Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ХР
Христина
15.01.2024 | 14:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Постачальник надавав нам послуги по будівництву, з вересня по листопад 2023 ми оплачували аванс різними сумами 20тис., 30тис. , він реєстрував на кожну оплату як 1шт. В листопаді склали акт один на суму 59167,25 по одному договору, та 2 акти по іншому. він також зареєстрував як…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 19:39

1. на нашу думку, Ваш постачальник маєте зробити РК-нульовки на зміну номенклатури на дати складання актів - так, щоб дані ПН відпвідали даним актів.

Зареєст…Ще

ЛЯ
Яценко Лілія
15.01.2024 | 14:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВІТАЮ. ТОВ довгий час не вело господарську діяльність, але оскільки з минулих періодів мало від'ємне значення ПДВ -подавали щомісячно декларацію з ПДВ з цим від'ємним значенням в сумі 600 тис грн. В грудні 2023 року за рішенням ДПС було анульовано ПДВ для підприємства. В обліку…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 17:39

Так, від’ємне значення, яке залишилось після анулювання ПДВ-реєстрації, списується на витрати проведенням Дт 949 Кт 6412.

Раді допомогти, звертайтесь…Ще

ЮВ
Ющенко Віта Борисівна
15.01.2024 | 14:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ, платник ПДВ, купили подарункові сертифікати номіналом 1000,00грн. у ФОП єдиного податку, без ПДВ. Роздали ці сертифікати директорам фірм, яких ми обслуговуємо по договорам технічного обслуговуванням щомісячно (щорічно). ПДФО, ВЗ, ЄСВ не має. 1. Чи можна кваліфікувати ці…

2

СК
Стефанія, консультант
експерт
16.01.2024 | 20:10

1. Відношення до господарськох діяльності недостатньо, умовою ненарахування ПДВ при рекламних роздачах є безпосереднє включення вартості розповсюджених…Ще

ЗИ
Зина
15.01.2024 | 14:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Покупець сплатив 50% по рахунку від 17.11.2020р., на що складена та зареєстрована податкова накладна. Вже в 2021 році йому за новим рахунком рахунок покупцеві відвантажується товар (зареєстрована податкова), але він не доплачує на суму оплати минулого року. В мене виник пересорт…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 19:31

На нашу думку, мав би бути якийсь документ (лист, повідомлення покупця чи Аваше покупцю) про тие, що оплата з рах. № 1 закривається в оплату постачання по…Ще

АН
Анна
15.01.2024 | 14:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! відправили декларацію з пдв, квитанція не прийшла навіть на наступний день. відправили ту саму повнорно. 2 дні тиша. як правильно вчинити? скопіювати і відправити знову? відправляли з медка. в кабінеті квитанцій немає теж. подавати другу з типом "звітна"…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 17:34

На нашу думку, Вам варто звернутися на гарячу лінію ДПС уточнити, чи була отримана Ваша декларація. Номер гарячої лінії 0-800-501-007 (обрати напрям 1, а…Ще

ОЛ
Олена
15.01.2024 | 14:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство перерахувало фонду гроші - благодійну пожертву згідно договору, на кошти для БпЛА, без ПДВ. Як бути з ПДВ, чи виникають умовні (компенсуючі) зобов'язання…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 17:32

Ні, компенсуючі ПЗ не виникають. Так, відповідно до п. 32-1 підрозд. 2 розд.ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035 Тимчасово, протягом…Ще

ТА
Таїсія
15.01.2024 | 14:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Скажіть будь ласка чи треба кожного року створювати новий наказ Про незастосування податкових різниць платнику ПДВ чи можна один раз, якщо нічого не змінилося? Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 17:29

Наскільки я зрозуміла, Ви маєте на увазі різниці для податку на прибуток. Кожного року видавати наказ про незастосування різниць не потрібно. Але у річній…Ще

ЛЮ
Людмила
15.01.2024 | 13:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
У жовтні місяці відбулась реалізація продукції, а в грудні потрібно нарахувати компенсування ПДВ-зобовязань.Підкажіть, будь ласка, нараховувати компенсування на собівартість продукції за жовтень чи грудень?
Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
16.01.2024 | 12:27

Якщо втрата продукції відбулася у грудні, то нарахувати компенсуючі податкові зобов’язання потрібно у грудні, тобто у місяці,в якому списується…Ще

ТЕ
Тетяна
15.01.2024 | 13:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

На акті виконаних робіт дві дати. Дата виписування і дата підписання (стоїть поряд з підписом керівника). Дати припадають на різні місяці. Якою датою виписувать податкову накладну за цим актом? Дякую…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 18:02

ПКУ визначає наступне (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4528):

"187.1. Датою виникнення податкових зобов'язань з постачання товарів/послуг…Ще

ЛЮ
Людмила
15.01.2024 | 13:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство перебуваючи на ЄП 2,0% 31.07.2023р. отримало Акт за використану електроенергію. Оплата за використану електроенергію зг. договору - після плата, тобто за липень 2023р. оплата здійснена 10.08.2023р. Постачальник електроенергії складає податкові накладні по оплаті…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 17:33

На нашу думку, тут вже працюють звичайні норми ПКУ:

1) на підставі ПН ставите собі податковий кредит, адже дата по ньому - тільки дата оплати, яка відбулася…Ще

