В лютому 2023р. було виявлено , що в серпні 2022р. була виписана та зареєстрована податкова накладна на контрагента, який є платником ПДВ, як на неплатника . В лютому 2023р. усунено дану помилку. Виписана ПН з даних платника і знято через розрахунок коригування з неплатника. В…

Укладено договір, де отримувач резидент України, а Платник нерезидент. Договір у гривні з перерахунком у валюту. Отримали 80% валюти (за договором) виписали ПН за курсом НБУ на дату оплати, відвантажили товар повністю та виписали ПН на різницю (по факту це 20% ще не сплаченої…

Від клієнта отримано аванс за обладнання згідно контракта. За першою подією виписано ПН1. Тепер клієнт просить зарахувати цю оплату в рахунок іншого контракту, а попередній зменшити на суму відміненого обладнання. Нам потрібно виписувати РК до ПН1 на мінус і за датою…

Добрий день. ТОВ експедитор організовує міжнародне перевезення вантажу та залучає третіх осіб, в т.ч. ФОП. Чи повинно ТОВ на послуги ФОП накручувати ПДВ? Наприклад, ФОП надає послуги з перевезення на 10000 грн. ТОВ має накрутити ПДВ 2000 та перевиставити вже 12000? Чи має…

За січень зареєстровано податкову накладну як на неплатника. а він виявився плалатником.Виправляємо в лютому після здачі декларації. Реєструєм вірну ПН а до помилкової робимо РК. Якою датою має бути РК та яка причина…

Добрий день! Контрагент звернувся повернути йому авансові кошти, які надійшли на наш рахунок в 2019р. Так як минув термін 1095днів, зареєструвати РК не вдасться, в результаті такої операції зависає на рах. 643 сума ПДВ. Питання: Чи можна списати з рах. 643 суму ПДВ на рах. 949…

Підприємство отримало від покупця оплату авансовими платежами двічи по 100тис. Як правильно зареєструвати Податкові накладні? Адже, якщо один авансовий платіж 100000=(83333,33+16666,67) і другий 100000=(83333,33+16666,67), то загальна сума ПДВ буде 33333,34, а в рахунку 33333,33…

Постачальник транспортних послуг вказав у акті і податковій ціну з чотирма знаками після коми. Які наслідки для нас у частині податкового кредиту…

Добрий день. При заповненні податкових накладних неплатнику ПДВ з типом причини "11" не проставлялися позначки в графі 3.2. Які наслідки такої помилки…

Номенклатура ПН - "оренда сміттєвозу". Який треба поставити в ПН Код послуги згідно з ДКПП (3.3)? Код 77.12 чи 77.39? Дякую…

Добрий день, продаємо товар з 7-ми відсотковим ПДВ. Для подальшої реалізації цей товар потрібно доукомплектувати товаром як з 7-ми відсотковим ПДВ, так і з 20-ти відсотковим ПДВ. Як правильно в обліку провести дану комплектацію та що з 20-ти відсотковим ПДВ? Дякую за відповідь…

ПН від 26.07.2021 р. була зареєстрована за рішенням суду. Дата набрання законної сили рішення суду 26.07.2022 р. Податківці зареєстрували ПН 28.02.2023 р., але дата реєстрації даної ПН - 13.08.2021 р. В який податковий період можна включити дану ПН…

Доброго дня Приватне підприємство знаходиться на ССО 2%, якщо купе матеріали для надання послуг з ПДВ чи потрібно буде нарахувати з суми ПДВ компенсуючу, чи все таки лише ті матеріали , які придбані до переходу на ССО…

Добрий день. Підприємство в січні зареєструвало ПН, в березні контрагент прохає відкоригувати ПН (розділити за договорами постачання). Сума податкових зобов'язань не зміниться, але частина ПН будуть реєструватися в березні (т.е. з порушення строків реєстрації). Які наслідки…

Доброго дня!
Будь ласка, підкажіть, як вірно провести розблоковані розрахунки коригування, якщо виписані РК 12 місяця 2020 року, а за рішенням суду розблокували 02.2023р
Декларації за цей період мали позитивне значення та від''ємне.
Як вірно все уточнити, щоб…

Добрый день, на фирму А зарегестрировали НН по первому событию, приход товара, но товар небыл отгружен и подписаных документов нету, т.е. на баланс товар не поставлен. Фирма Б, которая это сделала, делает корретировку НН. Вопрос какой код причины нужно ставить? Спасибо…

Добрий день,скажіть будьласка ,як правильно скласти розрахунок корегування до податкових накладних ,якщо були складені на предоплату ,а потім помилково скалали, ще на відгрузку по факту…

ТОВ1 покупает у ТОВ2 товар
1) 14.01 предоплата 1500 грн выписана НН №5 на 1500 2) 15.02 отгрузка полная на сумму 3000 грн выписана НН №10 на 3000 грн
3) поставщик замечает ошибку и 15.02 выписыват РК к НН №5 на сумму 1500,00? (правильно ли поступает поставщик…

Доброго дня! Питання: ТОВ , будучи платником ПДВ, в серпні 2022 придбало товар у ФОП 3 групи 5%. З жовтня 2022 це ТОВ перейшло на 2% єдиного податку, і виникла необхідність продати вищезазначений товар. Чи потрібно буде виписувати податкову накладну на цю реалізацію після…

Добрий день! Контрагент змінив назву. ІПН та ЄДРПОУ залишились. ПН зареєстровано зі "старою назвою". Чи буде це вважатись помилкою і як виправити…