Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

МО
Мірошникова Ольга
04.11.2024 | 12:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП зареєструвався 14.11.2023 як платник ЄП 3 гр. В 2 кв 2024 у нього був переліміт доходу який дозволений на 3 гр ЄП. З 01.07.24 він перейшов на загальну систему , не платник ПДВ. Доходу з 01.07.24 немає. Подали заяву і стали платником пдв з 01.11.24. Якщо у нас немає…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
04.11.2024 | 17:04

Пусті звіти з ПДВ можна не подавати, це передбачено п. 49.2 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n1206). З іншого боку подання пустих звітів…Ще

МО
Моренко Юлія Романівна
04.11.2024 | 12:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Юр особа платник пдв взяв у оренду паї . Виростив сою . Реалізував в Україні для іншої юр. особи. Складає податкову накладну. Чи потрібно у пн у графі 3.2.2 проставляти позначку «Х»…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
04.11.2024 | 23:31

Наразі не потрібно.

Графа 3.2.2 заповнюється у випадку постачання окремих видів товарів після запровадження режиму експортного забезпечення.

Це стосується…Ще

ВІ
Вікторія
04.11.2024 | 11:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть будь ласка, як при створенні податкової декларації з ПДВ у електронному кабінеті платника у додатку 2 таблиця 1 додати рядок для заповнення? Чи можна подати декларацію З ПДВ через електронний кабінет, якщо раніше передалали черед ФРЕДО? Дякую…

1

ІК
Ірина, консультант
експерт
04.11.2024 | 17:31

так. Ви можете подати декларацію через електронний кабінет платника, навіть якщо раніше подавали через ФРЕДО. Обидва варіанти підтримують електронну подачу…Ще

МА
Марина
04.11.2024 | 11:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаємо! Мікропідприємство на загальній сиситемі продавало автозапчастини в 2022-2023рр контрагенту "пожежно-рятувальному загону з надзвичайних ситуацій" з пдв. Зараз підприємству контрагент надіслав лист про перерахунок пдв за період жовтень 2022р.-серпень 2023р. ссилаючись на…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
13.11.2024 | 20:55

На нашу думку, перш ніж робити перерахунок, рекомендуємо отримати ІПК в ДПС - оскільки на їх думку, можливо Ви парвильно зробили, що нарахували 20% ПДВ і…Ще

ИР
ИРИНА
04.11.2024 | 11:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Надіслали передоплату (вересень 2022р.) на будівництво, нам виписали ПН. Потім цю передоплату зарахували в рахунок "поточний ремонт" за іншим договором, який закрився АКТом (грудень 2022р.). Якщо ми жовтнем24г зробимо Акт звірки та залік зустрічних вимог і нам…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
04.11.2024 | 16:57

Так, РК за грудень 2022 можна зареєструвати зараз. За несвоєчасну реєстрацію нульових РК штарфи не застосовуються. Адже в таких РК відсутня база для…Ще

ЛП
Пироговська Людмила Володимирівна
04.11.2024 | 11:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ загальна система платник ПДВ отримало грант (фінансову підтримку цільового використання) від Фонду розвитку інновацій (42688455). Кошти було витрачено (згідно Кошторису) на придбання ОЗ, НМА, та оплату з/п (утримання та нарахування на з/п в т.ч )менеджера. Як…

1

АК
Аліна, консультант
експерт
04.11.2024 | 15:12

Доброго дня! 😊 Особистий консультант надає відповіді тільки на швидкі робочі питання. А Ваше звернення містить декілька запитань на різні теми, що…Ще

МА
Малиенко Юлія Володимирівна
04.11.2024 | 10:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку! яка відповідальність за незареєстровану податкову накладну на умовний продаж при анулюванні свідоцтва платника пдв ? Податкова накладна включена в декларацію . Кінцевий строк реєстраціі податковой накладной не настав- дата анулювання свідоцтва платника пдв раніше…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
04.11.2024 | 12:46

Штрафу за нереєстрацію ПН в такому разі бути не повинно. Так, відповідно до роз'яснення ДПС у ЗІР…Ще

МА
Марія
04.11.2024 | 10:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Питання таке : якщо у мене не має ліміту для реєстрації я можу зробити продаж з нього перерахувати пдв і потім зареєструвати накладну, чи не буде це проблемою що ліміт зараз 0 бо ще не було операції.
Питання 2:
Якщо ми купували насіння з пдв, у…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
04.11.2024 | 19:10

ПН оформляється за датою першої події (або на дату оформлення коштів або на дату відвантаження товару) (п. 187.1 ПКУ…Ще

ЕЛ
Елена
04.11.2024 | 10:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство сплатило другому підприємству послуги , які будуть не у господарський діяльності . У жовтні 2024 р. Ми отримали податкову накладну від контрагента . І виписали податкову накладну собі з кодом 13, на себе інд номер вказали 600000000000. У яких рядках декларації…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.11.2024 | 14:51

Будь ласка!

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЛВ
Людмила Володимирівна
04.11.2024 | 10:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю!
В жовтні нараховані курсові різниці, в зв’язку з чим підвищується ціна товару, який був проданий в квітні.
В квітні ФОП Михайло був не платником і при реалізації товару була зареєстрована податкова накладна на неплатника ПДВ. В жовтні ФОП Михайло уже платник…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.11.2024 | 21:48

Саме на неплатника і потрібно зареєструвати РК з кодом причини коригування 101 «Зміна ціни».

