7eminar | Особистий консультант

Точна відповідність

Нові

Нові

Популярні

За вподобаннями

За весь час

За тиждень

За місяць

За рік

За весь час

Нові

Нові

Популярні

За вподобаннями

За весь час

За тиждень

За місяць

За рік

За весь час

ПДВ

Очистити фільтр

АБ

Бойко Анастасія

30.10.2024 | 20:28

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо в податковій накладній з 01.10.24 поставили позначку в графі 3.2.2. (власна продукція) а РЕЗ не працює, це є помилкою. Треба робити коругвання в ПН…

1

СК

Світлана, консультант

експерт

31.10.2024 | 14:21

На нашу думку, таку помилку можна не виправляти. Ніяких наслідків не буде ні для постачальника, ні для покупця. Адже ця графа взагалі не є обов'язковим…Ще

ТЕ

Тетяна

30.10.2024 | 19:52

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ. Підкажіть,будь ласка, якщо падаєшь уточнюючий розрахунок з ПДВ, в якому зменьшуються податкові зобов'язання,, чи будуть штрафні санкції? Якщо так, як правильно їх порахувати і коли треба сплати? Чи треба чекати перевірку, чи платить одразу…

1

СК

Світлана, консультант

експерт

31.10.2024 | 14:17

Ні, штрафних санкцій не буде. Адже, по-перше, сума податку у вас зменшується, а не збільшується. По-друге, навіть при збільшенні суми податку в результаті…Ще

ТЕ

Тетяна

30.10.2024 | 19:46

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ. 23.09.24 відвантажили товар, зареєструвала ПН від 23.09.24 на суму 3600( ПДВ 600). Включила цю суму в декларацію за 09.24 до податкових зобов'язань. 28.10.24 виявили помилку, а саме сума відвантаження складає 3000( ПДВ 500). 28.10.24 зареєструвала ПН від 23.09.24 на суму…

1

СК

Світлана, консультант

експерт

31.10.2024 | 14:16

Так, Ви повинні подати уточнюючий розрахунок (УР) до декларації за вересень, в якому невірну ПН виключити із декларації, а вірну включити. Якщо УР будете…Ще

ОП

Прахніцька Олена Петрівна

30.10.2024 | 19:32

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ платник ПДВ. Була зупинка реєстрації ПН, вже пройшло 365 днів, а пояснення так і подано. Який штаф буде? Чи потрібно зараз подати пояснення. Дякую…

1

СК

Світлана, консультант

експерт

31.10.2024 | 14:08

Якщо пройшло 365 днів із дати оформлення ПН, то документи для розблокування ПН вже не приймуть. Тобто, можливість розблокувати таку ПН вже втрачена.

Якщо…Ще

ТЕ

Тетяна

30.10.2024 | 19:27

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Покупець вніс 50% передплати за рахунеом, де зазначено декілька товарів, чи обов'язкого в ПН відображати всі товари з кількістю 0,5. Чи можна зазначити в першій ПН одні товари, а при оплаті наступних 50% - інші за списком…

1

СК

Світлана, консультант

експерт

31.10.2024 | 14:06

Питання, за які саме товари покупець вніс передоплату, варто узгоджувати з покупцем. Якщо з покупцем це не узгодили, то постачальник має право самостійно…Ще

ПО

Поліна

30.10.2024 | 19:08

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство - платник ПДВ. Виписан рахунок на 2 позиції. Надійшла часткова передоплата. Питання розміру авансу і за які саме товари не було врегульоване сторонами. Як потрібно виписувати ПН на часткову передоплату:
1. Постачальник сам визначає на який товар виписується…

1

СК

Світлана, консультант

експерт

01.11.2024 | 10:59

Офіційних загальнодоступних роз'яснень із цього питання немає. Але Ви можете отримати власну індивідуальну податкову консультація із цього питання.

