Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

АЛ
Альона
09.07.2024 | 15:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, порадьте, будь ласка. 28.06.2024 підприємство заплатило аванс 10% від усієї суми(часткова оплата) згідно рахунку, в якому три позиції (три різні послуги). У ПН від постачальника вказанно ці три позиції - в кількості по 0,1 послуги кожна позиція. 09.07.2024…

2

СК
Стефанія, консультант
експерт
10.07.2024 | 13:37

Орієнтуватисяслід на первинні документи: якщо в первинних доументах (договорі, додатковій угоді) або в рахунку на попередню оплату не вказано окремо, що…Ще

СМ
Світлана Миколаївна
09.07.2024 | 15:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Замовник помилково оплатив кошти будучи Платником ПДВ. На першу подію було сформовано податкову накладну на платника ПДВ. З наступного місяця надає лист с проханням повернути помилково перераховані кошти, але зазначає що вже не є платником з ПДВ. Яким чином…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
10.07.2024 | 12:26

Ніяким чином це не можливо. У разі якщо після здійснення операції з постачання товарів/послуг покупець таких товарів послуг втрачає статус платника податку…Ще

СГ
Гайдайчук Світлана Валентинівна
09.07.2024 | 15:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Контрагент періодично виписує РК на зареєстровані раніше ПН.
Зазвичай все було ок. Зазвичай контрагент датує РК останнім днем місяця, і висилає нам в наступному місяці числа 8 чи10. Ми в свою чергу перевіряємо дані із своїм обліком і відправляємо до 18 числа на…

2

СК
Стефанія, консультант
експерт
10.07.2024 | 11:56

На наш погляд, слід подати заперечення до акту перевірки, надавши пояснення, додати роздруковані параметри звіту та копію квитанціїї про відправлення вам…Ще

СМ
Світлана Миколаївна
09.07.2024 | 15:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В рамках трехстороннього договору надання послуг (Виконавець- Платник - Замовник ) було отримано 50%передплати від Платника зг.договору (перша подія). Через деякий час були надані послуги Замовнику (100%-друга подія). На наступний день після надання послуг Замовнику - Платник…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
10.07.2024 | 11:35

Складається ПН на отримувача послуг (Замовника)

Це питання було досить давно розтлумачене податковою, та позиція не змінювалася. У ІПК від 01.06.2018 р…Ще

ОЛ
Олена
09.07.2024 | 15:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Під час блокування податкових накладних подавався Додаток 1 до податкової декларації, в якому надавалася інформація по незареєстрованим ПН (сформоване перевищення за цей місяць). Після розблокування, ПН були зареєстровані автоматично за рахунок перевищення. Але за березень…

3

СК
Стефанія, консультант
експерт
11.07.2024 | 12:23

Так, тепер зрозуміло - отже, якщо вона попала в березні в Д1 (бо не була своєчасно зареєстрована яерез зупинення), то слід подати уточнючу із додатком Д1…Ще

СГ
Гайдайчук Світлана Валентинівна
09.07.2024 | 15:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю!
виникла ситуація, з одного боку банальна. але я не так давно займаюсь ділянкою пдв, і вагаюсь яке рішення правельніше прийняти.
у видатковій постачальник зазначив номенклатуру "кукурудза", у пн "кукурудза". фактично зміст один і той самий, дозволяє…

3

СК
Стефанія, консультант
експерт
11.07.2024 | 10:46

Ні, на мій погляд в цьому випадку не слід робити РК, оскліьки назва спіівпадає до літери. Чинне законодавство не містить вимог писати назву товару малими…Ще

МП
Плієнко Марина Дмитрівна
09.07.2024 | 15:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, зареєстрована помилкова ПН за червень, дата реєстрації 08.07.24. У липні, датою виявлення помилки складаємо РК із кодом 103. Як уникнути суми перевищення? ПН у декларацію червня, а РК у декларацію липня не включаємо, вірно…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.07.2024 | 22:02

На нашу думку, зробити можна так, якщо ПН взагалі не має бути:

1) складаєте та реєструєте РК на "-" з причиною 103 щоб анулювати невірну ПН.

Такий РК…Ще

ТО
ТОВ
09.07.2024 | 15:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Д.Д придбали два генератора,один основний на 1250л та резервний на 150л та придбали дві ємності кожна по 2 тис літрів для зберігання пального.Пальне використовуємо тільки коли вимикають світло та буває для перевірки генератора на 15 хв. Чи потрібно нам якось подавати звітність…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
11.07.2024 | 11:25

Суб'єкти господарювання, які використовують дизельний генератор, не є платниками екологічного податку.

Екологічний податок. Відповідно до п. 240.1 ПКУ…Ще

ЮЛ
Юлія
09.07.2024 | 14:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Фопу-платнику ПДВ зупинили реєстрацію вихідної податкової накладної. Причина зупинки «Обсяг постачання товару/послуги, перевищує величину залишку, визначеного як різниця обсягу придбання такого товару/послуги та обсягу його постачання». Документи на розблокування…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.07.2024 | 21:56

На думку ДПСУ - так, штраф буде за нереєстрацію ПН.

ЗІР (101.27, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=41120):

"Чи застосовуються штрафні…Ще

КО
Козловський Володимир Михайлович
09.07.2024 | 14:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. В податковій декларації за травень 2024 року знайшли помилку. Занижено податкове зобов'язання. Будемо виправляти помилку шляхом подання уточнюючого розрахунку. Окрім цього , у нас ще є не включені до складу податкового кредиту зареєстровані податкові накладні за…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
09.07.2024 | 23:04

Так, ви можете включити в податковий кредит податкові накладні постачальника: п. 198.6 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n3965 сказано, що у…Ще

ЛЮ
Людмила
09.07.2024 | 14:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня !
підприємство реалізує авто по схемі трейд-ін,( продаж нового авто в обмін на б/у авто с доплатою)..Коли у Продавця нового авто виникають ПЗ з ПДВ, якщо перша подія була передача б/у авто , як авансовий внесок за нове авто? Новий авто ще не відвантажений…

3

СК
Стефанія, консультант
експерт
09.07.2024 | 20:34

Так, на дату прийняття вживаного авто як авансу виникають ПДВ зобов'язання . Регламентовано це Податковим кодексом.

