Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

НТ
Тихонович Надія
26.09.2024 | 14:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, нам розблокували лише сьогодні пн зареєстровану на нас ,хотіла уточнити , якщо я зроблю уточнюючу за серпень, щоб сплатити менше пдв, скільки нам це буде коштувати? штраф і пеня є якщо я збільшую податковий кредит і зменшую суму пдв собі? і чи потрібно додаток весь…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
27.09.2024 | 10:39

Якщо Ви подаєете уточнюючий розрахунок, яким зменшується сума до сплати, то ні штрафу, ні пені не буде. Адже, по-перше, сума податку у вас зменшується, а…Ще

ОМ
Оксана Михайловна Костенко
26.09.2024 | 14:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть будь ласка, як правильно скласти розрахунок коригування в наступному випадку. Згідно умов договору орендар сплатив авансовий гарантійний платіж в жовтні 2023р. Була виписана податкова , в якій був один рядок з вказівко авансовий гарантійний платіж…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
27.09.2024 | 11:52

З питання не зрозуміло за яке приміщення був гарантійний платіж – за склад або офіс, оскільки як Ви зазначили ціна з 1 кв. м. різна. У даній ситуації…Ще

ТС
Стойлік Тамара
26.09.2024 | 14:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство не включило в декларація по ПДВ податкову накладну від постачальника виписану і зареєстровану в жовтні 2021 р. Чи має право включити цю накладну в декларацію по ПДВ за вересень 2024 р…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
29.09.2024 | 12:26

На жаль, вже - ні, Пн від 10/2021 поставити в кредит в 09/2024 вже не можна.

ЗІР (101.13, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=40795):

"2022В…Ще

СГ
Гайдайчук Світлана Валентинівна
26.09.2024 | 13:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Питання щодо змін з 01.10.24, стосується товару який попав під експортне забезпечення.
Наше підприємство займається переробкою кукурудзи. Для переробки ми закупили певну кількість зерна, але з деяких причин частина зерна виявилась для переробки не кондинційне…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.09.2024 | 18:39

Так, Ви вірно зрозуміли. Якщо товар підпадає під режим експортного забезпечення, то і при реалізації його на території України має зазначатися одиниця…Ще

ЛР
Рибалка Лариса Олександрівна
26.09.2024 | 13:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаюю У липні 2024р. підприємство поставило замовнику товари (кабелі та інвертори). До вересня замовник не розрахувався та хоче повернути ці товари назад. Як правильно оформити цю операцію, як правильно зробити розрахунок коригування до податкової накладної. Чи будуть якісь…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
27.09.2024 | 10:26

У Вашому випадку повернення товару відбувається з причини неможливості стороною договору (покупцем) виконати свої обов’язки. Повернення товару…Ще

ОЛ
Ольга
26.09.2024 | 13:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! с/г підприємство отримує засоби захисту рослин в тарі, яка підлягає утілізації. у видаткових та податкових накладних тара не видна, вартість включена у первісну вртість запасів. в договорі з постачальником вказується, що утилізація шкідливої тари є нашим обов`язком…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
28.09.2024 | 08:24

Так, має. На факичного отримувача оформлюється ПН де зазначається фактична вартість постачання, тобто 0 грн.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЮЕ
Евдокимова Юлия
26.09.2024 | 13:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство (платник ПДВ) виконує роботи, фінансування яких здійснюється за рахунок коштів місцевого бюджету. Спочатку підписуються акти виконаних робіт, а згодом проходить оплата від замовника. Коли треба реєструвати податкову накладну…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.09.2024 | 17:31

Якщо кошти надійшли з казначейського рахунку, то ПН слід виписати по даті надходження коштів. Адже відповідно до п. 187.7 ПКУ…Ще

ОЛ
Олена
26.09.2024 | 13:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо у вересні подали уточнюючий розрахунок з ПДВ за червень. Чи потрібно баланс коригувати за 6 місяців…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
29.09.2024 | 12:21

На нашу думку, ні, якщо це не пов``язане з коригуванням доходів та витрат за червень 2024.

Виправлені дані ПДВ_обілку зазвичай врахвоують в тому місяці, де…Ще

ВІ
Вікторія
26.09.2024 | 13:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, заплатили аванс по рахунку А постачальнику 22.08.24= 100,0 тис. грн., надходження від нього- 23.08.24= 50,0 тис. грн. ПН виписана та зареєстрована вчасно. 02.09.24- надходження товару від нього по рахунку Б. ПН також зареєстрованавчасно. Надійшов лист про перенесення…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
29.09.2024 | 19:10

У попередні відповіді ми зазначали, що постачальник має право вести облік ПДВ як в розрізі договору, так і в розрізі рахунків. Тобто, навіть без листа від…Ще

ОЛ
Олена
26.09.2024 | 13:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФГ - платник єдиного податку 4 групи та ПДВ, з одним засновником-власником та зі статутним капіталом в 100,0 тис.грн. Планується внесення змін до статуту ФГ, зокрема: 1) вступ нового члена - фізичної особи; 2) його внесок в статутний фонд ФГ у вигляді майна-складу вартістю 80,0…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.09.2024 | 17:25

Ні, ПДВ по цій операції у ФГ не виникає. Адже для ФГ це операція із придбання майна. А ПДВ нараховується тільки у разі здійснення операцій із постачання…Ще

ЛО
Лариса Олексіївна
26.09.2024 | 12:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Податкова накладна від постачальника заблокована. Але нам потрібно нарахувати компенсуючі ПЗ по цій податковій накладній. В який термін скласти компенсуючу ПН в даному випадку - в місяці коли заблокована ПН виписана але заблокована, чи в місяці отриманні рішення про реєстрацію…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.09.2024 | 17:20

