Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ЮЛ
Юліанна
09.01.2024 | 07:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Юридична особа з 01.08.23 відновила реєстрацію платника ПДВ, раніше була на ЄП 2%. В серпні на неї зареєстрували ПН за електроенергію за липень, бо оплата була в серпні. Чи потрібно реєструвати компенсуючу ПН зг. Ст. 199,1ПКУ? На всю суму чи на суму частки…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.01.2024 | 21:30

На нашу думку, тут вже з 01.08.2023 працюють звичайні норми ПКУ:

1) на підставі ПН ставите собі податковий кредит, адже дата по ньому - тільки дата оплати…Ще

ІС
Стельмащук Інна Василівна
09.01.2024 | 06:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. В нас у жовтні 2023р був продаж металобрухту, ми визначили частку використання в оподаткованих та неоподатковуваних операціях і формували ПН в жавтні, листопаді і будемо ще в грудні, але потрібно зробити річний перерахунок частки за 2023р в грудні. Як правильно…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.01.2024 | 22:45

Згідно з п.199.4 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4967 ), платник ПДВ «…за підсумками календарного року здійснює…Ще

ІЖ
Жернова Ірина Володимирівна
08.01.2024 | 23:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Відкрили ФОП 07.04.2023, і одразу перевели на 2% з 01.08.2023 р. на 5%. Дохід за період перебування на 2% ( він необмежений)
З серная по грудень був переліміт більше 1 млн. З 01.01.2024 ФОП переходить на загальну основну, а щодо ПДВ, потрібно реєструватися платником ПДВ…

0

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.01.2024 | 11:06

Так, потрібно. Згідно з п.183.4 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4409 ), «у разі переходу осіб із спрощеної системи оподаткування…Ще

ГН
Нікітченко Ганна Миколаївна
08.01.2024 | 23:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір! В попередньому періоді допущена помилка в Податковій декларації ПДВ в додатку 5 (задвоєне значення таб.1 Операції з постачання послуг за межами митної території України та послуг, місце постачання яких визначено відповідно до п. 186.2, 186.3 ст.186 розділу V…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2024 | 13:13

Подавати усі додатки не потрібно. У разі подання уточнюючого розрахунку (УР) подаються тільки ті додатки, які стосуються рядків, до яких вносяться зміни.

Вип…Ще

СО
Осичка Світлана Миколаївна
08.01.2024 | 22:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП був на ЄП 2% у 2022 та 2023 році. Повернувся з 01.08.2023 р. на 5%. Дохід за період перебування на 2% ( він необмежений) не включаємо до доходу платника ЄП на 5%. А як щодо ПДВ? За період на 2% дохід більший 1 млн. грн. За період з 01.08.2023 року на 5% - менший 1 млн. грн…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2024 | 13:01

Для цілей обрахунку суми операцій із постачання товарів/послуг операції із постачання, які були здійснені у період перебування на ЄП за ставкою 2% не…Ще

МА
Маргарита
08.01.2024 | 19:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ платник ПДВ, загальна система, купівля/продаж електроенергії. Заключили договір на продаж е/е з відокремленим структурним підрозділом Фахового коледжу по коду ЄДРПОУ не є платниками ПДВ. Платіж отримуємо від Відокремленого структурного підрозділу (з кодом ЄДРПОУ неплатника)…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
11.01.2024 | 12:47

Відклюваєте авторозрахунок, то і пройде.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ВА
Валентина
08.01.2024 | 19:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
04.01.2024 р покупець повернув частину оплаченого товару. на суму 12000 грн. Сума 2000 грн зарахована в оплату товару, який поставлений 03.01.2024. А сума 10000 буде зарахована в оплату майбутнього товару, номенклатура і дата поставки якого поки що невідомі…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2024 | 12:50

РК має бути складений на дату повернення товару, тобто 01.01.2024 року. Це передбачено п. 192.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621.

Прии…Ще

А-
-- Андрій --
08.01.2024 | 18:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, ФОП перейшов на загальну систему оподаткування з 01.08.23 і не подав реєстраційну заяву ПДВ, дохід за попередні 12 місяців перевищив 1 млн.грн., але доходу з 1.08.23 не отримував оскільки не веде господарську діяльність. Від податкової прийшов запит про надання…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.01.2024 | 23:23

Просимо вибачення у Вас. Ми Вас неправильно зрозуміли. Звісно, у разі якщо Ви перейшли з другої групи ЄП на ЗСО, то потрібно враховувати останні 12…Ще

ТЕ
Тетяна
08.01.2024 | 18:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство попало в ризики в квітні. Спробували вивести з ризиків і не вийшло, отримали нове рішення від листопада. Чи будуть розблоковані автоматично податкові накладні після виведення з ризиків…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2024 | 12:41

Після отримання Рішення про виведення платника із ризикових ПН та РК підлягають автоматичній реєстрації за умови дотримання вимог, передбачених п. 6-1…Ще

НВ
Наталія Вікторівна
08.01.2024 | 18:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Згідно ПК 196.1. Не є об’єктом оподаткування операції з нарахування та сплати процентів або комісій у складі орендного (лізингового) платежу у межах договору фінансового лізингу. Згідно 14.1.206 ПК визначенно поняття процентів, але визначення "комісій" немає…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.01.2024 | 20:00

На нашу думку, такі платежі не оподатковуються ПДВ, бо не є об`єктом оподаткування саме за визначенням ПКУ - ст. 196 ПКУ (…Ще

ІН
Інна
08.01.2024 | 18:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть будь-ласка чи вірно буде зазначати в податковій накладній , ознаку імпортованого товару - як імпортований, у такому випадку : ми платники ПДВ, продаємо замовнику-платнику ПДВ товар медичного призначення за ставкою -7% (термопринтер) ? Сам товар ми придбали…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.01.2024 | 18:27

Позначка в ПН в гр. 3.2 ("х") про ознаку імпортного товару не є обов`язковим реквізитом ПН.

