Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ЕМ
Емілія
23.08.2024 | 17:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Українська фірма, платник ПДВ, здала в оренду іноземній фірмі обладнання. В даному випадку вартість оренди з ПДВ чи ні? Транспортні витрати на доставку обладнання з ПДВ? Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2024 | 12:08

Згідно з п.186.1 «ґ» ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n4496 ) місцем постачання послуг з «надання в оренду, лізинг…Ще

ТЕ
Тетяна
23.08.2024 | 16:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ, загальна система, платник пдв, придбало Основні засоби невиробничого характеру, в такому випадку суму пдв включаємо до рахунку 15. Чи потрібно реєструвати компенсуючу податкову накладну…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2024 | 14:01

Вважаємо, що потрібно.

За цією операцією Ви маєте право на податковий кредит в загальному порядку при придбані об’єктів ОЗ. Тому що «до…Ще

АН
Анна
23.08.2024 | 16:16
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. С/г підприємство реалізує свині живою вагою. Цього року дуже впала ціна реалізації, і, нажаль, вона є нижчою від собівартості. Чи потрібно в такому випадку донараховувати умовне ПДВ? Адже мова йде про собівартість, а не про ціну придбання. Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
23.08.2024 | 16:25

Ні, донараховувати ПДВ не потрібно. Собівартість продукції не має відношення до бази оподаткування ПДВ. Так, база оподаткування операцій з постачання…Ще

ТЕ
Тетяна
23.08.2024 | 15:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У лютому 2022р. ТОВ (ЗСО, платники ПДВ) перерахувало кошти за товар іншому ТОВ (ЗСО, платники ПДВ), податкову накладну виписали по першій події - оплата. Товар не отримали і 30.04.2024р. кошти повернули на р/р покупця. РК надіслати на реєстрацію 10.05.2024р. але її зупинили…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2024 | 14:38

На жаль, але в останній час така практика розповсюджена.

Тобто здійснюється орієнтування не на дату РК, а на дату ПН, до якого вона створена. Та…Ще

АН
Анна
23.08.2024 | 15:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день , коли бухгалтер йде у відпустку чи має право директор зробити Уточнюючий розрахунок податкових зобов'язань з податку на додану вартість у зв'язку з виправленням самостійно виявлених помилок ( на підприємстві 1 бухгалтер),або необхідно викликати бухгалтера з…

1

ОК
Ольга, консультант
експерт
24.08.2024 | 19:28

Так, має право.

Відповідно до законодавства директор несе відповідальність за організацію бухгалтерського обліку на підприємстві (ст. 8 Закону про бухоблік…Ще

СА
саша
23.08.2024 | 14:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Дані рк відображаю в декларацію липня 22
дата дата реєстрації
08.02.2022 00:00:00 04.07.2022 08:17:42 рк -138,8
18.02.2022 00:00:00 04.07.2022 08:34:50 рк -194,9
18.05.2022 00:00:00 07.07.2022 12:34:14 рк -332,66
18.05.2022 00:00:00 07.07.2022…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2024 | 10:22

У Вашому випадку реєстрація РК з датами складення за лютий 2022 р. квітень 2022 р., травень 2022 р., є своєчасною. Оскільки згідно з п.69.1 підр.10 розд.ХХ…Ще

ОМ
МАРЦИНЮК ОЛЕНА МИКОЛАЇВНА
23.08.2024 | 14:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю.Працюємо за касовим методом обліку податкового кредиту. Від контрагента отримували ПН-ні і брали їх до податкового кредиту. Потім до них отримували РК зі зміною кількості (код 104) без зміни загальної суми ПН.Останній розрахунок коригування до наданої податкової накладної…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2024 | 17:44

Дійсно, в такому випадку є ризик знятті податкового кредиту у покупця – про таку ситуацію мова йде у відеоматеріалі «Online-відповіді на…Ще

АЛ
Алла
23.08.2024 | 14:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство зареєстроване у серпні 2024р. придбало ліцензії на роздрібну торгівлю алкогольними напоями та тютюновими виробами. Платником ПДВ буде з 01.09.2024р. Чи можна придбавати та здійснювати роздрібний продаж вказаними товарами? До 01 вересня при продажі буде без…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.08.2024 | 14:32

Так, Ви зараз маєте право проводити розбрібний продаж товарами, на який отримали ліцензію.

До 01.09.2024 такі продажі будуть без ПДВ- у Вас е буде…Ще

ІР
Ірина
23.08.2024 | 14:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи можна не показувати РК в декларації з ПДВ до податкової якабула раніше виписана і також не була відобраєжена в декларації…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
23.08.2024 | 16:16

Так, РК до ПН, яка не була відображена в декларації, також не відображається у декларації.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

СА
саша
23.08.2024 | 14:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Подаєсио уточнюючі за 02 03 04 07 2022 та 01 02 03 04 05 2023 питання подаємо за кожний період, але чи потрібно протягувати всі Декларації чи можна тільки дані періоди потім подати за серпень 24 в поточній все показати? Як правильно діяти в різних пероідах то відємно то до сплат…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.08.2024 | 19:07

З наведеного Вами випливає, що в результаті уточнення декларації з ПДВ за травень 2022 року вже не повинно взагалі бути рядка 21 в цієї декларації, тобто в…Ще

АН
Анжела
23.08.2024 | 14:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Між ТОВ та Новою Поштою укладений договір на перевезення. Було пошкоджено товар за який Нова Пошта компенсувала збитки перерахував на ТОВ певну суму. Чи треба на цю суму виписувати податкову накладну…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2024 | 12:21

Вважаємо, що ні.

