Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ТО
ТОВ "ТАВРОС КОНСТРАКШН" ЄДРПОУ 41438813
16.01.2024 | 10:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Товариство є платником ПДВ і надає послуги по обслуговуванню приміщень. В 2023 р. з 01.10.23р. по 31.12.2023 р. ,щомісячно надавались вищезазначені послуги Замовнику на суму 30,0 тис.грн.в т.ч. ПДВ
Запитання : 1. Чи може Товариство оформити акт наданих послуг…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.01.2024 | 11:35

Немає такої норми в Податковому кодексі. Це з практики. ТОму я і зазначила, щоб не було безпідставних претензій, передбачайте періодичність складання актів…Ще

ОП
Пшенична Олена Володимирівна
16.01.2024 | 10:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство стало платником ПДВ з 20 жовтня 2023р. За 31.10.23 виникли податкові забов'язання і зареєстровані ПН. Перша звітна декларацію з ПДВ була за листопад 2023р. в яку були включені тільки ПЗ і ПК литопада 2023. Як бути з ПЗ за жовтень 2023р…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.01.2024 | 11:46

Потрібно було включити ПЗ жовтня 2023 року в декларацію з ПДВ за листопад 2023 року. Це випливає з п.202.1 «а» ПКУ (…Ще

ІН
Інесса
16.01.2024 | 10:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Постачальник помилково зареєстрував ПН без факту здійснення операції. Зазвичай ми робимо компенсувальну ПН на вхідний ПДВ. А що робити з такою ПН? Не враховувати її в компенсув.ПН та декларацію з ПДВ? Постачальник наприклад зробить коригуючу ПН і що знею робити…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 23:33

На нашу думку, таку Пн не треба брати в компенсуючу ПН взагалі, адже ця ПН помилкова і не підтверджує придбання товарів/послуг, які Ви придбали в даному…Ще

ТО
ТОВ "ЕЛЕВАТОРПРОМСЕРВІС"
16.01.2024 | 10:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. У грудні не встановлена особа поповнила мобільний рахунок підприємства на 20,00грн. Оператор зареєстрував податкову накладну 31 грудня на суму наданих послуг за грудень (1-ша подія). Підприємство сплатило у січні заборгованість за грудень за мінусом помилкового…

8

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 23:25

Так, Ви все вірно прописали.

"Подарок" по оплаті проводимо Дт 631 Кт 719 - 20 грн.

ПДВ нараховуємо як умовний за п. 198.5 ПКУ:

Дт 6435 Кт 6412 - зведена ПН

Дт…Ще

НА
Наталія
16.01.2024 | 10:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. У 01.24 р виявили, що до под. кредиту включили суму ПДВ за ПН, в якій є помилки у заповненні назви нашого п-ва. Хочемо виправити шляхом подачі уточн.розрахунку. Підкажіть, будь ласка, чи потрібно нарах. штраф та заповнювати графу 18.1 уточн. розрахунку? Чи діє норма…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 23:22

Ви вірно зрозуміли - зараз діє норма п. 69.38 пр. 10 р. ХХ ПКУ, і це озгачає, що якщо Ви будете уточнювати декларацію і вийде сума до доплати в бюджет, то…Ще

НА
Надія
16.01.2024 | 10:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи потрібно робити річний перерахунок ПДВ у грудні 2023 року приватному медичному закладу, який надає оподатковувані ПДВ і звільнені від ПДВ послуги, якщо заклад перейшов з 2% ЄП на 3 % і ПДВ з серпня 2023 року? Зведені компенсуючі (розподільчі) податкові накладні робилися…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.01.2024 | 17:44

Так, потрібно. При цьому при здійсненні річного перерахунку слід враховувати всі обсяги операцій згідно декларацій з ПДВ за серпень – грудень 2023…Ще

ВА
Валентина
16.01.2024 | 10:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, вся надія на Ваші досвід та компетенцію)) Можливо, допоможете знайти якесь рішення, яке мені допоможе. ТОВ на заг.системі, платник ПДВ, рік часу будувало будинок (роботи виконували підрядники), у січні 24р. зареєстр.право власності на квартири, визначаємо с/вартість…

14

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 23:20

На нашу думку, умовні ПЗ нараховують якщо вже точно відомо, що товари/послуги (підрядні роботи) придбаваються з ПДВ для використання у пільових операціях…Ще

ЖО
Жогова Олена Володимирівна
16.01.2024 | 10:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Если продажа товара с определенными кодами УКТ ЗЕД составляет менее 25% от общего обьема продаж, то такие накладные попадают под блокировку…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.01.2024 | 21:55

Згідно з п.18 Порядку № 1165/1 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1165-2019-%D0%BF#n73 ) однією з умов щодо автоматичного прийняття Таблиці даних з…Ще

ЖО
Жогова Олена Володимирівна
16.01.2024 | 10:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Сохраняется ли рисковость операции для блокировки н/н, если наценка на товар превышает 50%…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.01.2024 | 21:08

Так. Згідно з п.1 Критеріїв ризиковості здійснення операцій, які затверджені згідно з Порядком № 1165/1 (…Ще

ІМ
Ірина Миколаївна
16.01.2024 | 10:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Наше підприємство продало сировину нижче ціни ринкової Ринкова 10000 з ПДВ, продали за 5000 з ПДВ, чи потрібно виписати податк накладну на різницю і на яку суму????Як оформити податкову???Чи є різниця в виписки такої накладної на продаж нижче ціни покупки сировини(перепродаж) і…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.01.2024 | 18:30

У Вашому випадку слід орієнтуватися на ціну придбання, а не на ринкову ціну. Якщо ми Вас вірно зрозуміли, сировина була придбана Вами для виготовлення…Ще

ОЛ
Олена
16.01.2024 | 10:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Товариство при купівлі (імпорті) електромобіля оплатило послуги брокеру в т.ч. ПДВ 20% - 400грн. (13.12.23)
У подальному Товариство продає даний автомобіль (15.12.23) на території України без ПДВ (звільнено від оподаткування ПДВ (п.64 підроз.2 розд.ХХ…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 22:59

Так, потрібно.

