Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

КА
Катерина
21.06.2024 | 15:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, зідно акту перевірки Покупця виявлені оплачені, але фактично не виконані обсяги робіт в актах наданих послуг, про що повідомлено листом та про повернення частини коштів , як скласти розрахунок коригування до ПН ? який код причини…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
24.06.2024 | 14:27

Код причини коригування зазначається відповідно до причини, у зв’язку з якою здійснюється коригування: якщо не виконано повний обсяг роботи, тоді код…Ще

АН
Анна
21.06.2024 | 15:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Підприємство продало товар в листопаді 2023 року на суму 12985,80 грн. та виписали наладну. В листопаді й зареєстрували ПН. Клієнт заплатив кошти у січні 2024 року на 10 коп. більше. Нічого не треба коригувати? Що робити з цими копійками? Вісить кредиторська…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.06.2024 | 18:35

Вважаємо, що через те, що сума переплати не є суттєвої, то нічого робити не потрібно. Закрити цю суму доцільно записом: Дт361 – Кт719.

Раді…Ще

ЛЮ
Людмила
21.06.2024 | 15:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.У квітні місяці були отримані від постачальника послуги (надано акт та податкову накладну) Станом на 01.05.2024 р. залишок по розрахунках з контрагентом кредитовий (К-т 63 – 80000,00 грн, Д-т 6442 – 20000,00 грн). У травні місяці інша фірма стає правонаступником…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
22.06.2024 | 14:24

Вважаємо, що ПН складена правонаступником безпідставно. Адже ж в даному випадку на нашу думку цей правонаступник виступає як платник за договором, але ні…Ще

ІР
Ірина
21.06.2024 | 15:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

При складанні ПН (перша подія акт виконаних робіт) помилилися в ціні послуги, у тойже день зробили і відправили на реєстрацію виправляючий РК з рядками -/+. Мінусовим рядком обнулили данні помилкового рядка ПН, а плюсовим внесли правильним. Чи можно залишити так, щоб не отримати…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
21.06.2024 | 17:15

На нашу думку можна. Адже дані ПН були виправлені днем її оформлення. Але, як буде трактувати ДПС при перевірці, на жаль, передбачити не можна. Адже…Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
21.06.2024 | 15:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

По якій з дат реєструються РК , якщо договір складнено у валютній складовій , оплата за різними курсами ? Які є варіанти…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
21.06.2024 | 17:08

РК у разі зміни ціни (зокрема, у зв'язку із зміною валютного курсу) реєструються або за датою отримання коштів (доплати або повернення) або за датою…Ще

ІР
Ірина
21.06.2024 | 14:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, підкажіть будь ласка, якщо заблокували вхідні податкову (нашим постачальникам) наприклад вхідна податкова була виписана 08.04.24 в той же день податкова її заблокувала, розблокування ДПС відбулося 03.05.24, в який період ми можемо її включити в декларацію, за…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.06.2024 | 17:43

В будь якому випадку у Вас ПН подана на реєстрацію в ЄРПН своєчасно. Але була заблокована. Є відповідне роз’яснення податківців: «…після…Ще

ОЛ
Ольга
21.06.2024 | 14:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи потрібно реєструвати податкову накладну на покупку електронної підписки на журнал, імпорт послуг…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.06.2024 | 23:50

Вважаємо, що потрібно. Такі послуги слід віднести до електронних як «підписка на електронні газети, журнали, книги» ( п.п.14.1.56.-5…Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
21.06.2024 | 14:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Обладнання на суму 435 000 грн ( 10 000 по курсу на дату укладення -43,5 за євро): товар 1- 87 000,00 грн, товар 2-348 000,00 грн. Аванс 50 % по даті рахунку (курс 43,6) на суму 218 000,000 грн. Другий аванс (40%) по даті рахунку (курс 43,7) на суму 174 800,00 грн . Згідно…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.06.2024 | 22:16

На нашу думку, в цій ситуації на дату відвантаження товару, коли відома остаточна ціна в гривнях по товару, Ви робите Рк-нульовки до всіх ПН, що були на…Ще

ТП
Попадіна Тетяна Миколаївна
21.06.2024 | 13:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Юридична особа,платник ПДВ, отримала на свій рахунок помилково перераховані кошти від організації з якою ніколи не було співпраці. Гроші отримали 12 червня, повернули 20 червня. Чи потрібно складати податкову накладну, та коригування? Якщо так, то яка процедура…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.06.2024 | 19:18

Вважаємо, що у разі відсутності господарських відносин, не потрібно складати ПН, та відповідно, і РК. Тому що отримані кошти не слід вважати оплатою за…Ще

СЛ
Світлана Лебединець
21.06.2024 | 13:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, чи необхідно нараховувати податкові зобовязання з ПДВ, відповідно реєструвати податкові накладні?
Cитуація. Резидент надає нерезиденту послуги (екпорт послуг) , а саме перевиставлення витрат. За підсумками періоду були понесені витрати…

4

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.06.2024 | 14:06

На нашу думку, треба дивитися умови укладеного Вами договору з нерезидентом - як саме прописано таке перевисталення - чи в рамках єдиної послуги, яку…Ще

