Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ІР
Ірина
11.10.2024 | 18:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ отримує оплати за товар як і за рахунок бюджетних коштів та і ні. ПН при отриманні оплати за рахунок бюджетних коштів реєструє за оплатою, в інших випадках за першою подією. Чи потрібно заповняти додаток 6 таблицю 4 (в старій версії декларації)…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
13.10.2024 | 18:14

Ні, не потрібно. Таблицю 4 додатка 6 заповнюють тільки платники,, які застосовуються касовий метод податкового обліку. Тобто, які визначають за касовим…Ще

ОК
Оксана
11.10.2024 | 18:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство під час карантину (01.2022р) придбало нітрилові рукавички (товар медичного призначення) в Китаі (імпорт) зі ставкою 0%. В деклараціі по ПДВ за січень 2022року придбання цього імпортного товару не відобразили , тобто суму ПДВ, якої не сплатили до бюджету…

5

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.10.2024 | 00:09

Вам не треба нічого уточнювати - Ви проводили операції в той час так, якими були чинні норми ПКУ саме на той час - купляли ці рукавічки без ПДВ. І зверніть…Ще

ОЛ
Олеся
11.10.2024 | 18:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! 12.09.23 ТОВ Посередник здійснило придбання та оплату за шину у ТОВ Постачальник. Товар виявився неякісним та згідно рекламації ТОВ Посередник 25.09.24 повернуло неякісний товар ТОВ Постачальник. Повернення грошових коштів не відбувалось. 25.09.24 ТОВ Постачальник…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.10.2024 | 00:03

Дійсно, ситуація не є однозначною.

З одного боку, ДПС вказує наступне в ЗІР (101.15, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=35876):

"Чи…Ще

ВІ
Віта
11.10.2024 | 18:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Придбання хмарного електронного підпису у нерезидента потрібно виписувати податкову накладну чи ні…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
13.10.2024 | 23:50

На наш удумку, Ви придбали електронну послуг у нерезидента за визанченням п. 14.1.56-5 ПКУ

(https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n256):

"14.1.56-5…Ще

НА
Наталія
11.10.2024 | 17:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, чи може ТОВ зареєструвати ПН від 24.08.2023 в жовтні 2024? Якщо так, то чи має покупець право на включення до податкового кредиту і в якому періоді ? Дякую…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
12.10.2024 | 21:19

Так, ТОВ може зареєструвати у жовтні 2024 року ПН від 24.08.2023, адже реєструвати ПН можна протягом 1095 к.д. з дати її оформлення. Але покупець не зможе…Ще

ІР
Ірина
11.10.2024 | 16:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У підприємства є не включені до ПК ПН , які обліковуються на рах 6442. ПН не були включені, бо постачальник: 1) не зареєстрував ПН в ЄРПН (ПН від 18.10.22 р: 02.05.23р; 03.11.23 р; 17.11.23р); 2) податковою було відмовлено в реєстрації (ПН від 26.09.22 р); 3)Зупинена реєстрація…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
13.10.2024 | 23:35

На нашу думку, Дт 6442 підлягає списанню на витрати в такі строки:

1) якщо постачальник не зареєстрував ПН в ЄРПН (ПН від 18.10.22 р: 02.05.23р; 03.11.23 р…Ще

НА
Наталья
11.10.2024 | 16:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Помилково в 07.2024р провели помилкову видаткову накл. на 100тис, а реально на 50тис, відповідно в Декларацію попала помилкова ПН. Зараз буду реєструвати нову ПН на 50тис ( яка сума штрафу мені буде ?), подавати уточнюючу декларацію по ПДВ( і цей мінус як вплине на…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
13.10.2024 | 23:28

На нашу думку, зробити можна так:

1) складаєте та реєструєте правильну ПН датою 07/2024.

Оскільки реєстрація буде із запізненням вже, то пізніше ДПС нарахує…Ще

ТЕ
Тетяна
11.10.2024 | 16:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Реалізуємо власну с/г продукцію по Україні та експортуємо за кордон. Код УКТЗЕД 07095100.Чи проставляти відмітку (Х) у графі 3.2.2. податкової накладної ( на митній території України та експорт)…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.10.2024 | 12:51

Згідно з поясненнями, які наведені у формі ПН, позначка «Х» у графі 3.2.2 «власна сільськогосподарська продукція» проставляється…Ще

ТО
ТОВ Фірма Лайт-Тек
11.10.2024 | 16:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Чи можу я включити до податкового кредиту декларації за вересень 2024 року податкову накладну постачальника з датою складання та реєстрації - серпень 2023 року…

2

СК
Софія, консультант
експерт
12.10.2024 | 08:33

Так, можете.

Суми податку, сплачені (нараховані) у зв'язку з придбанням товарів/послуг, зазначені в податкових накладних / розрахунках коригування до таких…Ще

ЛА
Лариса
11.10.2024 | 16:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Навідомий помилково поповнив корпоративний телефон на 50 грн. Київстар зарахував оплату на рахунок підприємства і в кінці місяця виписав зведену податкову накладну.Зробила проводку ДТ 631 КТ 719 -50,00грн- визнала дохід.
Чи потрібно на 8,33 донараховувати ПЗ (тобто в ПК…

16

СК
Світлана, консультант
експерт
13.10.2024 | 14:45

Так, вам необхідно виписати зведену ПН із типом причини 13 (датою не пізніше останнього дня місяця, в якому Київстар оформив ПН на цю суму) за правилами п…Ще

ІР
Ірина
11.10.2024 | 16:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Тов загальна сиетма, платник ПДВ. Майже всі послуги отримує без ПДВ, а надані послуги реєструє ПН за ставкою 20%, тобто практично весь ПДВ платить власними коштами. Кожен квартал відбувається перерахунок overdraft і за рахунок цього на реєстраційному ліміті вже накопичилося 160…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
13.10.2024 | 18:39

Ні, на поточний рахунок овердрафт повренути не можна. Цих коштів немає фактично на електронному рахунку.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОЛ
ОЛЯ
11.10.2024 | 15:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!Розрахунок коригування від постачальника зареєстровано 05.08.2024.Я його не побачила,і не включила в декларацію за серпень.Чи правильно буде включити в декларацію за вересень,чи потрібно подати уточнюючу за серпень,Дякую…

1

СК
Софія, консультант
експерт
12.10.2024 | 08:36

Можете включити в вересні.

