Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

НА
Наталія
10.09.2024 | 15:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
Від покупця є багато авансів, під них виписані ПН на різні послуги. Потім пішли Акти і вони закривають виписані ПН не попорядку. Чи потрібно робити Рк на зміну номенклатури? Наприклад є ПН від 05.08. на навантаження кукурудзи, 08.08. на навантаження ріпаку…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
11.09.2024 | 14:01

На нашу думку, треба розуміти - як в договорі (якщо це один договір) передбачений податковий облік по ПДВ - по окремим рахункам чи в цілому по договору.

Якщо…Ще

ТА
Таїсія
10.09.2024 | 15:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Як правильно виписати ПН на нерезидента? Інжинірінгові послуги…

10

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2024 | 22:50

У разі, якщо Ви надаєте інжинірінгові послуги нерезиденту, то надання таких послуг не є об'єктом оподаткування ПДВ.

Згідно з п.п.186.3 “в” ПКУ…Ще

.
.
10.09.2024 | 15:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Отримали оплату 212783,85, ПДВ-35463,98. При формуванні податкової накладної (на неплатника ПДВ) за рахунок часткового обсягу не сходиться на 0,01 коп, видає помилку. Підкажіть, будь ласка, чи можемо ми зареєструвати ПН на 212783,86 і ПДВ 35463,98? Чи не призведе така податкова…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
10.09.2024 | 16:21

Так, можна таким чином зареєструвати ПН, ніяких наслідків не буде. Якщо така розбіжість виникає через заокруглення, то це не вважається помилкою, і можна…Ще

ТА
Татьяна
10.09.2024 | 14:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Зареєстрували податкову накладну по оплаті від клієнта 12.11.21р. Реалізація по цій оплаті планується в кінці цього року, але товар буде інший, ніж зазначений в податковій накладній, тобто необхідно буде складати РК на зміну номенклатури. Якщо дата реалізації буде…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2024 | 23:08

Дійсно, у Вашому випадку, якщо пройде 1095 кал/днів, то Ви не зможет зареєструвати цей РК: “розрахунок коригування до податкової накладної не може…Ще

АН
Анастасія
10.09.2024 | 14:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Наше підприємство має ОЗ, які вже не відповідають ОЗ, комісія прийняла рішення про списання ОЗ, вони повністю з амортизовані. Які будуть податкові наслідки та чи потрібно робити попередню експертну оцінку таких цінностей. А також чи може податкова при перевірці…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
11.09.2024 | 07:19

У Вашому випадку згідно з п.189.9 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4564 ), “у разі якщо основні виробничі або невиробничі засоби…Ще

АЛ
Аліна
10.09.2024 | 14:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Ми постачальник. Повернули аванс покупцеві 07.11.23 та склали рк на мінус. Цей РК зареєстровано покупцем 30.11.2024. Чи правомірно рк включили в декларацію за листопад…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
11.09.2024 | 09:32

Так.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

МА
Маргарита
10.09.2024 | 14:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Касовики(продаж електроенергії),зведені за міс податкові накладні,за договором у цілому. В травні отримали аванс на червень по рах на 30 тис по ціні 3 грн/кВт.В червні отримали аванс на липень по рах. 25 тис по 3.50. Акт за червень 30.06 на 100 тис з ціною 4 грн…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
11.09.2024 | 13:29

Вважаємо, що так - Ви робите вірно.

Але враховуючи специфіку складання вами ПН, визначену п. 44 пр. 2 р. ХХ ПКУ, рекомендуємо отримати ІПК

Раді допомогти…Ще

АД
Даниленко Алла Витальевна
10.09.2024 | 14:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Чи потрібно нараховувати податкове зобов'язання на частку використання товарів/послуг в неоподатковуваних операціях, якщо компанія здійснює реалізацію зернових нерезиденту…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.09.2024 | 22:20

На нашу думку, Вам умовні ПЗ за ст. 199 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4967) нараховувати не потрібно.

Адже Ваша операція з постачання…Ще

СО
Стукало Олена Миколаївна
10.09.2024 | 14:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ отримано акт та ППР від ДПС, в яких згiдно з п. 120 1 1, 120 1 2 ст. 120 1 ПКУ донараховано ШС в розмірі 25,38 грн.
1. РК(-), сума ПДВ-69,00грн. від 09.04.24, отримано ТОВ 03.05 та зареєстровано 03.05- згідно акту ДПС граничний строк реєстрації- 26.04(к-ть…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
11.09.2024 | 07:01

Так, вважаємо, що дії податківців неправомірні.

Але справа в тому, що Вся справа в тому, що податкова «не бачить» дату отримання РК покупцям…Ще

ІР
Ірина
10.09.2024 | 14:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Можливо податкову накладну за травень 2020р. через уточнюючий розрахунок включити до декларації за березень 2023 або липень 2024р…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2024 | 17:07

Якщо мова йде про видану ПН – звісно, Ви маєте право подати УР на збільшення податкових зобов’язань з ПДВ.

Але у разі, якщо мова йде про вхідну…Ще

АН
Анна
10.09.2024 | 14:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, підкажіть будь ласка, підприємство надало послуги контрагенту в особі Філії (відокремленого підрозділу), в договорі так і звучить Укрзалізниця в особі філії цей підрозділ має код ЄДРПОУ, але без статусу юридичної особи, в той же час їй присвоєно податковий номер…

8

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.09.2024 | 22:17

Перш за все маємо нагадати, що навіть якщо філія має свій окремий код ЄДПРОУ, платниками ПДВ можуть бути тільки юрособи.

