У декларацію за червень 2022 року включено 3 ПН на суму 44714,00 грн., котрі мали бути зареєстровані до 30.06.2022 а фактично 01.07.2022 року.
Інспектор вилучив цю суму з декларації і виставив 10% штрафу.
Питання
1. Сплачуємо на бюджетний рахунок, код…

Доброго дня! У грудні 22р, помилково зареєстрували податкову накладну на неплатника на меншу суму. І відповідно в декларації податкові зобов'язання за грудень занижені. Як зараз виправити. Я роблю січнем 2023 розрахунок коригування з кодом 101 збільшую суму? я далі? Що з…

Доброго дня. ТОВ передає на утилізацію ТМЦ. Частина з них придбавалася з ПДВ для неоподатковуваної діяльності, та компенсуючі ПДВ було нараховано під час придбання у 2017-2018 рр. Чи потрібно нараховувати ПДВ при утилізації таких ТМЦ? Якщо так, то яка дата виникнення ПЗ з ПДВ…

Доброго дня, ТОВ платник ПДВ планує експортувати товар за кордон через торгівельну площадку, працювати збирається через посередника, тобто покупець сплачує посереднику, а посередник за результатами місяця сплачує кошти ТОВ. В договорі з посередником вказано що отримувачем товару…