У разі якщо платник податку не включив у відповідному звітному періоді до податкового кредиту суму податку на додану вартість на…Ще

ОЛ
Олена
11.10.2024 | 15:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
Підкажіть будь ласка помилково виписали податкову накладну і відправили її на реєстрацію і її зареєстрували, накладну взагалі не потрібно було виписувати. З яким кодом краще зробити РК ? Дякую…

1

СК
Софія, консультант
експерт
12.10.2024 | 10:33

У разі складання ПН без факту здійснення господарської операції та її реєстрації в ЄРПН з метою виправлення помилки можна скласти РК до неї. У графі 2.1…Ще

МА
Марія
11.10.2024 | 15:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. В серпні виявили що випадково податкові накладні за травень-липень реєструвались на неплатника ПДВ (потрібно було на платника). Зразу після виявлення помилки зареєстрували правильні податкові й РК й в декларації не показували. Тепер в електронному кабінеті появилась…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
13.10.2024 | 14:25

Перевищення у вас виникло через те, що за серпень сума по декларації більше, ніж сума по ЄРПН (адже РК до помилкових ПН були зареєстровані у серпні). Тому…Ще

АЛ
Алла
11.10.2024 | 15:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день. С/х предприятие реализует продукцию собственного производства на территории Украины. Нужно ли ставить отметку в графе 3.2.2 новой налоговой накладной? Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
11.10.2024 | 17:15

Ні, поки не що не потрібно. Відповідно до роз'яснення ДПС на офіційному сайті https://tax.gov.ua/media-tsentr/novini/829433.html поки в Україні не…Ще

НА
Наталія
11.10.2024 | 14:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, який граничний строк реєстраціі ПН від 24.02.2023? Дякую…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
14.10.2024 | 14:50

Як податкову накладну, так і розрахунок коригування до неї, можна зареєструвати в ЄРПН не пізніше 1095 календарних днів з дати складання такої податкової…Ще

ЮЛ
Юлія
11.10.2024 | 14:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. 30/08/2024 Подали Уточнюючий розрахунок по ПДВ за лютий 2022, податкова каже що строки вже пройшли. Який граничний строк подачі Уточнюючого розрахунку по ПДВ за лютий 2022 року? На які норми та статті кодексу посилатися…

16

ВК
Вероніка, консультант
експерт
14.10.2024 | 15:01

В загальному випадку граничний термін на подання уточнюючого розрахунку три роки після граничної дати подання звітності.

Відповідно до п. 50.1 статті 50 ПКУ…Ще

ОП
Ольга Павлівна
11.10.2024 | 14:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВІтаю , у ТОВ за 31,12,2021 року є компенсаційні ПН з типом 08. та код 600000000. Як зрозуміти за що це ? там пишуть № пн яку компенсують (інтернет та якась АТС) не має у кого спитати ? що це може бути…

2

СК
Софія, консультант
експерт
13.10.2024 | 09:58

У зведених податкових накладних, у яких зазначено, зокрема, код ознаки «2», у графі «Отримувач (покупець)» платник податку зазначає…Ще

ЄВ
Євгенія
11.10.2024 | 14:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство надає сюрвеєрські послуги резиденту на території України. За договором ми повинні перевиставити Замовнику послуги DHL на відправку документів (сертифікатів якості) до Женеви. DHL виставляє рахунок, в якому 100,00грн +20,00грн ПДВ доставка по території України, решта…

4

ВК
Валентина, консультант
експерт
15.10.2024 | 16:23

Ми лише навели позицію ДПСУ для експедиторів (які також є посередниками при перевиставленні послуг перевезення).

Але чи може така позиція бути поширеною і…Ще

ОК
Оксана
11.10.2024 | 14:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство під час карантину (01.2022р) придбало перчатки (товар медичного призначення) в Китаі (імпорт) зі ставкою 0%. В СЕА це ніяк не відобразилось. Відправили на реєстрацію ПН на продаж цього товару(вже вияснили ,що зі ставкою 7 %) з УКТЗЕД з митноі…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
13.10.2024 | 22:41

У Вас немає ніякої помилки в ПН.

Але в цій ситуації спрцював критерій 1 ризиковості операції - система моніторингу "не бачить" такого імпорту, оскільки він…Ще

Усі консультації73683
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73656
Уточнення4
В роботі23
Очікує0
З відповіддю АІ875
Теми
Акциз5545
Бухоблік та фінзвітність21120
Відрядження9280
Військовий облік та бронювання5443
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49660
Зарплата72439
ЗЕД. Валютні операції10675
Кадри45097
Нерухомість та земля9705
ПДВ73683
Податок на прибуток26337
РРО/ПРРО, каса21659
Спрощена система23116
ФОП58935
Інше122650
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1029
Транспорт, ТТН1108
Бюджетні установи161
Фермерські господарства260