Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ЕК
Екатерина
09.07.2024 | 12:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Есть налоговая накладная от поставщика дата выписки- 21.02.2022 г. Дата регистрации - 10.08.2023 г. Заблокирована не была. Получается зарегистрированная с опозданием. По декл НДС не учтена. Что делать с такой нн…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.07.2024 | 21:12

Якщо ПН від 21.02.2022 зареєстрованан із запізненням 10.08.2023, то її ще можна поставити в податковий кредит не пізніше липня 2024 р.

При з`ясуванні даного…Ще

ТА
Татьяна
09.07.2024 | 12:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Експортуємо обладнання ( самі збираємо), податкову виписувати датою митної декларації 0%…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.07.2024 | 13:56

Саме так. Відповідно до пп. 195.1.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240401#n4640 операції з вивезення товарів за межі митної території…Ще

ВЕ
Василенко Елена
09.07.2024 | 12:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на общей системе плательщик ндс, учет ведеться по расчетным документам 18.06. клиент вернул товар на сумму 215 и у него возник по 361 аванс на сумму возврата , есть долги неполаченные но уже по счетам от 08.07.2024. может ли Тов провести перезечет датой 18.06. в счет счетов…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.07.2024 | 14:29

Так, можна провести залік такої оплати як за боргами, які виникли до повернення товару, так і після повернення. Якщо оплата зараховується в рахунок…Ще

ОЛ
Ольга
09.07.2024 | 12:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Допоможіть з визначенням коду ДКПП для податкової накладної, послуга : "щорічна оцінка з FSC сертифікації ланцюга постачання на відповідність принципам і критеріям ЛОР"…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.07.2024 | 14:17

На нашу думку, така послуа відповідає коду 74.90 "Послуги професійні, наукові та технічні, інші, н. в. і. у." Відповідно до Методологічних основ і пояснень…Ще

ТК
Куник Тетяна Степанівна
09.07.2024 | 12:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Як відкоригувати помилку в надавача послуг? Податкова накладна була виписана на неплатника ПДВ в березні. В липні він звернувся з проханням надати йому податкову накладну, так як він на той час був платником ПДВ. Прошу вказати, якою датою виписувати коригувальні документи та як…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.07.2024 | 13:44

В такому разі потрібно анулювати ПН, виписану не неплатника, і виписати нову ПН на платника. Правильну ПН потрібно виписати датою першої події, тобто…Ще

ТЕ
Тетяна
09.07.2024 | 12:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть будь ласка. По ТОВ в електроному кабінеті (стан розрахунків ) видно, що податкова у березні 2024 року нарахувала штраф 10% за несвоєчасну реєстрацію ПН. На пошту ТОВ не надходив лист Повідомлення-рішення. Штраф сплачено у липні 2024 року. Чи буде ще додатково…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
10.07.2024 | 09:08

Штраф на штраф не нараховується, а ось пеня може бути. Адже відповідно до п. 42.5 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240401#n1091 У разі…Ще

ЖІ
Жук Ірина Володимирівна
09.07.2024 | 12:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ми (тов заг сист.) імпортували пожмашину- продали замовнику. після продажу замовник виявив недоліки товару....дефектний акт - вивіз за кордон для усунення недоліків імпортером за його рахунок. витрати на доставку до митниці -наші. витрати на усунення недоліків…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.07.2024 | 14:19

На нашу думку, коригування можуть бути тільки по відносинам з нерезидентом - Фінрезультат до оподаткування збільшується на 30 % вартості імпортованих…Ще

ЛЛ
Люда Люда
09.07.2024 | 11:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, РК виписано 12.12.2023 постачальник надіслав РК 02.07.2024 покупцю. 09.07.2024 покупець відправив РК на реєстрацію. Кількість днів прострочки 186 днів. Чи буде накладено штраф па покупця? якщо постачальник не надавав розрахунок коригування. Яку тільки отримали…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.07.2024 | 14:21

За нормами ПКУ порушення строку реєстрації немє. Адже покупець має зареєструвати РК протягом 18 днів із дати отримання РК від постачальника (п. 89 підрозд…Ще

ОЛ
Олена
09.07.2024 | 11:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Безоплатно здійснювали передачу автозапчастин на ЗСУ, є в наявності первині документи на безоплатну перачу. Реалізацією це не вважали, податкову не реєстрували та, відповідно, в декларацію не включили. Податковим кредитом користувались. Чи потрібно було:
…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.07.2024 | 16:16

На нашу думку, маємо враховувати норму п. 32-1 пр. 2 р. ХХ ПКУ (…Ще

ІВ
Іванка
09.07.2024 | 11:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, як правильно зробити? Підприємство А продало для підприєсмтва Б товар 07.03.2023, податкову накладну зареєстрували 28.03.2023, тобто термінів не було порушено, але реєстрацію цієї накладної було призупинено і підприємство А надало всі…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.07.2024 | 16:04

Ви маєте право включити цю ПН в декларацію за 06/2024.

