Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ТК
Кочин Тетяна
17.11.2023 | 11:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підприємство було зарєстровано в ДПІ м. Києва. В травні 2023 року змінило місце реєстрації і ДПІ на районну в Житомирській обл. Декларації по ПДВ до кінця 2023 року подає до ДПІ м. Києва. На яку ДПІ має відправляти на реєстрацію податкові накладні…

2

ЛК
Людмила, консультант
експерт
19.11.2023 | 21:04

В ДПІ м.Києва до закінчення 2023 р.

Реєстрація податкових накладних та/або розрахунків коригування в ЄРПН здійснюється за неосновним місцем обліку &ndash…Ще

СВ
Светлана
17.11.2023 | 11:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП 3 гр. 5% та юр.особа 3 гр.5 % дотримуються свого ліміту для перебування на спрощеній системі оподаткування до кінця 2023 р. А чи не підпадають вони під обовязкову реєстрацію платником ПДВ, коли на поточний рахунок надходження коштів вже давно перевищило межу 1млн…

2

МК
Марина, консультант
експерт
19.11.2023 | 00:43

Ні, не підпадають.

У платників єдиного податку 1-3 груп немає обов'язку реєструватись платниками ПДВ, навіть якщо обсяг доходів перевищив 1 млн.грн.

Це…Ще

ПН
Призюк Ніна Борисівна
17.11.2023 | 10:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Чи можу я в декларацію з ПДВ за 10.2023р. включити в податковий кредит ПН від 29.03.2021…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 22:46

На нашу думку, можете включити ПН від 29.03.2021 в декларацію за 10/2023

ЗІР (101.13, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=40795):

"2022В Чи…Ще

ІО
Олійник Ірина Володимирівна
17.11.2023 | 10:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня)Директор запраляє автомобіль за готівку і суму чеку більше 240 гривень.Податкові накладні не надає.Як обліковувати ПДВ яке зазаначенов чеку, чи маємо право відносити його на витрати…

2

ЛК
Людмила, консультант
експерт
19.11.2023 | 20:46

1) До податкового кредиту суму включити не можете відповідно п. 201.11 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052 ,позиція податкової детально…Ще

ОЛ
Олена
17.11.2023 | 10:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підскажіть будь ласка, ФОП продає сигарети та алкогольні товари, з 01.12.2023 р стає платником ПДВ, крім цього продають ще товари продукти. Ми в кінці дня маємо виписувати зведену ПН по проданим товарам, сигаретам та алкоголя? Тобто 20 % нараховувати на все, чи лише…

1

ЛК
Людмила, консультант
експерт
19.11.2023 | 20:20

В вашому випадку потрібно складати підсумкову ПН на підставі Z-звіту , заповнювати потрібно всі номенклатурні позиції п.14 Порядку 1307…Ще

ЮЛ
Юлия
17.11.2023 | 10:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Питання стосовно пільги по вугіллю. Чи звільняються у 2023-2024 році від оподаткування ПДВ операції з постачання на митній території України вугілля та/або продуктів його збагачення товарних позицій 2701, 2702, 2704 00 згідно з УКТ ЗЕД.? Чи треба подавати заяву про відмову від…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 22:38

При постачанні вугілля зараз:

1) поставка відбувається тільки з ПДВ, пільги вже немає. Подавати ніякі заяви не треба

2) застосовується касовий метод…Ще

ОК
Кравченко Ольга
17.11.2023 | 10:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство було на загальній системі з ПДВ. під час військового стану перейшли на 3 групу 2%, а потім перейшли за власним бажанням на 3 гр 5%. Статус ПДВ анулювали. Але залишились не зареєстровані ПН за минулий період. Наразі їх зареєструвати вже не можливо. Які…

2

ЛК
Людмила, консультант
експерт
19.11.2023 | 19:25

Так, зареєструвати ПН наразі неможливо ( п .184.5 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4447)

Наслідки :

1) зобов’язання за такими…Ще

ВЄ
Єлiна Віталіна Олександрiвна
17.11.2023 | 10:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ платник ПДВ в 2022 році оплатили за товари, постачальник не зареєстрував податкову накладну, за цей час змінився директор, постачання товару не відбулося, постачальник повертає кошти, як з ПДВ, підстав для виписки коригування податкової накладної немає…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.11.2023 | 14:27

В даному випадку при поверненні коштів постачальнику у покупця ніяких наслідків з ПДВ не буде.