ПН слід виписати у місяці, в якому виникають підстави для включення сум ПДВ, сплачених (нарахованих) при придбанні товарів/послуг, до складу податкового…Ще

ВД
Денисенко Валентина
26.09.2024 | 12:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Помилковонадійшли кошти на р,рах тов від фоп,питання:-1)який термін є на повернення ( у нашому випадку на 3-й день повертаємо)2)-чи потрібно робити та реєструвати пн на аванс,якщо так то яку номенклатуру вказувати…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.09.2024 | 17:11

Якщо такий ФОП є контрагентом, то безпечніше зареєструвати ПН на дату отрмиання коштів і РК на дату їх повернення. Так, згідно п. 201.7 ПКУ…Ще

СО
Софія
26.09.2024 | 12:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, ФОП 3 група, планує продавати алкогольні товари і тому перейти з січня 2025 року на загальну систему оподаткування, чи потрібно одразу ж реєструватись і платником ПДВ ? якщо так, то як це вірно зробити…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
27.09.2024 | 09:23

Реєструватися платником ПДВ ФОПу потрібно тільки у разі, якщо за останні 12 місяців (у вашому випадку це період січень - грудень 2024 року) сума, отримана…Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
26.09.2024 | 12:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В зв "язку з введенням нової форми ПН для експортних операцій, тепер дата ПН від початкової дати ЕМД ( ПМК) чи від кінцевої дати ЕМД ( ОНП) ? Роз "яснення за посиланням є…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
26.09.2024 | 17:08

Для платників, на яких не поширюється режим екпортного забезпечення (до речі, він ще навіть не набув чинності) нічого не змінилось. Тобто, ПН складається…Ще

МО
Марина Огиевич
26.09.2024 | 12:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаємо! Ми експортери та імпортери не сільськогосподарської продукції. Чи повинні ми при виписці податкової накладної на експортні операції з 1 жовтня 2024 обов'язково заповнювати нові реквізити - номер і дата експортного контракту та номер і дату ВМД? Дякуємо за відповідь…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.09.2024 | 16:56

Так, Вам потрібно зазначати номер і дату експортного контракту, а також номер і дату ВМД. ЦІ реквізити зазначаються не тільки еспортерами…Ще

ЮР
Юрій
26.09.2024 | 12:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Ми уклали із замовником договір на ремонт обладнання. Замовник передає нам обладнання, яке ми, в свою чергу, вивезли за кордон в офіційний авторизований сервісний центр, з яким у нас укладено договір і який фактично провів ці роботи для нас. Після цього обладнання ми…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
28.09.2024 | 00:21

На нашу думку, отримання обладнання від Вашого покупця на Вас - це проводите на забалансовому обліку, так само як і передача його нерезиденту для…Ще

ІС
Сердюк Ірина Анатоліївна
26.09.2024 | 12:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Ми повертали товар постачальнику, на який було складено розрахунок коригування, його заблоковано. РК знаходиться в статусі - реєстрацію зупинено. Коли ми (покупець) мали включити РК на зменшення податкового кредиту, до податкової декларації? Як випративи ситуацію…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.09.2024 | 17:03

Вам потрібно було відобразити зменшення податкового кредиту у звітному періоді, в якому був повернений товар. Адже відповідно до п. 192.1.1 ПКУ…Ще

ТЕ
Тетяна
26.09.2024 | 12:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Покупець отримав товари на суму 10000 грн в травні від покупця, податкова накладна виписана в травні. Покупець повернув товар продавцю в серпні на суму 5000 грн. В якому періоді покупець показує зменшення податкового кредиту ? В декларації за серпень чи подаю…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
28.09.2024 | 00:40

Уточнюючого розрахунку подавати не треба

Зменшення кредиту при поверненні товару ставите з мінусом в ряд. 14 декларації за 08/2024

ПКУ в ст. 192 (…Ще

МЖ
Жердіна Марина Геннадіївна
26.09.2024 | 12:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підскажить чи потрібно відображати в додатку 1 Рк на збільшення або зменшення та при яких ситуаціях (наприклад було заблоковано РК на збільшення та зменшення на різних покупців, а через 2 місяця розблоковано) . Чи потрібно такі РК відображати в дод.1 до уточнюючої…

6

ВК
Вероніка, консультант
експерт
30.09.2024 | 14:27

Можна через уточнюючий при умові, що такий РК відправлений на реєстрацію вчасно.

Враховуючи, що після прийняття в установленому порядку та набрання…Ще

ІС
Сердюк Ірина Анатоліївна
26.09.2024 | 11:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Ми придбавали товар у постачальника в липні 2021р., реєстрацію податкової накладної було зупинено в липні 2021 року, з придбаного товару було повернення в жовтні 2021року. У зв'язку з заблокованою податкової накладною, розрахунок коригування не було можливості…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.09.2024 | 18:24

На дату повернення товару потрібно було списати ПДВ проведенням Дт 631 Кт 644. Якщо товар повернений не повністю, то після спливу 1095 днів залишок ПДВ з…Ще

Усі консультації73684
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73665
Уточнення2
В роботі16
Очікує1
З відповіддю АІ876
Теми
Акциз5545
Бухоблік та фінзвітність21122
Відрядження9280
Військовий облік та бронювання5444
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49661
Зарплата72442
ЗЕД. Валютні операції10676
Кадри45097
Нерухомість та земля9705
ПДВ73684
Податок на прибуток26337
РРО/ПРРО, каса21659
Спрощена система23117
ФОП58936
Інше122654
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1029
Транспорт, ТТН1108
Бюджетні установи161
Фермерські господарства261