По-перше, строки п. 198.6 ПКУ (365 днів на поставити в податковий кредит) зупинялися до 01.08.2023…Ще

ЯР
Ярина
09.07.2024 | 11:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ПН і відповідно РК складені на неплатника ПДВ. Який граничний термін реєстрації РК складеного 14.06.2024р. на неплатника (реєструє РК продавець товару)…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.07.2024 | 16:00

На сьогодні на час воєнного стану діють норми щодо строків реєстрації ПН, визначені п. 89 пр. 2 р. ХХ ПКУ (…Ще

ЯР
Ярина
09.07.2024 | 11:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!. Якою датою формувати РК до ПН, перша подія повернення товару у червні, повернення коштів у липні…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.07.2024 | 15:54

Позиція ДПСУ по подібним ситуаціям була різною, і змінюється час від часу, що свідчить, що такі операції не мають однозначних правил відображення їх в…Ще

ЕК
Екатерина
09.07.2024 | 11:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Подскажите обнаружила неучтенную нн от апреля 2023 года ее можно показать в декларации за июнь 2024 ? Как теперь выйти из этой ситуации…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.07.2024 | 13:32

Так, можна відобразити цю ПН у декларації за червень. Для ПН, виписаних з 01.01.2022 року строк для включення в податковий кредит складає 365 дів з дати…Ще

ТЕ
Тетяна
09.07.2024 | 10:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть будь ласка. По ТОВ в електроному кабінеті (стан розрахунків ) видно, що податкова у березні 2024 року нарахувала штраф 10% за несвоєчасну реєстрацію ПН. Податкова накладна від 15.07.2022 а зареєстрували її 01.08.2022. На пошту не надходив лист Повідомлення-рішення…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.07.2024 | 15:46

1. на жаль, строки реєстрації ПН не переносяться на робочі дні, якщо граничні строки припадають на вихідний день.

Отже, реєстрація 01.08.2022 Пн від…Ще

ТС
Стасюк Таня
09.07.2024 | 10:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, в червні 2022 року покупець повернув нам товар, але рк не робилось оскільки на той час покупець перейшов на 2% і вже не був платником ПДВ, зараз він знов платник ПДВ, як правильно тепер зробити рк до податкової? чи маємо на це ще час і яку дату рк потрібно ставити…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
10.07.2024 | 13:04

ПРи поверненні товару сума ПДВ підлягає списанню на витрати. В обліку операція із повернення відображається так:

Дт 704 Кт 361 (вирахування з доходу на…Ще

ОI
Iльгова Олена Леонiдiвна
09.07.2024 | 10:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП здає в оренду приміщення і з середини місяця (15 числа) став платником ПДВ. Як нарахувати оренду за цей місяць з пдв ? Чи розділити до 15 числа без пдв, а з 15 числа з пдв. Але акт виконаних робіт наданих послуг підписуємо останнім днем місяця…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
10.07.2024 | 09:16

Якщо першою подією є отримання оплати, і вона відбулась до реєстрації ФОП платником ПДВ, то така операція ПДВ не оподатковується. Так, відповідно до…Ще

ОК
Оксана
09.07.2024 | 09:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий ранок. Підкажіть будь ласка , якщо ПН були виписані в травні і в червні але зареєстровані с запізненням в липні в декларацію якого місяця можно включать червня чи вже липня…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.07.2024 | 13:23

Якщо ПН були зареєстровані із запізненням (у липні), то в податковий кредит їх можна включити в декларацію за липень. Так, відповідно до п. 198.6 ПКУ…Ще

ТЕ
Тетяна
09.07.2024 | 09:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ (реалізація акцизних товарів –алкоголь та тютюн) до 01.08/23 перебуває на ЄП 3 група, 2%, з 28/08 /23 стає платником пдв, продаж товарів, що є на балансі ТОВ станом на 28/08/23, далі їх продаж відбувається з пдв. Більше нічого не потрібно в обліку проводити відносно пдв…

1

ІК
Ірина, консультант
експерт
12.07.2024 | 19:46

Щойно особа стає платником ПДВ, вона починає нараховувати податкові зобов’язання та податковий кредит із ПДВ. Своєю чергою, визнання податкового…Ще

НА
Надія
09.07.2024 | 09:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство планує придбати програмну продукцію (постійну ліцензію) у нерезидента. Що робити з ПДВ? Чи потрібно скласти податкову накладну на момент здійснення попередньої оплати? Дякую…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
09.07.2024 | 20:11

Виключний перелік об"єктів оподаткування ПДВ наведено у п.185.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4483 ). Зокрема, це постачання послуг…Ще

НА
Наталія
09.07.2024 | 09:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Покупцю виставлено рахунок за товари (різна номенклатура) на суму 500 тис.грн. Покупець здійснив авансову оплату двома платежами: 03.07.2024 - 350 тис.грн., та 05.07.2024 - 150 тис.грн. Продавець складає ПН від 03.07.2024 на суму 350 тис.грн., та ПН від 05.07.2024 - 150 тис.грн…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
11.07.2024 | 12:39

При оформленні ПН на передоплату порушенням це не буде. Проте після постачання потрібно буде шляхом оформлення розрахунку коригування привести дані ПН до…Ще

Усі консультації73753
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73730
Уточнення2
В роботі21
Очікує0
З відповіддю АІ902
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73753
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21675
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263