Адже відповідно до пп. 192.1.1 ПКУ…Ще

ТЕ
Тетяна
17.11.2023 | 10:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ подало уточнюючу декларацію з ПДВ за 03.2023р. Результат-збільшення р.21 на 5000 грн. Далі потрібно уточнювати ще три місяці поспіль( 4,5,6), де знімаємо р.6.1 та 13.1, що не змінює інших показників декларації. Як відображати в уточнюючих деклараціях за 04,05 та 06 м-ці…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 22:35

По Вашій ситуації рекомендуємо такий порядок дій, оскільки всі місяці з 03/2023 і по зараз - з ряд. 21:

1) подаєте УР за кожний з місяців - 03 ,04 ,05 ,06…Ще

НВ
Наталія Володимирівна
17.11.2023 | 10:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. ТОВ на ЗС. У жовтні23 купили ОЗ, видаткову накладну з обладнанням отримали. Від постачальника отримали ПН. Згідно договору сплата за ОЗ двома частинами: перша частина у 2023 році, друга - у 2024 році. Чи треба нам складати компенсуючу ПН на другу частину оплати (яка буде…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
17.11.2023 | 14:24

Ні, оскільки Ви обираєте ставку ЄП з ПДВ, тобто залишаєтесь платником податку. Реєстраційний номер платника ПДВ у вас залишається той, що був. Доречі, його…Ще

ЛА
Лариса
17.11.2023 | 09:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Юрособа(платник ПДВ) надала терцентру послуги ремонту обладнання. Перша подія - акт виконаних робіт. Друга - оплата. В тексті договору не прописано, якими коштами розраховуються. Тільки в реквізитах замовника указано казначейський рахунок. Усно підтверджують, що оплачували…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 22:08

Вам треба реєструвати ПН по оплаті, якщо надійшла оплата за рахунок бюджетних коштів

Це визначено п. 187.7 ПКУ:

"187.7. Датою виникнення податкових…Ще

ТЕ
Тетяна
17.11.2023 | 09:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ у листопаді 2023 р подало уточнюючу декларацію з ПДВ за серпень 23р. Результат-збільшення від'ємного значення р.21. У поданих деклараціях за вересень та жовтень м-ці 2023р. маємо від'ємне значення р.21. Чи потрібно уточнювати 09 та 10 м-ці 2023р ? Чи буде вірним перенесення…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.11.2023 | 17:08

Якщо ми Вас вірно зрозуміли, у Вас буде відбуватися лише зміна (збільшення) від'ємного значення ПДВ (рядок 21). Зміни сум ПДВ до сплати (рядок 18) та/або…Ще

ЮЛ
Юлия
17.11.2023 | 09:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У нашого постачальника заблокували податкову накладну 25.02.2020р. Через деякий час вони отримали рішення суду про реєстрацію цієї податкової накладною але в реєстрі зареєстрованих вона так і не з'явилася. На сьогоднішній день ми не включали цю податкову накладну у свій…

4

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 22:05

Технічно можливий строк реєстарції ПН - 1095 днів з дати складання.