ІЗ
Запарова Ірина Русланівна
15.01.2024 | 13:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Платник пдв анулював реєстрацію пдв ,але через деякий час поновив її уже з іншим податковим номером.Чи можна виправити помилки в декларації з пдв за минулий період (зі старим податковим номером)…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 17:18

Ні, подати уточнюючу декларацію за період до анулювання реєстрації вже не можна. Така декларація вже не буде прийнята, так як наразі Ви зареєстровані новим…Ще

ЛЮ
Людмила
15.01.2024 | 13:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

доброго дня.
Контрагент склав податкову накладну 04.12.2023 року та відправив її на реєстрацію 29.12.2023р. Дана ПН була заблокована. Розблокована була 10.01.2024р. ( рішення комісії). В якому місяці включати ПН до податкового кредиту в грудні 2023р. чи в січні 2024р…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 16:53

Ви можете включити цю ПН і в декларацію за грудень, і в декларацію за січень.

Адже ПН, які заблоковані і відправлені на реєстрацію вчасно, після…Ще

ЛІ
Лілія
15.01.2024 | 13:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! При реєстрації податкової накладної була допущена помилка, код ставки поставили 901 а мало бути 902 . Підкажіть будь-ласка , якщо зробити розрахунок коригування, то який код причини ставити ? Дякую…

1

СК
Софія, консультант
експерт
15.01.2024 | 16:28

Код причини коригування 104. Див. https://tr.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/401739.html

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ІН
Інга
15.01.2024 | 13:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, ІТ-компанія, в 2023р продавали програмне забеспечення та ІТ- послуги нерезидентам-дохід в інвалюті-ПН не реструється(зг.ст.186.3 ПКУ), в декларації така сума маэ відображатись в стр.5.1( дод.5) але ці суми не були відображені в деклараціях протягом 223року, які…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 17:26

На нашу думку, якщо крім цих операцій у Вас є ще оподатковані операції з постачання товарів/послуг, то заниження даних ряд. 5 може призвести до…Ще

ТА
Татьяна
15.01.2024 | 13:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Маємо таку ситуацію: продавець виписав мінусовий розрахунок коригування помилковою датою, яку надіслав нам на реєстрацію, а ми її зареєстрували. Розрахунок коригування має бути складений під подію - повернення коштів (ПН була по авансу, РК по поверненню коштів у…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.01.2024 | 21:27

Продавець повинен тепер знову скласти ПН, та потім РК з кодом 103 до неї вірною датою. Та Ви зареєструєте. Інакше таку помилку не можна виправити.

Вам все…Ще

ІК
Кулаковська Інна
15.01.2024 | 13:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! З серпня 2023р. нараховували ПЗ з ПДВ за п. 199,1 ПКУ Використовуємо частку ,наприклад 70% , по року перерахунок склав , напр. 30%. 31.12.2023 зроблені РК до 8,9,10,11 місяців 2023 р. Питання: за грудень я виписую : варіант 1: ПН з новою часткою, яка відображена в…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 17:16

При здійсненні роозподілу за грудень Ви маєте застосовувати попередню частку (70%), виписати і зареєструвати ПН. А після здійснення річного перерахунку…Ще

ВІ
Віра
15.01.2024 | 13:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Податкова накладна за 11.12.2023 зареєстрована постачальником зі запізненням 08.01.2024 ( граничний термін реєстрації 05.01.2024). Чи можна таку грудневу податкову накладну, зареєстровану постачальником зі запізненням включити у податковий кредит в декларації з ПДВ за грудень…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.01.2024 | 16:22

Ні, не можна. Такі ПН, які зареєстровані з порушенням строку, включаються до податкового кредиту, починаючи з місяця, в якому така ПН зареєстрована, але не…Ще

ВА
Атаманчук Вікторія Анатоліівна
15.01.2024 | 13:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство оплатила аванс постачальнику, на який було виписано податкову накладну. Цю податкову накладну було призупинено у постачальника. Постачальник повертає аванс покупцю і виписує розрахунок коригування. Які податкові наслідки для покупця і продавця. Дякую…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 17:14

Для покупця

1. податкового кредиту немає, бо немає зареєстрованої ПН. В декларацію не включаємо.

2. при поверненні авансу від постачальника коиригувати…Ще

ОЛ
Ольга
15.01.2024 | 13:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Якщо податкова накладна була виписана постачальником 14.02.2020 р., її реєстрацію було припинено, і зараз ми дізналися, що постачальнику анулювали свідоцтво ПДВ 26.02.2021 р., то коли ми повинні були включити непідтверджений ПДВ у витрати…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.01.2024 | 21:19

Звісно, Вам потрібно було включити такий ПДВ до витрат в 2021 році. Але разом з тим вважаємо, що також можливо це зробити і в 2023 році – наприклад…Ще

ОЛ
Олена
15.01.2024 | 13:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

за вересень 2022 р. не вірно було подано декларацію по ПДВ. Потім подана уточнююча декаларація, але в ряд. 1.1 та 1.2 Д1 показник, який уточнюється і уточнений показник було показано однакові суми . Різниця не показана.В особистому кабінеті на суму зареєстрованих податкових…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
16.01.2024 | 10:28

В такому разі Вам потрібно подати ще один уточнюючий розрахунок, в якому у гр. 4 зазначається сума із гр. 5 попереднього УР, а у гр. 5 правильна сума.

Раді…Ще

Усі консультації73753
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73730
Уточнення2
В роботі21
Очікує0
З відповіддю АІ902
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73753
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21675
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263