Оскільки брокерські послуги безпосередньо пов`язані з придбанням товару (його розмитненням) і їх вартість входить до первісної вартості…Ще

МЗ
Залузець Марія Миколаївна
16.01.2024 | 10:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Роздрідна торгівля тютюновими виробами /звільнені від ПДВ//частка згідно д. 6 становить 29,16/,як правильно виписати податкову зведену/компенсуючу/накладну.Приміщення в оренді в якому провадиться діяльність.Скажить алгоритм розрахунку для виписки податкової…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 22:50

Якщо Ви маєте на увазі складання зведеної ПН за правилами ст. 199 ПКУ (пропорційний розподіл вхідного кредиту), то алгоритм може бути таким:

1. визначаєте…Ще

СВ
Світлана
16.01.2024 | 10:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть, будь ласка, як вірно вчинити в такій ситуації. Рахунок- фактура на продаж товару виписаний 18.12.23р., видаткова накладна від 18.12.23р., оплату по рахунку було здійснено 18.12.23р. Бухгалтер помилково виписав податкову накладну не 18.12.23р., а виписав…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 22:40

На нашу думку, розблоковувати треба тільки ту ПН, яка вірна (на 18.12.2023).

Помилкову ПН розблоковувати немає підстав, адже Ви не можете обгрунтувати, що…Ще

ХР
Христина
16.01.2024 | 10:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Постачальник виписав пн від 08.12 на 2 позиції, згодом виявилось що 1 позиція зайва. Зробив мінусове рк на ту позицію, я зареєструвала. Чи можу я включити пн та рк собі в кредит…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.01.2024 | 11:49

Так, можете. Адже ж в результаті виправлень ПН вірна.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЯН
Яна Шевченко
16.01.2024 | 10:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

При заблокованих мінусових РК від постачальника, в якому Додатку і в якій строчці Декларації по ПДВ відобразити коригування под.кредиту покупцю? Якщо потрібно відмінусувати под кредит покупцю згідно ПН по якій сплинуло 1095днів, як правильно відобразити в Додатку 1 і Декларації…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.01.2024 | 13:43

Щодо заблокованих мінусових РК від постачальника: все одно потрібно зазначити зменшення податкового кредиту грудня 2023 року в рядку 14 «Коригування…Ще

ОК
Оксана Сімчук
16.01.2024 | 10:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Перевізник ЮО надали послуги з перевезення пасажирів (відрядження працівників) з України до Німеччини та назад. Чи потрібно розбивати відстань по Україні і за кордоном та який код пільги потрібно застосувати при оформлення податкової накладної на такі послуги…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
16.01.2024 | 18:01

Ні, розбивати відстань по Ураїні і за кордоном не потрібно.

Операція із міжнародного перевезення оподатковується ПДВ за нульовою ставкою (пп. "а" пп…Ще

ВІ
Вікторія
16.01.2024 | 10:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ у листопаді зареєстрував Зведену ПН (код -08) на послуги від Експедитора , які були використані в операціях, що не є об'єктом оподаткування. У грудні Експедитор згідно акту виконаних робіт робить коригування до цієї ПН на зменшення ПДВ. Чи потрібно ТОВ робити…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.01.2024 | 20:28

Так, у Вашому випадку, коли Ви зазначаєте зменшення податкового кредиту, потрібно зробити та зареєструвати до 20/01/24 року РК від 29/12/23 року (вважаємо…Ще

ЛЮ
Людмила
16.01.2024 | 10:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство платник ПДВ. Отримує від нерезидента примірники ліцензій на програмну продукцію. Перша подія Акт приймання-передачі ліцензій у грудні 2023 у валюті, друга подія оплата у валюті у січні 2024. Чи потрібно підприємству, резиденту України, як отримувасу послуг від…

1

АК
Анастасія, консультант
експерт
17.01.2024 | 11:01

Доброго дня! 😊Особистий консультант надає відповіді тільки на швидкі робочі питання. А Ваше запитання потребує детального вивчення та розгляду.Радимо…Ще

ОЛ
Ольга
16.01.2024 | 09:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть, будь ласка, чи вірно виписана ПН : від продавця надійшла ПН по передоплаті ( 50 %) в якій вказані 2 товарні позиції - товар А 0,5 шт, товар Б 0,5 шт. Продавець виписує ПН також по передоплаті по цьому замовленню, але не на 0,5 шт по кожному товару , а на…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.01.2024 | 19:27

Вважаємо, що це можливо – аджеж при відвантаженні оплаченого товару буде зроблено коригування (код 104 «Зміна номенклатури») згідно з…Ще

АГ
Герман Анна
16.01.2024 | 09:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Коли останній день реєстрації податковой накладной якщо вона виписана 15 січня. дякую…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
16.01.2024 | 09:56

05.02.24

для податкових накладних/розрахунків коригування до податкових накладних, складених з 1 по 15 календарний день (включно) календарного місяця, - до…Ще

Усі консультації73753
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73730
Уточнення2
В роботі21
Очікує0
З відповіддю АІ902
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73753
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21675
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263