Це випливає з п.188.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n4551 ), де серед іншого зазначено, що «до складу…Ще

МА
Марина
23.08.2024 | 13:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ФОП з ПДВ здійснює продаж товару на гіпермаркети під реалізацію (Розетка. Епіцентр). Товари, які не продані повертають. Питання як бути з ПДВ, оскільки повернення по ПН яким більше 3х років…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
23.08.2024 | 22:33

Оскільки РК може бути оформлений до ПН з дати оформлення якої не пройшло 195 к.д. (п. 192.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621), тому…Ще

НА
Наталія
23.08.2024 | 13:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день! Поставщик на одну операцию выписал 2 одинаковых налоговых накладных, одной датой (11.07), обе зарегистрированы ЕРНН. Какой датой выписывается РК и какой должен быть в РК код причины 103 или 301…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
23.08.2024 | 14:13

Треба скласти РК "-". У полі «Дата складання» – дата, на яку було виявлено помилку; у заголовній частині розрахунку коригування &ndash…Ще

АЛ
Алла
23.08.2024 | 13:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Чи підлягають коригуванню податкові зобовʼязання з ПДВ у 07.24 в сторону зменшення за період 07.2021 ( податкова декларація за 07.21 мала 18 рядок), розрахунок коригування від 01.07.24 на суму - «-« 29 тис. грн ПДВ до ПН від 23.07.21, ПДВ -2562,0 тис. грн. Дякую за…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2024 | 12:35

У Вашому випадку дата РК від 01.07.24 р. Отже у разі своєчасної реєстрації РК в ЄРПН Ви відображаєте цей РК в рядку 7 «Коригування податкових…Ще

ІГ
Гіренко Ірина
23.08.2024 | 12:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ починає свою діяльність за КВЕДом 45.20.Придбання запчастин по безготівковому розрахунку у платників ПДВ.На який рахунок у бухгалтерському обліку відносити суму ПДВ при придбанні запчастин,якщо ТОВ ще не платник ПДВ( не досягнуто 1млн.обсягу), а продаж…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
23.08.2024 | 15:39

КВЕД за кодом 45.20 «Технічне обслуговування та ремонт автотранспортних засобів» передбачає надання відповідних послуг з ТО та ремонту авто.

Отже…Ще

ОЛ
Олена
23.08.2024 | 12:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
По першій події 29.08.2023р. постачальник виписав ПН, 18.09.2023р. цю ПН було відправлено на реєстрацію і заблоковано.
24.07.2024р. отримано Рішення про відмову в реєстрації за результатами розгляду Повідомлення. Скарга не подавалася. В суд не…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
23.08.2024 | 14:46

Незважаючи на все наведене, у постачальника все ж таки є ще можливість звернутися до суду.

Згідно з роз’ясненням ДПС України, «якщо платник не…Ще

ВЗ
Зіброва Валентина Деонисівна
23.08.2024 | 12:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
За отримані послуги мобільного зв'язку підриємство має Налоговий Кредит. При використанні телефону роботодавця в особистих цілях - яким чином коригується НК -
нарахуваннями компенсуючих зобов'язань ? Як в таких випадках правильно заповнити ПН?

1

СК
Світлана, консультант
експерт
23.08.2024 | 16:09

Так, вам потрібно компенсувати такий податковий кердит шляхом нарахування умовних податкових зобов'язань за правилами, наведеними у п. 198.5 ПКУ…Ще

ІР
Ірина
23.08.2024 | 12:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть будь ласка, якщо потрібно виправити додаток 2 декларації - а саме виправити періоди, в яких виникло відємне значення. при цьому загальна сума додатку не змінюється, а лише змінюється розбивка сум і періоди виникнення. Як виправити додаток, потрібно вказувати просто…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
23.08.2024 | 15:59

Вам потрібно зняти рядки додтака 2 із невірними даними (для цього такі рядки повторюються, а значення у гр. 4 ззаначається із знаком мінус) і додати нові…Ще

АН
Андрій
23.08.2024 | 12:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство було релоковане з окупованої території до Харкова. Окільки залишки товару були втрачені, підприємство взяло кредит та закупило товар для діяльності, в результаті чого отримало велике від'ємне значення з ПДВ та попало під податкову перевірку. Перевірка пройшла вдало…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2024 | 20:49

Звісно, Ви маєте право перетримати потрібну суму ПДВ на с/рах.644, з метою що б сума від’ємного значення ПДВ була не більше ніж 100000 грн.

Та при…Ще

ІР
Ірина
23.08.2024 | 12:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, підкажіть, якщо ми в поточному місяці відображаємо у пдв податкові накладні із попередніх періодів (протягом 365 днів), то в додатку 2 ми відображаємо одним рядком всі ці податкові накладні і в графі "звітний період, в якому виникло відємне значення" ми вказуємо поточний…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
26.08.2024 | 10:15

У додатку 2 зазначається період виникнення від'ємного значення. Тобто, якщо у періоді включення ПН до податкового кредиту було отримане від'ємне значення…Ще

Усі консультації73718
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73704
Уточнення2
В роботі12
Очікує0
З відповіддю АІ888
Теми
Акциз5548
Бухоблік та фінзвітність21137
Відрядження9286
Військовий облік та бронювання5450
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49679
Зарплата72470
ЗЕД. Валютні операції10684
Кадри45120
Нерухомість та земля9707
ПДВ73718
Податок на прибуток26347
РРО/ПРРО, каса21665
Спрощена система23124
ФОП58953
Інше122699
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1032
Транспорт, ТТН1112
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262