Замовити рекламу
Безкоштовний вебінар: Перевезення у 2026 році & підготовка автомобіля до зими: е-ТТН, первинка, шини, ТО, зміни в оплаті праці та бронювання водіїв — що перевірити?
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОБ
Бойко Олена Миколаївна
14.03.2024 | 07:38
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Постачальник (ТОВ платник ПДВ) надав послугу 15.02.2024р. на загальну суму 6400грн в т.ч. ПДВ, покупець (платник ПДВ) помилково перерахував за отримані послуги 22.02.2024р. 7000грн в т.ч. ПДВ. 23.02.24 постачальник повернув надлишково перераховану суму 600грн в т.ч. ПДВ.

1

СК
Світлана, консультант
експерт
14.03.2024 | 14:12

Так, ПН слід реєструвати на всю суму отриманих коштів, тобто на 7000 грн. Адже відповідно до п. 201.7 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052…Ще

ЮВ
Юлія Володимирівна
13.03.2024 | 23:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ (платник ПДВ) отримало послуги з ремонту труби від неплатника ПДВ . Далі перевиставляємо частину суми для відшкодування співвласникам комплексу. Чи оподатковується ця частина ПДВ і як на неї ПДВ чи в тому числі? Дякую…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.03.2024 | 11:22

У Вашому випадку ПДВ повинна нараховуватися на всю суму послуги. Практично відшкодування вартості послуги прирівнюється до операції з постачання послуг…Ще

ТЕ
Тетяна
13.03.2024 | 22:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. Підкажіть, будь ласка. Податкова накладна№1 від 14.12.23р на суму ПДВ 5000 грн була заблокована 20.12.23р. ПН№1 була включена в Декларацію по ПДВ за грудень 23р і відображена в додатку Д1. Ліміту 5000 грн перевесло в суму перевищення. На розблокування не подавати…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.03.2024 | 22:37

На нашу думку, якщо Пн № 1 помилкова, а ПН № 2 - вірна, Ви маєте право подати УР та поміняти в додатку Д1 в таблиці 1.1 дані по незареєстрвоаній ПН (ПН № 1…Ще

ЛЮ
Людмила
13.03.2024 | 22:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. Підскажіть будь ласка, нам потрібно зробити розрахунок коригування податкової-збільшити ціну товару. Проте у податковій є десять позицій, а ми міняємо лише одну. У розрахунку коригуванні ми повинні з кодом 101 змінити лише нашу одну позицію, а інші залишити, чи…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.03.2024 | 10:33

При формуванні РК у Вас повинно бути заповнено два рядка: Ви вилучаєте рядок ПН з попередньою ціною (наприклад, рядок 9 ПН), та додаєте рядок 11 ПН…Ще

ОЛ
Олена
13.03.2024 | 22:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Оплата мобільного рахунку підприємства за місяць - 100 грн. Але це - помилкове поповнення рахунку невстановленою особою. У рахунку оператора за цей місяць відображено: оплата 100 грн, у т.ч. 5,88 грн - це 7,5%, 15,68 грн - 20% ПДВ. Чи можна на підставі рахунка оператора…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.03.2024 | 19:00

Вважаємо, що у Вашому випадку все ж доведеться скласти зведену компенсуючу ПН за послугою, яка придбана з ПДВ, але використана в операціях, що не є…Ще

ОЛ
Ольга
13.03.2024 | 21:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Була складена податкова накладна на неплатника. Тепер він повертає частину товара.Як ми повинні надати йому РК для реєстрації. Дякую.Оплати за повернений товар не було…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.03.2024 | 22:00

РК на неплатника в будь якому випадку (в т.ч. і на зменшення ПДВ) надається на реєстрацію в ЄРПН постачальником – платником ПДВ. Це передбачено…Ще

