Добрий день, ми постачальники, в квітні було повернення товару від покупця. В квітні ми склали РК на зменшення податкових зобов`язань по ПДВ. РК було вчасно подано 16.05.2023 на реєстрацію, але було заблоковано. 29.09.2023 ми подали повідомлення на розблокування, і 5.10.2023 р…

Добрий день. Протягом 2022 року Товариство здійснювало пропорційний розподіл ПДВ та у кінці року провело відповідний перерахунок. У 2023 р. здійснюється тільки оподатковані операції (розподілу не має). У серпні 2023 р. контрагент зареєстрував у ЄРПН податкову накладну за лютий…

Добрий день, постачальник не зареєстрував податкову накладну за травень 2023 року, підкажіть будь ласка додаток 7 декларації по ПДВ, можна подати уточнюючий за травень 2023 року, чи можна показати цього постачальника у вересні 2023 року в додатку 7, дякую…

У листопаді 2022 ТОВ зареєстрували 2 помилкові ПН на суму ПДВ 10000 грн., в грудні зняли ці ПН за РК з кодом 103. В декларацію за листопад помилкові ПН не включали, а в декларацію за грудень не включари РК до таких помилкових ПН. В результаті виникла сума перевищення 10000. Чи…

Добрый день ,предприятия отгружает продукцию жд транспортом ,согласно договора условия поставки ddu.Подскажите пожалуйста выписывать налоговую накладную следует на момент отгрузки вагона или по переходу права собственности у покупателя, когда выписана расходная…

Підкажіть, будь ласка, в яких випадках рах.6412 може не співпадати з реєстраційним лімітом СЕА ПДВ. Тобто на рах 6412 по ДТ на початок періоду -48873,71, обороти ДТ11382,67, Кт 75800, і на кінець по Кт 15543,62 , а ліміт для реєстрації 78500. Виходить, що не дивлячись на те, що…

11.05.2023 отримано передплату за авто (куз №101) - 840 000,00 ( пдв 140 000,00 ). виписали ПН 11.05.2023. (з/п рядка 1) 04.07.2023 кузов № 101 (- 840000,00 ) (з/п рядка 1, № з/п групи 1) міняємо на куз № 201 ( + 90 000,00) (з/п рядка 2 ,№ з/п групи 1) та куз № 300 ( +750 000,00…

Добрий день! Чи можна орієнтуватися в Податковому кабінеті на розділ "Стан розрахунків з бюджетом" - Податок на додану вартість - Податковий борг/Заборгованість- на суму, яку я там бачу, після проведення в кабінеті прийнятої Декларації ПДВ? В той же час, у розділі СЕА ПДВ, після…

РК на збільшення складений контрагентом 30.06.2021, зареєстрований із запізенням -17.02.2022 року. Чи має підприємство право на податковий кредит в 2023 році і в якому періоді…

Доброго дня! Несвоєчасно зареєстровано помилкову накладну (відсутні будь які операції взагалі); при виявленні - зареєстровано РК.
Чи можливо уникнути штрафу в такому випадку? Дякуємо…

Добрий день!ТОВ будівельна фірма має запаси з 2021 року,під час війни закінчились терміни придатності.Як правильно списати такі запаси?Як правильно оформити ,яким документом провести списання ,які проводкі і що робити з ПДВ?чи потрібно виписувати податкову накладну…

Скажіть, будь ласка, ми перерахували нашому постачальнику поп. оплату за товар, який на дату анулювання платника ПДВ так і не отримали. ПЗ на умовний продаж на дату анулювання ми не нараховували і пн не зареєстрували. І після анулювання зареєструвати пн вже не зможемо. 1)Чи…

Доброго дня.
Підприємство виробник взуття перебувало на спрощеній системі за ставкою 2% з 01.04.22р по 31.07.23р. та автоматично відновило статус платника податку на загальній системі оподаткування та ПДВ.
Згідно п.198,5 (а) - нарахували компенсуючі зобов'язання з…

Добрий день! Заблокували ПН на реалізацію імпортного товару по п.1 критеріїв ризиковості операції. Ми вважаємо, що наша операція постачання взагалі не відповідає критерію 1. Як на Вашу думку, чи ДПС дійсно стикує код з УКТ ЗЕД із митної декларації з таким кодом в ПН на…

Постачальником в грудні 2021 року було створено розрахунок коригування на від'ємне значення, покупцем надіслано на реєстрацію, але РК було заблоковано. Покупцем РК(-) в декларацію за грудень 2021року не було включено. Станом на сьогодні було виявлено, що зазначений РК (-) було…

ПН контрагентом виписані 10-12 міс.2020 року, відправлені на реєстрацію вчасно, але реєстрація була зупинена. Зареєстровані ПН тільки після рішення суду 30.08.2022 року. Чи має підприємство на ПК в такому випадку у 2023 році…

Доброго дня, скажіть, будь ласка, наш постачальник надає нам послуги оренди, за яким ми винні йому кошти. За іншим договором оренди ми зробили попередню оплату. Заключаємо з ним договір про зарахування зустрічних вимог. Що з ПДВ…

Вперше стикнулась в єдиному реєстрі податкових накладних реэстрація зупинена. обсяг постачання товару/послуги 73.11 , перевищує величину залишку, визначеного як різниця обсягу придбання такого товару/послуги та обсягу його постачання, що відповідає п.1 критеріїв ризиковості…

Добрий день. Підскажіть. Підприємство сплатило рахунок 22.09.2023 на сумму 4800,00 грн., 26.09.2023 постачальник повертає кошти на суму 600,00 грн та 27.09.2023 відвантажує товар на 4200,00 грн. Постачальник виписує 22.09.2023 дві ПН одну на суму 4200,00, а другу на 600,00 грн…

Додатково до поставленого питання, власновирощена с/г продукція реалізовується за ринковою ціною, при цьому собівартість продукції вище ніж ринкова ціна. Чи потрібно складати податкову накладну на суму перевищення собівартості над риковою ціною…