Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

OL
Olga
16.09.2024 | 11:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добридень. Нам щомісяця блокують податкову накладну на послуги надання нами в субаренду частину орендованого нами складу.Кожного наступного місяця ми її розблоковуємо. Таблицю нам не приймають тому, що вид такої діяльності є у Статуті, але основних зареєстрованих видів у нас вже…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
16.09.2024 | 14:34

На жаль, якщо ви не зареєструєте код, за яким складаєте таку ПН, то Таблицю у вас не приймуть, і ПН продовжать блокувати. Адже відповідно до п. 19 Порядку…Ще

ЧА
Чайка Елена
16.09.2024 | 11:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. 02.09.2024 рок на реєстрацію була направлена податкова наклана складена на послуги нерезидента від 14.08.2024 року яка була заблокована ДПС. Комісією регіонального рівня прийнято рішення від 13.09.2024 № 11771892/41747273 про реєстрацію податкової накладної від…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.09.2024 | 17:16

У Вас в запитанні вказані дві ПН - від 14.08.2024 та від 05.08.2024.

Якщо вони були своєчасно подані на реєстарцію та заблоковані, то незважаючи - яким…Ще

ОЛ
Ольга
16.09.2024 | 11:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство зареєструвало податкову накладну по першій події - авансовій оплаті та відвантажило товар покупцю у липні 2024 року. Сьогодні було виявлено помилку по одній позиції замовлення - ціна була вказана не вірно (завищена). Підкажіть будь ласка правильно…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2024 | 12:46

Вважаємо, що слід замінити видаткові накладні: тобто зробити їх з вірною ціною. Та також слід мати на увазі, що згідно з п.44.1 ПКУ (…Ще

ОЛ
Олена Калуга
16.09.2024 | 11:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, ТОВ платник податку на прибуток, та платник ПДВ, імпортує товари, частина з них з ПДВ, частина звільнені. І потім наприклад 30 шт з імпортованих товарів з ПДВ( за них сплачено на митницю), 20 безкоштовно буде передано на ЗСУ, а 10 буде продано. Як потрібно…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
16.09.2024 | 18:10

Саме так. Товари, придбані з ПДВ, передаєте без нарахування ПДВ. При цьому ПДВ, сплачений на митниці і включений в податковий кредит не коригується.

В…Ще

ТЕ
Тетяна
16.09.2024 | 10:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. 17.01.2022 року була складена податкова накладна контрагенту на загальну суму 60000грн, (ПДВ - 10000грн) але через мінусове значення ПДВ ліміту не було можливості зареєструвати ПН вчасно, вона була зареєстрована 29.09.2023року. Чи виникає привід для штрафних санкцій…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
16.09.2024 | 14:23

Так, за несвоєчасну реєстрацію ПН має бути нарахований штраф у розмірі 50 % суми ПДВ, зазначеної у такій ПН, тобто 5000 грн. Для ПН, які оформлені до…Ще

ВВ
Владислав Володимирович
16.09.2024 | 10:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Постачальнику заблокували ПН від 24.08.2023 року, далі постачальник 21.11.2023 отримав відмову від ДФС щодо розблокування. Далі постачальник подав скаргу, яку також було відхилено 08.12.2023 р. Скажіть, будь ласка, у такому випадку ми можемо вже списувати дану суму…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.09.2024 | 17:05

В тому і проблема - що чинним законодавством не передбачено, щоб постачальник офіційно повідомляв покупця (Вас) - чи подав він позов до суду (і коли саме)…Ще

АФ
Фещенко Алла Миколаївна
16.09.2024 | 10:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ має на початок звітного періоду і на кінець ВЗ по ПДВ. Питання: На дату подачі звітноі деклараціі р.19 меньший ніж р.19.1. Реєстрація ПН відбувається на перед по деяким покупцям по умомам договору поточного місяця), тому на момент подачі рег ліміт і зменьшується. ТОВ не…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.09.2024 | 16:44

По декларації своє від`ємне занчення Ви не втрачаєте при будь-якому ліміті реєстарції на дату подання декларації.

