Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ЮЕ
Евдокимова Юлия
21.12.2023 | 10:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ПН від продавця за 15 листопада була заблокована.Декларація з ПДВ була подана підприєством у строк без включення заблокованої суми ПДВ.Але 21 грудня прийшла квітанція про реєстрацію вхідної заблокованої ПН з даою реєстрації 15 листопада.Чи можна подати уточнюючу з ПДВ за…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
21.12.2023 | 13:32

В цій ситуації у вас є право вибору, або відобразити цю ПН шляхом подання УР (листопад), або відобразити у грудні, або протягом 365 к.д (п. 198.6 ПКУ…Ще

АБ
Аблаєва Катерина Сергіївна
21.12.2023 | 09:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТДВ платник податку на прибуток +ПДВ.З 14.07.22 по 31.07.23 перебував на спецЄП 2%.
31.07.23 ТДВ отримало акт в/р за спожиту електроенергію на заг.суму 708 858,23грн. у т.ч. ПДВ 118 143,04грн.від Київ.ел.послуги, який застосовує касовий метод ПДВ.
ТДВ 31.07.23…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.12.2023 | 21:40

На нашу думку, у Вас сталася ситуація, коли Ви використали придбану електроенегрію, по якій отримали кредит, в операціях, що не є об`єктом оподаткування…Ще

ГЛ
Лаврук Ганна Павлівна
21.12.2023 | 09:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день! Предприятие получило статус рискового. Налоговые накладные не регистрируются. Мне нужно посылать НН на регистрацию вовремя или дождаться снятия статуса рискованного, а потом посылать НН на регистрацию…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
21.12.2023 | 13:28

Відповідно до ПКМУ 574 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/574-2023-%D0%BF#Text - У разі прийняття комісією регіонального рівня рішення про невідповідність…Ще

ТЕ
Тетяна Дейнега
21.12.2023 | 09:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ ЄП-4 гр. Потрібно реалізувати контрагенту солому, в таблиці даних платника податку на додану вартість не був зазначений УКТЗЕД(1213000000) на цю продукцію. Потрібно здати таблицю з цим УКТЗЕД. Чи потрібно вказувати код УКТЗЕД на придбання ( отримання) продукції( колонка 3…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.12.2023 | 15:48

Ви маєте право подати Таблицю до того, як будете реєструвати цю ПН, щоб при врахованій таблиці реєстрація проходила без блокування.

При цьому маєте показати…Ще

НК
Калініна Наталія Іванівна
21.12.2023 | 09:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку! По податковій накладній за 03.10.2022р. було призупинено рестрацію. Була подана Таблиця для підтвердження коду ДКПП на послуги. Таблиця прийняята. Але пояснення і документи на розблокування ПН не подавались. Єще можливість подати такі документи на розблокування…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
21.12.2023 | 13:22

Так.

Терміни подання документів на розблокування (365 к.д.) були зупинені з 24.02.22 по 01.08.23 https://tax.gov.ua/media-tsentr/novini/598784.html .

Раді…Ще

НА
Наталія
21.12.2023 | 09:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Помилково відправлені пн на реєстрацію,котрі заблокували.Що необхідно надати до Дфс .Чи потрібно дані ПН декларувати у звітному періоді?дякую…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
21.12.2023 | 13:18

У разі блокування помилкової ПН, рекомендується подати до ДПСУ «Повідомлення про подання пояснень та копій документів», в якому зазначити про…Ще

ЮЛ
Юлия
21.12.2023 | 08:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть чи можна включити до податкового кредиту в листопаді 2023 року податкову накладну постачальника зареєстровану 05 червня 2021 року та податкову накладну 30 червня 2021 року. Дякую…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
21.12.2023 | 13:15

Так, можете п. 198.6 ПКУ

Законом 1914 строк, протягом якого можна суму «вхідного» ПДВ включити до ПК, зменшується до 365 календарних днів (крім…Ще