ИР
Ирина
13.03.2024 | 20:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір, підприємство створено 27.03.23 , підприємство не вело господарську діяльність. 22.11.23р. віднесено до ризикових на підставі критерію 5 - відсутність відкритих рахунків. Відкрили рахунки 06.03.24р. Чи є зразок пояснення стосовно цього критерію…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.03.2024 | 21:30

На жаль, але у нас немає такого зразка. За загальними правилами згідно з п.6 Порядку № 1165/1 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1165-2019-%D0%BF#n23 )…Ще

МК
Каплієнко Марія
13.03.2024 | 20:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір! Підкажіть, будь ласка, як в BAS Бухгалтерії створити податкову накладну компенсуючу на підставі списання зіпсованих товарів? Дякую…

3

ІК
Ірина, консультант
експерт
18.03.2024 | 12:21

так, так ПН може бути визнана недійсною. Податківці у підкатегорії 101.16 «ЗІР» наголосили, що відповідно до п. 11 Порядку № 1307 у разі…Ще

ТЕ
Тетяна
13.03.2024 | 20:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Уцінка основних засобів с залученням експерта. до уцінки на 31.12.2023 після уцінки на 31.03.24
первісна вартість ОЗ 1200 000 800 000
залишкова вартість 400 000 300 000
амортизація 800 000 500 000 Підскажіть, будь ласка, яка база…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.03.2024 | 22:22

ПКУ визначає наступне (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4551):

"188.1. ...При цьому... база оподаткування операцій з постачання необоротних…Ще

ТА
Тамара
13.03.2024 | 20:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У ФОП дохід за останні 12 календарних місяців-більше мільйона, з 01.04.2024 переходить на загальну систему ( був на ЄП 2 гр без ПДВ).Якщо не буде доходів, реєструватися платником ПДВ не обов`язково…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
14.03.2024 | 20:14

Реєструватися платником ПДВ - це імперативна норма ( п. 183.10 ст. 183 Податкового кодексу України), тобто вибору тут немає. Але, якщо ми подивимося на…Ще

НІ
Ніна
13.03.2024 | 18:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. У Електронному кабінеті у розділі Критерії ризику є така інформація. Розраховані критерії ризику несплати податків високого ступеню для відбору платника податків до плану-графіка проведення документальної планової перевірки за звітний (податковий) період. Дата…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.03.2024 | 15:18

Вважаємо, що не потрібно звертати увагу на це. Згідно з п.п.69.35.-2.5 підр.10 розд.ХХ ПКУ (…Ще

НІ
Ніна
13.03.2024 | 18:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Питання як провірити чи своєчасно зареєстрований РК на мінус 499 грн по ПЗ від 03/12/2021. Дата реєстрації 04/01/2022р. Виникло перевищення у грудні -499грн, так як включила у грудні 2021 , у січні +499грн. Що з цим робити? Дякую…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.03.2024 | 22:16

Цей РК має стояти в декларації за січень 2022 р.

Для цілей ліміту реєстрації "своєчасними" вважаються загальні строки реєстрації.

ПН/РК, складені в першій…Ще

ВІ
Вікторія
13.03.2024 | 18:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, підкажіть, що робити якщо помилково в зареєстрованій податковій накладній вказали не той порядковий номер, помилку виявили тільки після спливу граничного строку реєстрації такої податкової накладної, дата складанння ПН вказано правильно, тільки порядковий номер…

3

АК
Андрій, консультант
експерт
14.03.2024 | 11:00

Якщо ПН вірна і помилка тільки в номері, то це не проблема.

Законодавцем не визначено особливих умов щодо нумерації, головне, щоб у ПН та РК був цей…Ще

ВІ
Вікторія
13.03.2024 | 18:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, піскажіть, що робити якщо помилково в зареєстрованій податковій накладній вказали не той порядковий номер, помилку виявили тільки після спливу граничного строку реєстрації такої податкової накладної…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
14.03.2024 | 10:59

Якщо ПН вірна і помилка тільки в номері, то це не проблема.