Наприклад, в ряд. 19 - 1000 грн.

в…Ще

IN
inna74@meta.ua
16.09.2024 | 10:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Виявилась незареєстрована податкова накладна за червень.
Хочу уточнити алгоритм дій:
- зареєструвати податкову накладну;
- подати уточнюючу декоарацію з нарахуванням штрафу за несвоєчасну реєчтрацію ПН;
- сплатити штраф та суму недоплаченого…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.09.2024 | 15:19

Ваші дії:
- зареєструвати податкову накладну;

перерахувати необхідну суму заниженого ПДВ на електронний рахунок (щоб вистачило спратити збільшення по ряд…Ще

ЮП
Полуковська Юлія
16.09.2024 | 10:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

податкова накладна виписана 02.09 податкова на накладна контрагента виписані 01,08,24 ,але була заблокована. Пізніше була зареєстрована за рішення комісії 16,09,24 . Чи може я таку накладну включати в податковий кредит серпня міясця…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
16.09.2024 | 14:05

Так, можна. Так, відповідно до п. 198.6 Податкового кодексу https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 покупець може включити до податкового кредиту…Ще

ВО
Охоцька Валентина Миколаївна
16.09.2024 | 10:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! У ТОВ є заблокована від постачальника ПН дата виписки 22.09.2023 з датою реєстрації в ЄРПН 17.10.2023. Після подачі розблокувальних документів постачальником 04.04.2024 отримана кв№ 2 про рішення ДПС на відмову в реєстраціїї ПН. Шестимісячний строк на судове…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.09.2024 | 07:22

Для списання цього ПДВ датою 04.04.2024 року немає підстав – адже ж є можливість надання подання адміністративного або судового оскарження.

Якщо ми…Ще

ГА
Галина
16.09.2024 | 10:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ платник ПДВ передали без оплати матеріали згідно листа військово-медичному клінічному центру МО України.Чи винивкає ПДВ ?( дані матеріали придбані з ПДВ та включені до податкового кредиту).Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2024 | 10:47

Ні, не виникає.

Згідно з п.32.-1 підр.2 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n8035 ), «не є постачанням товарів та послуг…Ще

ВО
Охоцька Валентина Миколаївна
16.09.2024 | 10:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! У ТОВ станом на 31.07.2024 були заблоковані ПН від постачальника виписані 12.01.2022 з датою реєстраціїї в ЄРПН 21.02.2022. 31.07.2024 ТОВ наказом списало Дт949-Кт6442 суму ПДВ, при перевірці постачальнила виявилося, що він анульован як платник ПДВ 02.08.2023, як…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2024 | 11:09

Вважаємо, що можливо списання на с/рах.949 на підставі інвентаризації розрахунків.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

МІ
Ільо Марія
16.09.2024 | 10:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. підприємство в квітні придбало у нерезидента основний засіб а саме автомобіль, по ВМД його було ввезено в Україну. сплачено всі мита і ПДВ, і поставлено на баланс, зараз митниця надала аркуш коригування на зменшення вартості, в мене питання 1 Яка процедура по…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2024 | 13:47

Згідно з роз’ясненнями податківців, «у звітному періоді, в якому відбулось оформлення аркуша коригування, платник податку повинен виключити зі…Ще

НО
Остапчук Наталия
16.09.2024 | 10:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Ми ТОВ на загальній системі оподаткування платники ПДВ. Від Замовника по Акту від 31.08.24. отримали оплату (за послуги) 12.09.24 на 1000 грн більше ніж сума в Акту. С Замовником маєм довгостроковий договор, тому неповертаем надмірно сплачени кошти Замовнику , а…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2024 | 10:38

Так, Ваші дії цілком правомірні.