НЗ
Золотарьова Ніна
21.12.2023 | 08:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У яких випадках застосовується Пропорційний облік ПДВ –– коли у компанії є оподатковувані та не оподатковувані операції ПДВ , як визначається % - співвідношенням не оподатковуваних операцій по реалізації до загальної суми реалізації…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
23.12.2023 | 10:49

Алгоритм здійснення розрахунку ЧВ товарів/послуг, НА, як в оподаткованих операціях, так і в неоподаткованих, наведений в Таблиці 1 «Розрахунок частки…Ще

СР
Руднєва Світлана Володимирівна
21.12.2023 | 06:38
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Я подавала на розблокування ПН та пропустила лист з податкової на запит до додаткових документів. Прийшла відмова в реєстрації. Я на скільки розумію можу подати Скаргу J1313204 с поясненням та документами яких не вистачало на розблокування ПН? Питання також якщо…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
21.12.2023 | 14:04

Так, Ви маєте право подати скаргу за формою J1313204. Слід враховувати, що скарга може бути подана ні пізніше 10 робочих днів з дати отримання рішення про…Ще

КА
Катерина
21.12.2023 | 01:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство - платник ПДВ. На рахунку 6442 зависла сума ПДВ по неотриманих податкових накладних. Шансів, що ПН буде отримана вже немає. на який рахунок правильно списати такі суми? Дякую…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
21.12.2023 | 18:09

Суму ПДВ слід списати на витрати (рах.949). Але законодавчо не врегульовано період списання.

Найбільш безпечно можна списати ПДВ у періоді, коли вже…Ще

КА
Катерина
21.12.2023 | 01:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Постачальник в серпні зареєстрував податкову накладну з помилкою ( завищена сума товару). Помилкова накладна в декларацію серпня не враховувалась, в листопаді зареєстрований РК до цієї ПН. Як правильно діяти - чи можна в листопаді спираючись на зареєстрований РК взяти в…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
21.12.2023 | 14:15

На нашу думку, в листопаді Вам слід відобразити окремо ПН (у рядку 10) та РК (у рядку 14). При цьому слід заповнити таблицю 2.1 додатка 1 (вказати дані ПН…Ще

ВА
Валентина
20.12.2023 | 22:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора!
Підприємство платник ПДВ отримало оплату в сумі 78900 в грудні 2023,а відвантажили товар на 56000 теж в грудні 2023 на неплатника і потім повернули кошти готівкою різницю.
Як скласти ПН і РК і з якими причинами…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
02.01.2024 | 20:29

Якщо у Вас збереглася повністю номенклатура, ціна у видатковій накладній так само, як в Пн на аванс, тоді на дату відвантаження - немає взагалі РК (буде…Ще

ОЛ
Олена
20.12.2023 | 22:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

1) 02.11.23 поставка 15000 кг - Складено ПН. 2) 13.11.23 часткове повернення 50 кг - Складено РК гр.1.2 1стр =-15000кг, код 102 і 2стр =14950кг, код 102. 3) 15.11.23 ще одне повернення на 25 кг до цієї ж ПН Як заповнити РК до вже складеного РК…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
21.12.2023 | 22:03

Загальний порядок заповнення податкової накладної та розрахунку коригування регулюється Порядком №1307 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0137-16#Text…Ще

КО
Костів Ірина
20.12.2023 | 21:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ на загальній системі, платник ПДВ, імпортує товари мед призначення. За хороші показники реалізації та просування товару на ринку України постачальник надіслав кредит-ноту у вигляді 3000 євро. На цю суму ми нарахували ПДВ (600 євро по курсу НБУ...Дт6432 Кт 6412)…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
21.12.2023 | 17:19

Кредит-нота може бути бонусом або знижкою. Як ми зрозуміли, у цьому разі йдеться про бонус.

