В податковому обліку з податку на прибуток можна враховувати у складі витрат у повному обсязі кошти і майно, що підприємство передає:

• ЗСУ;

Так, зареєстровані Вами РК на "-" мають стояти:

1) той, що від постачальника - в ряд. 14

2) той, що Ваш до зведеної ПН - в ряд. 4.1.1

При вирішенні питання, чи нараховувати ПДВ, орієнтуємося на дату першої події: якщо вона настала під час перебування у спецгрупі, то ПДВ не нараховуємо.

Так, все вірно.

На нашу думку, по Вашим даним ПН мали бути складені наступним чином:

08.01 - 140 000

09.01 - 330 000

10.01 - 100 000

На нашу думку, постачальник поступим вірно - у відповідності з останньою позицією ДПСУ

В цій ситуації складаємо РК-нульовку з причиною коригування 104:

один рядок виводимо (кількість з мінусом по гр. 7),

новий рядок заводимо

Якщо Ви не користувалися полдатковим кредитом, то суму із дебету 6442 треба списати на витрати проводкою Дт 949 Кт 6442.

Так, касовий метод можна обрати тільки для договорів підряду на будівництво (!), а на підряд на ремонтні роботи чи на договори оренди - ні.

Код пільги 14060554.

Так.

Так, вимоги ДПІ законні.