Та в будь якому випадку такий РК реєструється…Ще

НА
Надя
04.11.2024 | 10:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство (платник ПДВ) планує експортувати продукцію з кодом 1518. Придбана вона у ФОП (неплатника ПДВ). За якою ставкою ПДВ підприємству виписувати ПН…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
04.11.2024 | 19:41

За визначенням ст. 19-2 Закону про ЗЕД № 959 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/959-12#n652), товари з кодом УКТ ЗЕД 1518 в ньому не визначені як окремі…Ще

ВО
Водько Лариса Миколаївна
04.11.2024 | 10:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день,у лютому 2024р. підприємство відвантажило продукцію з ПДВ(оподаткована операція),у вересні 2024р.був тільки аванс за металобрухт (неоподаткована операція).зробили в вересні 2024р.компенсуючу накладну всіх придбаних послуг та товарів в цьому місяці. В інші місяці наше…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
04.11.2024 | 19:38

На нашу думку, якщо в 09/2024 була лише одна операція з металобрухтом, і інших операцій (оподаткованих) не було, то Ви мали нарахувати умовні ПЗ за п…Ще

ОК
Оксана
04.11.2024 | 09:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, Підприємство-платник ПДВ, отримали аванс від покупця-платника пдв , зареєстрували податкову. На дату надання послуг за цим отриманим авансом , ми (постачальник) вже не є платником ПДВ. Скажіть, будь ласка, акт ми маємо виписати з чи без пдв? Дякую…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
04.11.2024 | 19:33

На нашу думку, акт Ви маєте виписати з ПДВ, аддже на дату отримання авансу ("перша подія") Ви нарахували ПЗ.

Тепер, щоб нормально закрився рах. 643, в акті…Ще

ЮЛ
Юлия
04.11.2024 | 09:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! За який період платник має право подати уточнюючий розрахунок для уточнення зобовязань чи кредиту, що впливає на підсумковий результат декларації? Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.11.2024 | 13:56

Це можна робити за період, який складає не пізніше 1095 кал/днів, що настає за граничним строком надання декларації з ПДВ за відповідний період, але з…Ще

ЮЛ
Юлия
04.11.2024 | 09:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! По якій даті постачальник має оформити та зареєструвати податкову накладну, якщо оплата є першою подією: даті списання грошових коштів з рахунка покупця чи даті зарахування коштів на рахунок постачальника. Як довести правильність оформлення податкової накладної…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.11.2024 | 17:59

Звісно, ні.

Розбіжність в даті складення ПН та в даті списання коштів з поточного рахунку покупця цілком обґрунтована.

Адже ж цілком припустимо, що кошти…Ще

ТЕ
Тетяна Острішко
04.11.2024 | 09:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство резидент надає послуги з міжнародного автоперевезення компанії нерезиденту за маршрутом : Україна -Туреччина. Яка ставка ПДВ 20% чи 0%…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.11.2024 | 12:52

За загальними правилами у Вашому випадку застосовується ставка ПДВ 0%.

Згідно з п.п.195.1.3 «а» ПКУ (…Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
04.11.2024 | 08:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи можна зареєструвати в ЄРПН датою 04.11.2024 покупцеві мінусовий РК від 04.10.2024 до ПН від 04.10.2024 ( як невірно зареєстрована, код 103), без штрафних санкцій? РК від 04.10.2024 отримано 04.11.2024…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.11.2024 | 12:16

Так, зареєструвати такий РК можна. Але на жаль, саме в таких випадках і відбувається застосування штрафу до покупця – платника ПДВ.

Як свідчить…Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
04.11.2024 | 08:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо один договір підряду , але є дебіторська заборгованість по додатку № 3 і кредиторська заборгованість згідно додатку № 7. Чи потрібно на основі акту про взаємозалік зустрічних вимог реєструвати мінусовий РК по додатку № 3 та реєструвати ПН по додатку № 7 по даті такого акту…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.11.2024 | 21:12

Звісно, на дату акту взаємозаліку, потрібно робити певні коригування ПДВ.

Отже, якщо за одним і тим же контрагентом є розгорнуте сальдо за с/рахунком 361…Ще

ЛП
Пироговська Людмила Володимирівна
04.11.2024 | 08:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку.
Скажіть, будь ласка, під-во помилково у рахунку на оплату вказало невірний розр.рахунок. Кошти надійшли на Казначейство. В день надходження, одразу було оформлено повернення невірно зарахованих коштів. Проте повернення клієнту ще не відбулося до сьогодні (…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.11.2024 | 18:15

В такому випадку дійсно, Вам доведеться складати ПН.

Прикро, що не передбачено перерахування таких коштів на поточний (інший) рахунок Вашого підприємства…Ще

ТЕ
Тетяна
04.11.2024 | 02:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Чи може Постачальник після спливу 365 дней від дати ПН зареєструвати РК до неї, якщо Покупець просить повернути зайвоперераховані кошти ? Покупець зробив передоплату більше року тому, частково товар був поставлений, решта коштів була в передоплаті, зараз Покупець…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.11.2024 | 11:14

Так, звісно можна зареєструвати такий РК.

Згідно з п.192.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621 ), «розрахунок коригування до…Ще

Усі консультації73661
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73643
Уточнення5
В роботі12
Очікує1
З відповіддю АІ866
Теми
Акциз5543
Бухоблік та фінзвітність21100
Відрядження9277
Військовий облік та бронювання5438
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49642
Зарплата72406
ЗЕД. Валютні операції10674
Кадри45087
Нерухомість та земля9703
ПДВ73661
Податок на прибуток26332
РРО/ПРРО, каса21647
Спрощена система23109
ФОП58915
Інше122613
20-ОПП762
Неприбуткові/благодійні організації1027
Транспорт, ТТН1106
Бюджетні установи161
Фермерські господарства258