При цьому юрособа може делегувати…Ще

НА
Наталья
10.09.2024 | 14:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Наше підприємство отримало від замовника19.04.2021р передоплату на послуги. На момент отримання коштів нами була виписана та своєчасно зареєстрована податкова накладна. 02.09. 2024р ми отримали від замовника Повідомлення про продаж права вимоги нашего боргу по…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.09.2024 | 22:09

1,2,3) ніякого Рк не виписуєте. заміна кредитора (покупця) за отриманим авансом - не є підставою для складання РК за правилами ст. 192 ПКУ (…Ще

ОО
Остапович Оксана
10.09.2024 | 14:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

до припинення (скасування) воєнного стану в У., введ. Указом Президента У."Про введення воєнного стану в У." від 24.02.2022 року N 64/2022, затв. Законом України "Про затвердження Указу Президента України "Про введення воєнного стану в Україні" від 24 лютого 2022 року N 2102-IX…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.09.2024 | 21:55

На сьогодні ПКУ передбачає звільнення від ПДВ операцій ввезення в Україну, зокрема, таких товарів і на таких умовах (пр. 2 р. ХХ ПКУ,…Ще

ТЕ
Тетяна
10.09.2024 | 14:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Відкрили ТОВ через дію, єдиний податок 3 група 5%. Хочемо стати платниками ПДВ, які наші наступні кроки? Цікавить 3% і ПДВ…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
10.09.2024 | 16:09

Перейти на сплату ЄП за ставкою 3 % можна з будь-якого кварталу. Для зміни ставки ЄП з 5 на 3 % з 4 кварталу слід не пізніше 15 вересня подати заяву за…Ще

НА
Наталя
10.09.2024 | 14:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Якщо постачальник протягом 365 к.днів не зареєстрував ПН, чи можна вважати такий ПК втраченим? Дякую…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2024 | 17:45

Все залежить від конкретної ситуації.

У разі якщо відбулося блокування ПН, то згідно з п.198.6 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 )…Ще

ВШ
Виктория Швец
10.09.2024 | 13:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Зупинили реєстрацію РК причина: Відповідно до п.201.16 ст.201 ПКУ, Порядку зупинення реєстрації ПН /РК в Єдр, затвердженого постановою КМУ від 11.12.2019 № 1165 (зі змінами), реєстрація РК від 15.08.2024 №35 в Єдр ПН зупинена. РК подана платником податку, який відповідає п.8…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
11.09.2024 | 13:55

Тоді можливо ризиковим є Ваш покупець.

Адже в квитанції Вам пишуть:

"РК подана платником податку, який відповідає п.8 Критеріїв ризиковості платника податку…Ще

НА
Наталія
10.09.2024 | 13:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Фірма на загальній системі оподаткування.
28.08 надійшла оплата від покупця, 29.08 було повернення цієї суми. Чи потрібно виписувати податкову накладну по першій події, і розрахунок коригування на повернення коштів?
Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
10.09.2024 | 15:39

Безпечніше зареєструвати ПН на дату отримання коштів та РК на дату їх повернення. Так, згідно п. 201.7 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052…Ще

ОЛ
Олена
10.09.2024 | 13:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня ТОВ -імпортер придбав у іноземного постачальника медичне обладнання та запчастини до нього, далі реалізував його з гарантією 1 рік. Через якийсь час ТОВ відремонтував це обладнання та замінив зломані запчастини по гарантії. Чи може ТОВ списати ці запчастини, які…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
11.09.2024 | 07:27

Вважаємо, що це звичайні витрати господарської діяльності, які в загальному порядку зменшуєть фінансовий результат до оподаткування.

Та ПДВ - наслідків не…Ще

СГ
Гайдайчук Світлана Валентинівна
10.09.2024 | 13:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
Наше підприємство вирішило відремонтувати офісне приміщення. Уклали договір з компанією яка надає ремонтні послуги. Здійснили передоплату, на неї отримали зареєстровану ПН. Потім було виконано певний етап робіт, який вони розділили на два акта/специфікаці…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2024 | 22:37

У Вашому випадку постачальник повинен був скласти РК з кодом причини коригування 104 “Зміна номенклатури” датами складення актів наданих…Ще

НА
Наталя
10.09.2024 | 13:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, постачальник не разблокував пн складені в період з 19.10.2022 по 18.07.2023, тобто ми втратили податковий кредит, але на нашу вимогу перерахував нам суму втраченого кредиту. Підкажіть будь ласка які проведення маємо зробити в бухобліку? Дякую…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2024 | 13:42

Вважаємо, що в даному випадку отримання коштів – це відшкодування шкоди, яке в свою чергу не включається до бази оподаткування ПДВ (п.188.1 ПКУ…Ще

Усі консультації73714
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73697
Уточнення4
В роботі13
Очікує0
З відповіддю АІ888
Теми
Акциз5548
Бухоблік та фінзвітність21136
Відрядження9286
Військовий облік та бронювання5449
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49679
Зарплата72470
ЗЕД. Валютні операції10684
Кадри45120
Нерухомість та земля9707
ПДВ73714
Податок на прибуток26345
РРО/ПРРО, каса21664
Спрощена система23123
ФОП58949
Інше122698
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1032
Транспорт, ТТН1112
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262