Раді…Ще

ОЛ

Олена

30.10.2024 | 17:51

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ реалізує у роздріб власно приготовлені алкогольні коктейлі, при цьому використовуються імпортовані та українські алкогольні та безалкогольні напої. За яким принципом у податковій накладній при продажу коктейлю потрібно ставити відмітку у графі 3.2.1 "Код ознаки імпорт"? Дякую…

1

СК

Світлана, консультант

експерт

31.10.2024 | 13:27

Якщо ви не перепродуєте імпортований товар, а використовуєте його як сировину для виготовлення коктейлів, при виготовленні яких використовувались і…Ще

ОЛ

Олена

30.10.2024 | 17:50

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство відвантажило товар, який постачався в рамках міжнародної технічної допомоги і, згідно зі ст 197.11, звільнявся від оподаткування. Але одна із номеклатурних позицій реалізувалася за ціною, нижче ціни придбання. Чи потрібно донараховувати ПДВ згідно зі ст. 188.1…

1

СК

Світлана, консультант

експерт

31.10.2024 | 13:14

Ні, не потрібно. Оскільки операція звільняється від нарахування ПДВ, то норма передбачена п. 188.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4551…Ще

ЯН

Яна

30.10.2024 | 17:47

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня
Мойка авто.Отримувач послуги - кінцевий споживач(не платник пдв). Розрахунок ч\з термінал(безготівка).
Податкові накладні виписувати треба кожного дня на кожного клієнта чи можно віписувати одну податкову на всю сумму останнім днем місяця…

1

СК

Світлана, консультант

експерт

31.10.2024 | 13:12

В такому випадку ви маєте право складати одну ПН в день на всіх отримувачів послуги (неплатників ПДВ) за щоденними підсумками операцій. Так, відповідно до…Ще

НМ

Наталія Михайлівна

30.10.2024 | 17:04

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Покупець двічі заплатив нам за одним рахунком. На повторну оплату (другий платіж) покупцем було складено лист про повернення помилково сплачених коштів (датою повторного платежу), і нами повернути ці кошти у той же день на рахунок покупця. Чи виникають у такому…

2

ЮК

Юрій, консультант

експерт

31.10.2024 | 12:49

Вважаємо, що виникають.

Адже ж у Вашому випадку Ви маєте договірні відносини з покупцем. Про це мова йде в листі ДФС України від 15.03.2019 р. №…Ще

ИН

Инна

30.10.2024 | 17:03

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Маємо розподіл ПДВ. Тому кожного місяця реєструємо зведену ПН на умовний продаж по зареєстрованих ПН від постачальників. У вересні включили ПН від постачальника в кредит та зареєстрували ПН на умовний продаж. В жовтні отримали повернення коштів та…

4

ЮК

Юрій, консультант

експерт

31.10.2024 | 12:21

Так саме. Потрібно скласти РК на зменшення до ПН з кодом причини коригування 202 — коригування зведеної ПН, складеної відповідно до п. 199.1 ПКУ .

ОК

ОксанаШ

30.10.2024 | 16:59

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В січня 2024 р придбали у неплатника ПДВ ємності полімерні (поворотна тара,рах бух облік 112). Використовували за призначенням. Ми платники ПДВ.Хочемо реалізувати.Але вивчили ринок і пропонують ціну значно меншу за ціну придбання. Треба нам буде донараховувати ПДВ і виписувати…

4

ЮК

Юрій, консультант

експерт

31.10.2024 | 22:08

Просимо вибачення. Дійсно, у Вашому випадку база оподаткування повинна бути не « нижче балансової (залишкової) вартості за даними бухгалтерського…Ще

РЛ

Рябченко Людмила

30.10.2024 | 16:52

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Товар відвантажений 30.07.2024 року, оплата за товар прошйла 10.08.2024, податкова накладна складена та зареєстрована в єрпн 30.07.2024 року. Договором передбачено повернення товару з деяких причин, товар було повернуто постачальнику 10.09.2024 року, гроші постачальником ще не…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

31.10.2024 | 10:02

РК повинна бути датою від 10.09.24 року, тобто датою повернення товару.

Є відповідне роз’яснення податківців: «у разі повернення покупцем…Ще

СВ

Світлана

30.10.2024 | 16:32

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю.Подали на відшкодування ПДВ у сумі 94 тис грн. у Декларації за Вересень 2024р.Чи буде якась перевірка?В які строки?Куди прийде повідомлення про рішення…

4

ЮК

Юрій, консультант

експерт

31.10.2024 | 11:49

Так саме.

