Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

НА
Наталія
28.12.2023 | 14:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Новостворене підприємство, загальна системна оподаткування.Внесок до ук основними засобами загальна вартість більше мільйонна,чи потрібно нараховувати пдв ,якщо так яким чином…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.12.2023 | 16:03

Внесок до статутного капіталу іншого підприємства, якщо він здійсненний від ТОВ, є операцією з постачання товарів . Є відповідне роз'яснення податківців…Ще

ЮЛ
Юлія
28.12.2023 | 14:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
Якщо зайшли на ТОВ ЗГ помилкові кошти 22.12. і нам написали листа на повернення від 25.12., але кошти повернули тільки 28.12. То чи треба на цю оплату виписувати податкову накладну…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
28.12.2023 | 14:30

На наш погляд ні, оскільки пп. «а» і «б» п. 185.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#Text об’єктом оподаткування…Ще

ОС
Скрінік Олена
28.12.2023 | 14:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Ми орендарі, постачальник надає послуги з оренди офісного приміщення. Згідно договору рахунки включають попередню оплату за електроенергію. По факту споживання, виникають переплати. Т.ч. податкова накладна складається за першою подією оплата в закон.терміни…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
29.12.2023 | 16:14

1. Ви маєте право включати в податковий кредит суми з ПН, що орендодавець виписав Вам на аванси по електроенергії.

2. РК на приведення у відповідність даних…Ще

АВ
Власова Анна
28.12.2023 | 14:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня ! ТОВ загальна система оподаткування , отримала імпортний товар, по Митній декларації товар безкоштовний демонстраційний екземпляр ( не для продажу) , але є сума ПДВ чи можна викорастити цей податковий кредит. Чи потрібно ще реєструвати податкову накладну , як…

14

ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.12.2023 | 23:09

Так, звісно є право на податковий кредит. Адже ж головне – що є МД. Є відповідне роз’яснення податківців, згідно з яким «…ПДВ…Ще

ІР
Ірина
28.12.2023 | 14:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮО (заг.сист.+ПДВ) має у власності будівлю. Балансова вартість 300 тис. грн., але вона давно не актуальна і не переоцінювалася. хочемо продати частину цієї будівлі.Які ризики з ПДВ і ПнП, якщо продамо по балансовій вартості 1)непов"язаній фізичний особі і 2)юридичній особі, без…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
29.12.2023 | 05:15

ПКУ не передбачено визначення бази оподаткування при постачанні об'єктов НА, виходячи з оціночної вартості. Згідно з п.188.1 ПКУ (…Ще

ЮП
Петенко Юлія
28.12.2023 | 13:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Як вірно виписати ПН на філію головного підприємства?
Філія не є платником ПДВ, має власний код ЄДРПОУ. Цікавить детальне заповнення верхньої частини ПН, особливо заповнення поля "Найменування покупця". Чи можливо таке, що філії не присвоєно порядковий номер (в наявності у…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.12.2023 | 14:35

Можливо, що і підприємство – покупець теж не є платником ПДВ – тоді ПН заповнюється за загальними правилами складання ПН на неплатника ПДВ (…Ще

ВР
Рудакова Владислава Володимирівна
28.12.2023 | 13:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Чи є суттєвою помилкою, якщо при реєстрації податкової накладної на єкспорт (власної готової продукції) помилково поставили ознаку іпморта в стовпці 3.2. Які можуть бути штрафні санкції у зв'язку з цією помилкою? І чи є якась можливість виправити помилку без…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.12.2023 | 14:10

Вважаємо, що це не є суттєвою помилкою. Адже ж цього реквізиту немає серед обов'язкових, які зазначені в п.201.1 ПКУ(…Ще

ОЛ
Ольга
28.12.2023 | 13:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Предприятие плательщик пдв и плательщик налога на прибыль на общих основаниях. Получили акт дпс о результатах комеральной проверки до порядка регистрации налоговых накладных . Прикладывается реестр налоговых за 11.08.2022 года которые были отправлены на регистрацию в налоговую и…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
29.12.2023 | 16:05

Щодо штрафів

В цій ситуації прострочення строку реєстрації ПН склало 1 день.

За правилами п. 120-1.1 ПКУ, сума штрафу складає 10 % суми ПДВ в такій Пн

Щодо…Ще

ОС
Скрінік Олена
28.12.2023 | 12:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Згідно реєстру транзакцій (ел.кабінет) на 26.12. сума заборгованості 10 918,60 грн. На бюджетному рахунку в розділі "Надміру сплачені суми та суми, що підлягають нарах в наст. зв.періодах...) 281 393,00 грн. ПДВ за листопад до сплати 282 252 грн (ця сума вже списана…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
29.12.2023 | 15:46

На нашу думку, по Вашим даним маємо наступне:

1) бюджет не дає "овердрафту" на електронному рахунку, тому сальдо по Дт 315 в балансі має бути 0 грн…Ще

ЯВ
Яна Викторовна
28.12.2023 | 12:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, який зараз максимальний розмір штрафу за несвоєчасну реєстрацію податкової накладної…

14

АК
Андрій, консультант
експерт
28.12.2023 | 13:31

До ПН складених після (дата операції) 16.01.23 штрафи у розмірі - 2 відсотки суми податку на додану вартість, зазначеної в таких податкових…Ще

НА
Надія
28.12.2023 | 12:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство зареєструвало таблицю даних платника ПДВ (таблиця врахована). Як додати ще один код УКТ ЗЕД 25309000 придбання сировини для того ж самого виду діяльності 23.99 та коду реалізації готової продукції 2530. При спробі подати нову таблицю відповідь " В Таблиці даних…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
29.12.2023 | 15:02