Для бухгалтерського обліку трейд-ін…Ще

НА
Назаренко Ольга
09.07.2024 | 13:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У травні 2022 року ФОП зареєстрував ПН на клієнта неплатника ПДВ, не працювали реєстри, перевірку зробити не вдалося. У жовтні 2022 року клієнт побачив що ПН не зареєстровані та попросив зареєструвати на нього. Виписали нові ПН на платника ПДВ травнем та зареєстрували у жовтні…

9

ОК
Олександра, консультант
експерт
10.07.2024 | 19:25

Ні, термін складання РК не минув. РК може бути зареєстрований в протягом 1095 к.д. з дати складання ПН (п. 192.1 ПКУ…Ще

ФЮ
Фурманчук Юрій
09.07.2024 | 13:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП займається міжнарод.первезеннями в СМR є адреса відправника і отримувача зазвичай митне очищення відбувається не завжди в тому місті куди вказано доставка а ще після митного очищення згідно заявки і ТТН доставляємо до місця вивантаження воно не завжди співпадає з адресою в…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.07.2024 | 21:36

Якщо за даними CMR (без перевантаження) Ви доставляєте, наприклад, вантаж з Праги до Запоріжжя, то перевезення по всьому марштурту оподатковуєте за ставкою…Ще

ТЕ
Тетяна
09.07.2024 | 13:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ є платником ПДВ, в 2022 році була купівля товарів у платника ПДВ. Але контрагент так і не виписав податкову накладну. Що робити з незакритим сальдо у програмі? Це право на податковий кредит тепер у 2024 році потрібно списати на витрати ?Дякую…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
09.07.2024 | 19:37

Так, непідтверджений податковий кредит списується на витрати.

Строк на включення до податкового кредиту сум ПДВ з 01.08.2023 продовжується на кількість…Ще

КО
Компаниец Оксана Петровна
09.07.2024 | 13:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Покупець купив в нас товари, оплатив через РРО, а через годину попросив повернути цей товар. Він написав заяву на повернення, ми оформили акт про поверенення. Потім зробили повернення через РРО. Чи потрібно робити розрахунок коригування за цей день…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
09.07.2024 | 15:48

Ні, не потрібно. Оскільки і продаж і повернення відбулися в один день, то загальна сума по Z-звіту буде з урахуванням повернення, тому і ПН оформлюється…Ще

ЖА
Жанна
09.07.2024 | 13:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Товар придбаний у нерезидента 15 шт дронів та проданий в Україні 8 шт. дронів з кодом пільгової операції 14060514. Яку суму заповнити в Дод 5 таблиця 2 до декларації ПДВ а саме графа 8, суму закупки всього товару чи тільки 8 шт. На яку дату брати курс валют…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.07.2024 | 15:52

На нашу думку, берете за вартістю в гривні, за якою товар був оприбуткований на Дт 281

Даті таблиці 2 додатку Д5 носять довідковий характер і будь-які…Ще

ОЛ
Олена Калуга
09.07.2024 | 13:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, підкажіть, якщо ТОВ здійснює реалізацію(виробництво) продукції звільненої від ПДВ, то в нас всі вхідні накладні, акти на купівлю товарів послуг,платіжні доручення вхідні та вихідні - мають бути з податковим призначенням ПДВ - " Неопод.ПДВ, будь-яка госп." ? Дякую…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
10.07.2024 | 11:57

Якщо товари або послуги придбано для використання виключно в оподатковуваних операціях, то податковий кредит не компенсується нарахуванням ПДВ.

Якщо всі…Ще

ОВ
Вавілова Оксана Олександрівна
09.07.2024 | 13:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Нам як філії реєструють податкові . І нашу назву вказують з помилкою, не пишуть попереду назву головного підприємства, а тільки назву філії. Все решта правильно. Чи можемо ми включати в кредит такі податкові накладні? чи все таки потрібно просити щоб коригували…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.07.2024 | 21:28

На нашу думку, треба враховувати такі норми ст. 201 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052):

"201.1. ...У податковій накладній зазначаються…Ще

ЛЕ
Леся
09.07.2024 | 13:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство (Загальна система, платник ПДВ) користується послугами телефонного оператора Лайфселл. В акті за червень 24 р. помітили, що невідома особа поповнила наш рахунок на 180,00 грн. Оператор Лайфселл сказав, що повернути кошти вже не можна. Питання: Як…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.07.2024 | 14:55

В обліку поповнення рахунку послуг мобільного зв'язку невідомою особою включається до складу доходів. При цьому можна зробити таке проведення: Дт 685 Кт…Ще

НА
Наталія
09.07.2024 | 12:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день ! Подскажите пожалуйста Налоговую Накладную от поставщика по Налоговому Кредиту датированную июнем 2023 года , я могу провести за июнь 2024 г…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.07.2024 | 13:47

Так, можна. Для ПН, виписаних після 01.01.2022 року строк для включення в податковий кредит складає 365 дів з дати оформлення ПН (п. 198.6 ПКУ…Ще

Усі консультації73753
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73730
Уточнення2
В роботі21
Очікує0
З відповіддю АІ902
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73753
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21675
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263