ЗІР (101.16, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=38103):"Протягом…Ще

ГК
Каргіна Галина Федорівна
17.11.2023 | 09:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку, підкажіть є отриманий ПК за жовтень 2022. Чи можу я взяти цей ПК до жовтневої податкової декларації? Скільки зараз днів можливих взяти в податкову декларацію для отриманих ПН…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.11.2023 | 17:21

Так, малося на увазі жовтень 2022 року. Та з урахуванням цього надана відповідь. Просимо вибачення за неточність.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ВА
Валерія
17.11.2023 | 09:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство застосовує касовий метод. З 01.07.2022 були на 2% єдиного податку, не були платниками ПДВ. З 01.08.2023 платники ПДВ. Чи можемо взяти в кредит ПН виписану по акту виконаних робіт 28.02.2023р., якщо сплата по цьому акту була в жовтні 2023 року…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.11.2023 | 23:20

Не зовсім зрозуміло Ваше питання. Якщо Ви перебували з 01/07/22 р. по 31/07/23 р. на ЄП2%, то немає підстав для складення ПН датою від 28/02/23 р. на Вашу…Ще

ЛА
Ланка
17.11.2023 | 09:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. підкажіть, будь ласка, як самостійно покроково зробити короткий внутрішній аудит ПДВ…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.11.2023 | 14:25

При формуванні декларації з ПДВ за місяць використовуються дані бухгалтерського обліку, та також дані показників СЕА. Саме тому ці показники потрібно…Ще

Вертилецька Любов Адамівна
17.11.2023 | 04:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

в зданій декл. по ПДВ за вересень не включено 1 ПН. в зобовяз. і неправильна сума сплати на митниці кредит. внаслідок зроблене виправлення. ПН зареєстрована вчора як невчасна за вересень включена в дод.1 табл. 1.1 (сума співпадає з різницею в головному документі код рядка 1.1)…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.11.2023 | 16:39

Якщо на момент подання УР ПН вже зареєстрована, хоча і несвоєчасно, таблицю 1.1 додатку 1 не потрібно заповнювати. Отже, у разі якщо більше нічого…Ще

ЮМ
Малюжонок Юлия
16.11.2023 | 20:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора! У деклараціі з ПДВ за квітень, травень 2021 року виявили, що помилка у іпн контрагента по податковому кредиту. Чи маємо можливість виправити дану помилку? Чи подовжуються терміни виправлення помилок у нашому випадку на період воєнного стану…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.11.2023 | 12:42

Так, Ви маєте право надати УР до декларацій з ПДВ за квітень та травень 2021 року. В УР в кол.4 та 5 Ви переносите дані з декларації з ПДВ, кол.6 УР не…Ще

ЛЮ
Людмила
16.11.2023 | 20:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора! Постачальником була виписана податкова накладна 23.05.2023. Реєстрація цієї податкової пройшла 16.11.2023. Підкажіть, будь ласка, за який місяць мені включити цю податкову в декларацію- в листопад? Чи можна і в жовтень? РК за травень складати не хочу. Дякую…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.11.2023 | 11:16

Якщо ПН була направлена постачальником на реєстрацію своєчасно, але було блокування, та її розблокували в листопаді 2023 року — то дійсно, Ви маєте…Ще

МА
Маргарита
16.11.2023 | 20:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ платник пдв, оплатив іншому ТОВ платнику ПДВ гарантійний платіж у балансуючій групі з вказанням без ПДВ (за їхнім проханням). Підкажіть, будь ласка, як у себе в обліку проводимо? Податкову реєструвати вони не будуть на цю суму, реєстрація податкових буде вже по оплаті від…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.11.2023 | 09:40

Вважаємо, що не потрібно. В рядку 10.4 декларації з ПДВ зазначаються обсяги придбань товарів/послуг, НА, “з нульовою ставкою та/або без податку на…Ще

Усі консультації73714
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73696
Уточнення5
В роботі13
Очікує0
З відповіддю АІ888
Теми
Акциз5548
Бухоблік та фінзвітність21136
Відрядження9286
Військовий облік та бронювання5449
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49679
Зарплата72469
ЗЕД. Валютні операції10684
Кадри45120
Нерухомість та земля9707
ПДВ73714
Податок на прибуток26345
РРО/ПРРО, каса21664
Спрощена система23123
ФОП58948
Інше122698
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1032
Транспорт, ТТН1112
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262