На нашу думку, якщо є врахована Таблиця даних платника податку і в ній прописаний Ваш вихідний код товару (той що Ви продаєет), то не чіпайте більше цю…Ще

КИ
Кирніцька Уляна Тарасівна
28.12.2023 | 12:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Замовник не платник ПДВ отримав гроші по грантовій програмі. Оплатив ними виконавцю платнику ПДВ за виконані роботи. Сума у договорі була вказана без ПДВ. Виконавець має нарахувати на ці кошти ПДВ і сплатити їх? Чи можливо так як ці кошти йшли по гранту виникає…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.01.2024 | 12:13

Саме при реєстрації ПН (РК) в ЄРПН не потрібно надавати ніякі документи, крім самої ПН(РК) – це не передбачено ніякими нормативно – правовими…Ще

НК
Косар Наталія
28.12.2023 | 12:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, є незареєстрована ПН за експорт в січні 2023 р. Щойно виявили. В декларації суму вказали без урахування цієї експортної операції. Якщо зараз зареєструвати цю ПН і зробити уточнюючу декларацію за січень 2023, які фіскальні наслідки? І якщо не реєструвати ПН і не…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
28.12.2023 | 20:13

Штраф за несвоєчасну реєстрацію ПН на експорт складає 2% від обсягу постачання, але не більше 1020 грн. (п. 120-1.1 ПКУ…Ще

ТЯ
Яйко Тарас Романович
28.12.2023 | 12:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ буде продавати Грог (коктейль на основі пива). Який код УКТ ЗЕД потрібно використовувати? Купуємо пиво в тарі більше 10л. Код УКТ ЗЕД брати як купуємо? Тобто також більше 10л? Чи як для для пива до 10л? Чи все таки як для коктейлів…

1

ІК
Ірина, консультант
експерт
28.12.2023 | 13:12

у такому випадку, ви вказуєте код УКТЗЕД коктейлів, а не пива. Згідно з Поясненнями до УКТЗЕД товарна категорія 2208 90 69 включає також спиртні напої…Ще

БУ
Бухгалтер
28.12.2023 | 11:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ провело звірку з постачальником. Згідно даних постачальника у нас переплата на 0,04 коп. більше, ніж згідно наших даних. Якщо 4 коп списати на доходи, то чи потрібно складати зведену податкову накладну (ПДВ округлюється жо 0,01 коп. (0,04/1,275*1,2/6 = 0,01))…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.12.2023 | 12:47

Вважаємо, що у Вашому випадку нічого з ПДВ не потрібно робити. Достатньо 0,04 гр. віднести на дохід.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ТЕ
Тетяна
28.12.2023 | 11:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
Підприємство в грудні 2023р. змінило юридчну адресу з Вінниці в Запоріжжя. Є заблоковані податкові, пояснення ще не подавали. Чи правильно я розумію, якщо ми подамо пояснення до кінця 2023року, то їх розглядатиме Вінницька податкова, якщо вже з 1-го січня 2024…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.12.2023 | 12:32

Згідно з роз’ясненнями податківців, «…у разі зміни місцезнаходження (місця проживання), пов’язаного зі зміною адміністративного…Ще

АЩ
Щудро Алла Іванівна
28.12.2023 | 11:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство придбало цукерки по 180 грн./кг для співробітників на Новий рік. Списуємо на 441 рах. видачі по відомості не було. Як виписати ПН на суму податкового кредиту і з яким типом причини? Дякую…

2

СК
Софія, консультант
експерт
28.12.2023 | 13:45

Відповідно до п. 11 Порядку № 1307 у разі нарахування податкових зобов’язань відповідно до п. 198.5 ПКУ платник податку складає окремі зведені…Ще

ТЕ
Тетяна
28.12.2023 | 11:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!Приватне П-во надало послуги бюдж.установі (підписали договір у жовтні і бюдж.уст.зробила видаткову собі до договору на дату виконання 3.11) .Кошти від казначейства прийшли до приватного п-ва у грудні двома платежами 5.12 та 23.12. Чи коректно згідно ПКУ реєструвати…

2

НК
Наталія, консультант
експерт
02.01.2024 | 10:02

Так, реєструвати ПН по оплаті, що надійшла як оплата за рахунок бюджетних коштів - це Ваш обов`язок.
Це визначено п. 187.7 ПКУ (…Ще

АЩ
Щудро Алла Іванівна
28.12.2023 | 11:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство замовило календарі з логотипом компанії для подальшої роздачі співробітникам та іншим підприємствам. Календарі списуємо на 441 рах., в собівартість готової продукції не включаємо. В цьому випадку які ПН виписувати? Як при умовному продажу 2 ПН- одна…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
28.12.2023 | 17:42

На думку ДПС в такому випадку така операція вважається операцією із постачання. ТОбто, оскільки календарі роздаються безкоштовно, то потріно виписати дві…Ще

ДЗ
Дзюбінська Наталія
28.12.2023 | 11:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

П-во 15.11 стало новим Лізингоодержувачем в договорі фін.лізингу.21.11 в дод.угоді до дог. фін лізингу визнає протерміновану заборгованість по ліз-м платежам в сумі 115349,80грн. достроково сплачує 22.11 всі лізингові платежі згідно рах від Лізингодавця в якому є ПДВ на суму…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
29.12.2023 | 10:22

На нашу думку, в договорі лізингу має бути визначена вартість (викупна) об`єкту лізингу та сума ПДВ. Якщо крім викупної суми Ви приймаєте на себе погашення…Ще

Усі консультації73748
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73718
Уточнення2
В роботі15
Очікує13
З відповіддю АІ899
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21153
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49702
Зарплата72502
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45128
Нерухомість та земля9709
ПДВ73748
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21672
Спрощена система23135
ФОП58977
Інше122732
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1034
Транспорт, ТТН1117
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263