У Вашому випадку передбачена камеральна перевірка та документальна позапланова перевірка.

Щодо строків: згідно з п.200.10 ПКУ (…Ще

ЛЮ

Людмила

30.10.2024 | 16:26

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Чи потрібно ФОП на єдиному податку 2 група реєструватися платником ПДВ, якщо сума коштів, яка надійшла на рахунок перевищила 1 мілльйон гривень? Для 2 групи ліміт на 2024 рік становить 5921400,00 грн. Дякую…

1

МК

Марина, консультант

експерт

31.10.2024 | 19:11

Ні, не потрібно.

У платників єдиного податку 1-3 груп немає обов'язку реєструватись платниками ПДВ, навіть якщо обсяг доходів перевищив 1 млн.грн. Це пряма…Ще

Сіренко Наталія Миколаївна

30.10.2024 | 16:24

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Показники "D"=11.3989%, "Рпоточ"=0 - що конкретно це означає? Дякую…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

31.10.2024 | 20:37

Щодо будь якого встановленого офіційно діапазону значення показника D – такого обмеження або нормативу немає.

Інше діло – існує, наприклад…Ще

ІБ

Білозерська Інна Вікторівна

30.10.2024 | 16:10

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство уклало договір з бюджетною організацією на надання послуг, акт був підписан 18.10.2024 р.,але оплати в жовтні не буде ,якою датаю повинна бути виписана податкова накладна - 18.10.2024 р. або датою фактичної оплати…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

31.10.2024 | 23:13

Так, це є помилкою.

Та Вам потрібно скласти на дату виявлення помилки РК на анулювання такої ПН, складеною з порушенням вимог п.187.7 ПКУ (…Ще

ІР

Ірина

30.10.2024 | 16:08

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Наше підприємство 17-09 отримало оплату від Покупця, склало та зареєструвало податкову.
В цей же день покупець відмовився від замовлення і оплату було повернено. Але РК скласти вчасно (17-09) наше підприємство упустило.
Чи можемо ми скласти РК 17-09 (датою повернення…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

31.10.2024 | 09:46

Так, у Вашому випадку дата РК повинна бути тільки від 17.09.24 року . Звісно, у покупця є ризик отримати штраф за несвоєчасну реєстрацію РК в ЄРПН. РК…Ще

ЮЛ

Юлія

30.10.2024 | 15:45

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Будь ласка, чи можете ви надати зразок заповнення податкової накладної на продаж за митною територією України - товар був куплений у Польщі та продано в Польщі польському покупцю. Особливо цікавить тип причини, ІПН покупця, код ставки та пільги…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

31.10.2024 | 10:35

Будь ласка.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

РО

Рабченюк Ольга Миколаївна

30.10.2024 | 15:33

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ, платник ПДВ, повертає лізинговій компанії предмет лізингу. 1) Які виникають податкові наслідки для ТОВ? 2) Як відобразити повернення предмету лізингу лізингодавцю в 1С…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

31.10.2024 | 08:12

Операція з повернення об’єкту фінансового лізингу відноситься до операцій з постачання товарів – це зазначено в п.п.14.1.191 ПКУ (…Ще

Усі консультації73665

Мої консультації0

Обрані0

Статуси запитання

З відповіддю73643

Уточнення5

В роботі16

Очікує1

З відповіддю АІ867

Теми

Акциз5544

Бухоблік та фінзвітність21102

Відрядження9277

Військовий облік та бронювання5439

ЄСВ, ПДФО, ВЗ49648

Зарплата72412

ЗЕД. Валютні операції10675

Кадри45091

Нерухомість та земля9703

ПДВ73665

Податок на прибуток26333

РРО/ПРРО, каса21651

Спрощена система23111

ФОП58921

Інше122618

20-ОПП764

Неприбуткові/благодійні організації1027

Транспорт, ТТН1106

Бюджетні установи161

Фермерські господарства258