Такі операції з позиції ПДВ ДПС розглядає як надання імпортером…Ще

ВН
Нефедова Валентина Олександрівна
20.12.2023 | 19:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Відображення в обліку ПДВ здійснюється виключно на 64 рахунку, без віднесення на фінансовий результат? Чи є ПДВ витратами?
У Балансі, якщо є Податковий кредит з ПДВ в обліку ДТ641, сума відноситься до "Інші необоротні активи", а Податкові зобов'язання КТ 641 то в "Інші…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.12.2023 | 12:57

Так, звісно. Сума нарахованого ПДВ не включається до складу доходів: згідно з п.п.6.1 НП(С)БО – 15 «Дохід» (…Ще

ЛА
Лариса
20.12.2023 | 19:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

доброго дня! 1)як правильно формувати ПН з ПДВ в разі торгівлі по ПРРО в тих випадках, коли оформляється повернення (ФКЧ-2) чи помилково вибитий чек?
2)як це правильно зробити, коли це відбувається в різні дні? дякую…

3

ОК
Олександра, консультант
експерт
21.12.2023 | 12:25

Якщо повернення відбулося в один день з продажем товарів, то підсумкова ПН складається на підставі показників звіту РРО, тобто вноситься щоденний підсумок…Ще

ОЛ
Олена
20.12.2023 | 18:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на загальній системі. ЗЕД, експорт послуг, без ПДВ.
ТОВ було до 01.08.2023 на спецрежиму 2%, з 01.08.2023 повернулося на загальну систему.
З 01.08.2023 при формуванні Декларації з ПДВ відновлюється працювати загальне правило "першої події" п. 187.1 ПКУ і в…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.12.2023 | 17:38

Ви праві - відновлюється правило "першої події"

І якщо ця "перша подія" відбулася на ЄП 2 % (до 01.08.2023), то така операція по "другій події" в декларацію…Ще

ВІ
Вікторія
20.12.2023 | 18:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо у п-ства реєстраційний ліміт перевищує суму від ємного значення зазначеного у ряд. 19 Декларації ПДВ, відповідно різниця зазначається у ряд . 19.1. На що впливає дане значення відображене у ряд. 19.1…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.12.2023 | 15:01

Це означає, що у підприємства є можливість використати в повному обсязі (звісно при виконанні і інших умов) суму від’ємного значення ПДВ на…Ще

ТЕ
Тетяна M.
20.12.2023 | 18:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ, платник ПДВ, займається продажем імортних електромобілів (далі товар) (дані операції звільняються від оподаткування ПДВ до 2026р.). ТОВ у жовтні отримало передоплату від покупця у сумі 780800грн та реалізувало Товар у листопаді. Ціна придбання Товару за інвойсом 19100 дол…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
25.12.2023 | 13:10

На нашу думку, вартість послуг, наданих нерезидентом-перевізником (місце постачання - не митна територія України, п. 186.4 ПКУ) не має наводитися в гр. 8…Ще

ВІ
Вікторія
20.12.2023 | 18:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Як правильно відобразити суми від 'ємного значення у Д 2 декларації ПДВ, якщо з кожним місяцем сума від ємного значення збільшується. Напишіть будь ласка формулу різниця яких рядків декларації має зазначатись у поточному міс Д 2…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.12.2023 | 17:21

Для розрахунку від`ємного значення кожного окремого місяця застосовують таку формулю:

ПЗ (ряд. 9) - ПК (ряд. 17 - ряд. 16) = Х (якщо результат з мінусом…Ще

Усі консультації73742
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73713
Уточнення4
В роботі18
Очікує7
З відповіддю АІ897
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21152
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49694
Зарплата72496
ЗЕД. Валютні операції10688
Кадри45127
Нерухомість та земля9708
ПДВ73742
Податок на прибуток26357
РРО/ПРРО, каса21670
Спрощена система23135
ФОП58971
Інше122725
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1033
Транспорт, ТТН1116
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262