ОЛ
Олена
21.06.2024 | 12:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Коли можна списати податковий кредит по заблокованим ПН, якщо було адміністративне оскарження (скарга) і відмова І пройшов 3-х місячний термін подання позову до суду? Списати можна через 3 місяці чи 365 днів від дати складання…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.06.2024 | 17:24

З’ясуємо, який граничний строк подання позову до суду при отримані відмови по Скарзі щодо розблокування ПН. Згідно з роз’ясненнями ДПС України…Ще

НА
Наталія
21.06.2024 | 12:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, покупець частково оплатив за товар кошти. Під час формування податкової накладної не можливо вийти на точну суму, хоч в графі 6 "Кількість" після коми 8 знаків ставлю. Загальна сума виходить або на 0,01 коп. менше , або на 0,01 коп. більше. Як вийти з ситуації…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.06.2024 | 20:54

Вважаємо, що така розбіжність не є суттєвою. Та слід мати на увазі, що згідно з п.201.10 ПКУ (…Ще

ЛА
Лариса
21.06.2024 | 12:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
Питання по ПН. Знайшла в одній з зареєстрованих в ЄРПН у 2023 р. под.накладній технічну помилку, неправильно зазначено код УКТ ЗЕД на товар власного виробництва. Покупець помилку не побачив, побачила я сама перевіряючи накладні. За правилами мала б скласти…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.06.2024 | 15:14

Якщо Ви зареєструєте РК на зміну номенклатури у покупця автоматично не з`явиться податковий борг, адже він не міняв свою декларарцію.

Проте, це може…Ще

АН
Анастасія
21.06.2024 | 12:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Зупинили реєстрацію ПН. Сума незначна. Якщо в договорі зазначено, що якщо зупинені податкові незареєстровані підприємство повинно відшкодувати ці 20%. Чи можемо віднести ці суми на затрати? Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.06.2024 | 17:12

Так, ця сума відноситься як «визнані штрафи, пеня, неустойка» до інших операційних витрат (п.20 НП(С)БО – 16 «Витрати»…Ще

НВ
Ніна Василівна
21.06.2024 | 12:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, шановні консультанти, чесно кажучи заплуталась, якось так виходило, що наше підприємство весь час поповнює власний ел. рахунок ПДВ, щоб реєструвати податкові накладні, (при цьому ліміт збільшується протягом 15 хв.) і потім в кінці місяця система за підсумком…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
25.06.2024 | 08:25

Безпосередньо платники ПДВ мають перераховувати на цей рахунок лише штрафи або пеню, нараховані їм контролюючими органами за порушення правил справляння…Ще

ПЛ
Прокопенко Лариса
21.06.2024 | 11:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ з 10-2022р. не надавало декларації з ПДВ у зв'язку з евакуацією. 30.01.2023р. ДПІ було прийнято рішення про ризиковість платника згідно п.6 Критеріїв. ТОВ у листопаді відновило ключ та 28.11.2023р. всі декларації були здані. 30.11.2023р. ТОВ відвантажило товар замовнику та…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.06.2024 | 13:36

На нашу думку, коли ДПС повторно вводила Вас в ризикові платники, вони мали б вказати в Рішенні про відповідність платника критеріям ризиковості конкретні…Ще

НД
Дерена Наталія Володимирівна
21.06.2024 | 11:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть ,будь ласка, чому в електронному кабінеті і в Медку не сходиться сума ліміту ПДВ? До кого з цим питанням можна звернутись? Яка тут можлива помилка…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
21.06.2024 | 16:53

Без аналізу даних СЕА ПДВ не можна сказати, у чому причина. Спробуйте з таким питання звернутися на гарячу лінію ДПС за телефоном 0-800-501-007 (напрям 1…Ще

ОЛ
Олександра
21.06.2024 | 11:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

добрий день.
В квітні 2021 року ТОВ на загальній системі. Платник ПДВ реалізувало обладнання з оплатами з прив'язкою до курсу долару (ринкового, не НБУ).
в квітні 2021 р. зробили реалізацію по курсу на день реалізації, зареєстрували податкову.
Протягом 3 років…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.06.2024 | 13:18

На нашу думку, в таких ситуаціях зазвичай передбачають в договорі складення або акту коригування ціни поставленого товару, або коригуючої видаткової…Ще

ОЛ
Ольга
21.06.2024 | 11:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть з 2022 року по Декларації ПДВ тягнеться від'ємне значення, підприємство майже не працює, - як довго можна тягти від'ємне значення…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
21.06.2024 | 16:52

Від'ємне значення має відображатися в декларації доти, поки не буде перекрите податковими зобов'язаннями. Строку давності у від'ємного значення немає.

Раді…Ще

ОК
Оксана
21.06.2024 | 11:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, ТОВ на загальній системі у своїй діяльності використовує оподатковувані та неоподатковувані операції (код пільги 14060512) одночасно. Треба виписувати зведену ПН на розподіл ПДВ та заповнювати Дод.6. Жодного разу так не робили. Як розраховується коефіцієнт? І що…

6

ОК
Ольга, консультант
експерт
26.06.2024 | 16:39

Користуєтесь коефіціентом, розрахованим у лютому.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

Усі консультації73753
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73736
Уточнення2
В роботі15
Очікує0
З відповіддю АІ902
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49705
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73753
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21675
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263