Тому - буде вона чи ні у Вас в ПН - це не є критичною помилкою.

Як…Ще

ТЕ
Тетяна
08.01.2024 | 17:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. При складані Уточнючої до декларації з ПДВ за листопад 2023 року 05 січня 2024 року була включено РК до податкової , що була складена з запізненням , а саме РК від 30.11.2023 року зареєстрований січень 2024 року. Питання? 1. Чи правильно було включено РК від…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 14:02

Ні, не можна. Оскільки РК зареєстрований із запізненням, то його слід включити у декларацію того звітного період, в якому він зареєстрований (відповідне…Ще

ЛЮ
Людмила
08.01.2024 | 17:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Продавцем-нерезидентом була надана кредит-нота у вигляді знижки (зимова знижка) покупцю-резиденту . Чи є об’єктом оподаткування ПДВ сума знижки і чи повинні виписати податкову накладну на суму знижки…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2024 | 12:33

Ні, така операція не є об’єктом оподаткування.

Адже об’єктом оподаткування є операції із постачання товарів та послуг на митній території…Ще

НШ
Швень Наталья
08.01.2024 | 17:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. При складанні ПН зведеної на суму перевищення мінбази над фактичною ціною постачання виникають проводки ДТ 704 КТ 6412 на суму ПДВ. Чому так? чому сума ПДВ списується з доходу. Чи не логічно проводки ДТ 93 КТ 6412, чи ДТ 949 КТ 6412. Компенсуюча сума ПДВ повинна йти…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2024 | 08:00

Нарахування ПДВ на суму перевищення бази оподтакування над договірною ціною відображається проведенням Дт 949 Кт 641. З доходу сума ПДВ вираховуватися не…Ще

НА
Наталія
08.01.2024 | 17:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство - платник податку на прибуток на заг.підставах, платник ПДВ, планує передати квадрокоптер для військових. Є два варіанти передачі: 1) на благодійний фонд або 2) безпосередньо на військову частину. Податкові зобовязання по ПДВ при безоплатній передачі не виникають в…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.01.2024 | 01:31

Так, не виникають. Але є певні відмінності. У разі передання безпосередньо на адресу в/частині, ця операція взагалі не є операцією з постачання товарів…Ще

ОД
Дробот Олена Анатоліївна
08.01.2024 | 17:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір! ПН від постачальника виписано 04.01.2022р. Зареєстровано 04.01.2024р. Включаємо до податкового кредиту в січні 2024р.? ПН виписана 04.01.2022р., зареєстрована 31.01.2022р. але не включена до ПК. В якому періоді можна віднести до податкового кредиту грудня 2023р. чи…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.01.2024 | 21:37

Щодо ПН з датами від 30.04.22 р. по 31.07.2023 р., та зареєстрованими 04/01/24 р. : згідно з п.198.6 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931…Ще

НД
Дацюк Наталья Петровна
08.01.2024 | 17:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ, платник ПДВ (касовий метод), виробники е/е. 09.02.2022 року здійснили продавцю попередню оплату 50% за послугу "Роботи з реєстрації ППКО"(ПН отримано і включено до ПК) 24000,00 грн., в т.ч.ПДВ 4000,00 грн. (48000,00*0,5 послуги=24000,00) на підставі рахунку на…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.01.2024 | 17:32

У разі відсутності договору доцільно зробити акт взаємозаліку. У разі якщо буде лист про зарахування переплати, варто, щоб на листі були відмітки, які…Ще

ОІ
Олександра Іванівна
08.01.2024 | 16:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Ні, була зарєестрована родаткова на 166666,67 (1000 000/6), а при корригуванні виходить 10шт рк х16 666,67 = 166 666,70. Тому останню не приймають "та як сума усіх коригувань 166 666,70 - 166 666,67 не може бути меньше нуля (-0,03)" - це відповідь під останним розрахунком…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.01.2024 | 15:30

Коду 302 зараз немає ( https://lv.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/507387.html ). Тому потрібно анулювати за допомогою коду 103. Все ж таки передивитися…Ще

ВА
Валентина
08.01.2024 | 16:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

З 2020 року і по даний час контрагентом-постачальником не виписані податкові накладні з незрозумілих причин. Трубку не беруть на звязок не виходять. Операції реалні купували основні засоби. Питання -що робити з незакритими податковим кредитом? Поскільки це дебетова…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
09.01.2024 | 15:33

ПН можна технічно зареєструвати протягом 1095 днів з дати складання (ЗІР, 101.16 https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=38103 ). Отже…Ще

ТГ
Гуцол Тамара Анатоліївна
08.01.2024 | 16:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підскажіть будь ласка .Якщо з податкової отримано рішення про відмову у реєстрації податкової накладної.(пояснення були надані ще 22.12) чикали рішення .Попередньо плдаткова надіслала 26.12.23 Повідомлення про необхідність додаткових пояснень .В медку не було цього…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.01.2024 | 15:21

В такому випадку після спливу 365 кал/днів з дати складання ПН можливо застосування штрафу за відсутність реєстрації ПН в ЄРПН в розмірі 50% суми ПДВ…Ще

Усі консультації73750
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73728
Уточнення1
В роботі18
Очікує3
З відповіддю АІ900
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73750
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21672
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263