Законодавцем не визначено особливих умов щодо нумерації, головне, щоб у ПН та РК був цей…Ще

ГА
Галина
13.03.2024 | 18:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть, будь ласка, за яким принципом відображати операції без пдв в декларації з пдв - теж за правилом першої події?
Ми купуємо у ФОП без пдв товар, і я маю відображати вартість придбання в рядку10.4 розділу ІІ Декларації з пдв теж за принципом першої події?
А…

3

ОК
Олександра, консультант
експерт
14.03.2024 | 12:00

Правила відображення податкових зобов’язань і податково кредиту з ПДВ встановлені для всіх операції. І за загальним правилом діє правило першої…Ще

АЛ
Алла
13.03.2024 | 17:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В грудні 2023 року була виписана помилкова податкова накладна (не було постачання послуг) та помилково включена ця податкова накладна до декларації з ПДВ за грудень. Постачання цих послуг вже відбулося в лютому 2024 року і помилка була виявлена також в лютому 2024 р.. Як…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.03.2024 | 19:26

Якщо це дійсно помилкова ПН, то маєте "однулити" її склавши РК на "-" з причною коригування 103.

Рк складаєте на дату виявлення помилки (хоч на сьогодні).

На…Ще

ОБ
Бойко Олена Миколаївна
13.03.2024 | 17:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо покупець був платником ПДВ на момент укладення договору, на момент здійснення попередньої оплати, не повідомив про анулювання його реєстрації платником ПДВ, вимагає повернення попередньої оплати, яку умову включити постачальнику до типового договору постачання, щоб…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.03.2024 | 11:36

Вважаємо, що доцільно зафіксувати і штраф 20% за неповідомлення з боку покупця зміни системи оподаткування, та також штраф за відсутність реєстрації…Ще

ТЕ
Тетяна
13.03.2024 | 17:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Покупець повернув товар постачальнику 02.01.24р. Постачальник вчасно не оформив накладну на повернення та РК. 11.03.24 постачальник направляє РК покупцю для реєстрації. Покупець реєструє РК 13.03.24. Які штрафні санкції очікують на покупця в такому випадку? Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
14.03.2024 | 14:02

Покупцю може отримати штраф за несвоєчасну реєстрацію РК у розмірі 10 % суми ПДВ, зазначеної у такому РК (за прострочку від 30 до 60 днів). Проте такий…Ще

ВІ
Вікторія
13.03.2024 | 17:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, 22.02.2024 надійшов аванс від покупця. В призначенні платежу наведені рахунки: в одному товари зі ставкою ПДВ- 20%, в іншому- 7 %. Як правильно виписати ПН: загальну чи окремо по кожній ставки ПДВ? Дякую…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.03.2024 | 19:15

Можна виписати ПН одну, а ставки в ній можуть бути різні - 20% і 7%

ПКУ визначає наступне (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052):

"201.5. Для…Ще

МП
Пушковська Марина Євгенівна
13.03.2024 | 17:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день
Якщо ТОВ займається інтернет торгівлею
Чи може виписати підсумкову податкову накладну за місяць?
Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.03.2024 | 01:26

Це залежить від того, використовується при розрахунках РРО та/або ПРРО чи ні. Згідно з роз’ясненням ДПС України, «реєстратор розрахункових…Ще

Усі консультації73879
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73871
Уточнення1
В роботі5
Очікує2
З відповіддю АІ955
Теми
Акциз5556
Бухоблік та фінзвітність21206
Відрядження9305
Військовий облік та бронювання5474
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49791
Зарплата72608
ЗЕД. Валютні операції10704
Кадри45186
Нерухомість та земля9723
ПДВ73879
Податок на прибуток26385
РРО/ПРРО, каса21705
Спрощена система23167
ФОП59063
Інше122887
20-ОПП777
Неприбуткові/благодійні організації1044
Транспорт, ТТН1139
Бюджетні установи165
Фермерські господарства264