Ви зазначаєте податкові зобов’язання з ПДВ згідно з датою зарахування коштів (п.п.187.1 «а» ПКУ…Ще

ІР
Ірина
16.09.2024 | 10:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.ЮО під час 2%ЄП отримала аванс за оренду за 1,5 роки.коли перейшли в серпні 2023 на сплату ПДВ, на послуги оренди не нараховуємо ПДВ, оскільки 2 подія. Зараз орендар хоче внести зміни в договір оренди, а саме змінити одне приміщення на інше в межах однієї будівлі.і…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2024 | 11:06

Якщо ми Вас зрозуміли, ця зміна відбувається в межах одного договору оренди. Та при нарахуванні орендної плати за нове приміщення, така орендна плата все…Ще

ЛН
Лісова Наталія
16.09.2024 | 10:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Формую зведену податкову накладну на суму перевищення при продажу нижче србівартості, було 10 таких поставок. Як вірно заповнити табличну частину: окремо за кожною операцією з постачання товарів, тобто буде 10 строк, чи можна об'єднати поставки, якщо перевищення виникло…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
16.09.2024 | 13:48

Якщо це один і той же товар, то можна заповнити одним рядком. Адже відповідно до п. 16 Порядку № 1307 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0137-16#Text у…Ще

ЛЮ
Людмила
16.09.2024 | 09:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ платник ПДВ - була відправлена на реєстрацію ПН , реєстрація була зупинена. Після блокування ПН підприємство подало таблицю , через певний час рішенням контролюючого органу таблиця прийнята. Які подальші дії підприємства ? Чи повинні ПН бути розблоковані в автоматичному…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2024 | 11:50

Все залежить від того, відповідають заблоковані ПН вимогам, які зазначені в п.16.-1 Порядку № 1165/1 (…Ще

НА
Надія Кучмій
16.09.2024 | 09:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Моє запитання. Підприємство достроково розірвало договір оренди приміщення. Під час оренди орендарем були проведені невід’ємні поліпшення які обліковуються на рахунку 117 і які за умови договору не компенсуються орендодавцем. На дату розірвання договору підприємство…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.09.2024 | 15:02

На нашу думку, в цій ситуації, коли Ви повертаєте орендодавцю об`єкт оренди з невід`ємними поліпшеннями і орендодавець не компенсує Вам ці поліпшення, то…Ще

ОЛ
Олена
15.09.2024 | 20:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора. ФОП заг. система, пл. ПДВ хоче перейти на заг. сист. без ПДВ. Підкажіть будь ласка чи треба виписувати компенсуючі податкові накладні на товар і основні засоби, які були не включені в книгу обліку доходів і витрат?Дякую…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2024 | 10:56

Згідно з п.184.7 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n4447 ) необхідність нарахування компенсуючого ПДВ при анулюванні реєстрації…Ще

АЮ
Юрченко Анна Геннадіївна
14.09.2024 | 22:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ платник ПДВ виписали ПН за першою подією попередня оплата. Через три місяці (виробництво) зробили ВН і бухгалтер виявила помилку в назві товарної позиці. Підкажіть, будь ласка якою датою можна зробити розрахунок коригування…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.09.2024 | 09:13

На нашу думку, такий РК краще скласти на дату видаткової накладної - буде виглядядати як "зміна номенклатури".

ДПСУ надає таку позицію

ЗІР (101.15…Ще

Усі консультації73709
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73695
Уточнення3
В роботі8
Очікує3
З відповіддю АІ886
Теми
Акциз5548
Бухоблік та фінзвітність21135
Відрядження9286
Військовий облік та бронювання5449
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49677
Зарплата72467
ЗЕД. Валютні операції10683
Кадри45118
Нерухомість та земля9706
ПДВ73709
Податок на прибуток26345
РРО/ПРРО, каса21664
Спрощена система23122
ФОП58948
Інше122695
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1032
Транспорт, ТТН1110
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262