Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

НА
Надія
09.12.2024 | 15:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство має просрочену кредиторську заборгованість за отриманий товар, який вже реалізовало, по рахунку 631. При списанні даної заборгованості потрібно коригувати вхідний ПДВ чи можно зразу відносити усю суму на витрати…

4

ОК
Олександра, консультант
експерт
09.12.2024 | 18:23

Потрібно коригувати вхідний ПДВ. Так у податковому періоді, в якому відбувається списання кредиторської заборгованості, платнику податку – покупцю…Ще

БА
Бараннік Анна
09.12.2024 | 15:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть, будь ласка, чи можна виписати одну податкову накладну на загальну суму рахунку по одному договору, якщо оплата пройшла в один день, але двома платіжними інструкціями? В нашому випадку ситуація така, що замовник недоплатив по рахунку 0,02 грн., ми в той же…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.12.2024 | 17:25

Ви маєте виписати одну ПН на оплату, що отримана в один день.

Якщо оплата на 0,02 грн. зайшла в інший день, Ви не зможете виписати на неї нормально ПН, адже…Ще

ТЕ
Тетяна
09.12.2024 | 14:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ 1, (ПДВ, заг. сис.) в 2021р придбаний овес 10т по ставці ПДВ 20% та 20т по-14%, авто перевезеня ФОП(без ПДВ) віднесенні на вартість овса. Овес зберігався по дог-ру з ТОВ 2. Згідно лаб-них аналізів в 11.24р овес невідповідає показникам якості, на основі інвентаризації ТОВ 1…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.12.2024 | 15:44

Вибачте за неуважність. Звісно, якщо перевезення здійснював ФОП, який не є платником ПДВ, то немає і ніяких підстав для нарахування компенсуючого ПДВ. Тому…Ще

НД
Дідиченко Наталя Іванівна
09.12.2024 | 14:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство(ТОВ, пдв), не є благодійною, закупила товари для дитячого садочку(благодійність) з пдв та без пдв. Що з ПК у місяці придбання та ПЗ при передачі дитячому садочку, як виставити податкові накладні. Як передавати- з пдв чи без пдв…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.12.2024 | 21:51

Якщо придбали за 12 грн. в т.ч. ПДВ 20: 2 грн. – база оподаткування ПДВ : 10грн. та нараховуєте ПДВ 20% : 2 грн. Та зазначаєте нульову вартість (без…Ще

ВА
Валентина
09.12.2024 | 14:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Ми здійснили дві оплати за двома рахунками 03,10,2024р.(передплата). рах. №1 оренда конференц залу сума 8000, рах. №2 мобільне харчування сума 40000. Контрагент зареєстрував одну податкову на загальну суму 48000. Чи маємо ми право включити дану ПН до податкового кредиту…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.12.2024 | 20:15

Є резик, що при перевірці не визнають такий податковий кредит за такою ПН. Так, відповідно до роз'яснення ДПС в ЗІР…Ще

ОП
Пинькевич Олена
09.12.2024 | 14:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день ТОВ платник ПДВ здає в оренду власне нерухоме майно по Україні, в договорі оренди прописно що орендар компенсує комуналку згідно вистав рахунків. Питання чи потрібно добавляти 20% ПДВ якщо у Орендодавця заключений договір із ОСББ не платником ПДВ, ОСББ виставляє…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.12.2024 | 18:09

Ні, нарахувати однією сумою у грудні не можна. Адже податкові зобов'язання мають відображатися у тому звітному періоді, в якому вони виникли.

Що стосується…Ще

ЛА
Лариса
09.12.2024 | 14:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ на загальній системі оподаткування. Купили подарункові набори для привітання покупців з НР. Купили у неплатника ПДВ. Як вірно видобразити в обліку роздачу подарунків? Чи нараховувати компенсуючу ПН…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.12.2024 | 20:03

Компенсуючу ПН складати не потрібно, адже ви придбали подарунки без ПДВ.

Але операція із надання подарунків обкладається ПДВ як операція із постачання…Ще

НА
Наталия
09.12.2024 | 14:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Чи потрібно у Додатку 2 до Декларації з ПДВ у Таблиці 1 заповнювати останній рядок "Cума відʼємного значення, що не перевищує суму, обчислену відповідно до пункту 200-1 .3 статті 200-1 розділу V Кодексу на момент подання податкової декларації, за вирахуванням суми…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.12.2024 | 18:35

Так, потрібно, якщо у декларації заповнений рядок 21 або рядок 20.2. В описі до цього рядка зазначена формула, за якою він заповнюється. Так, це значення…Ще

ІР
Ірина
09.12.2024 | 14:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. ТОВ з ПДВ. Зареєстрованао 1ПН. за лютий з невірною датою.В грудні з запізнення зареєстровано зв ірною дотою ПН за лютий .Відправлено на коригування 1 шої ПН з невірною датою ПН.Які дії для подання уточнюючої декларації? 1,За лютий уточнини ,як 2 шт ПН на збішення…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.12.2024 | 17:20

На нашу думку, зробити можна так:

1) уточнювати лютий не потрібно, адже у Вас поставок не додалося.

2) неправильна ПН та РК до неї не ставлять в декларацію…Ще

ОК
Комарицька Ольга
09.12.2024 | 14:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Щодо виписки ПН з типом причини 13. Ситуація, коли придбавається товар від різних постачальників, наприклад бензин, обліковуються по середньозваженій ціні (відповідно до облікової політики). Під час інвентаризації виникла нестача. Необхідно при списанні виписати компенсуючу ПН…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
10.12.2024 | 13:27

В такому разі радимо отримати індивідуальну податкову консультацію від ДПС. Адже відповідно до п. 189.1 ПКУ…Ще

ЛЛ
Люда Люда
09.12.2024 | 14:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, як зробити вірно розрахунок коригування до податкової? 1 подія-в жовтні була оплата за послугу технічне обслуговування обладнання (код 33.12.12) сума 9000грн. 2 подія - 28.11.2024 виконано роботу тільки діагностики (код той самий ). Тобто 28.11. виконана робота з…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.12.2024 | 18:48

На дату повернення коштів і оформлення акту потрібно зробити РК із кодом причини коригування 104. Таким РК слід зняти рядок ПН через коригування кількості…Ще

МА
Марина
09.12.2024 | 14:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підскажіть будь ласка: 1. Ми під-во яке купує просо (код УКТЗЕД 1008) у безпосередніх товаровиробників, тобто фермерських господарств, у зв'язку зі змінами форми пн та з дією з 01.12.24 РЕЗ чи повинні господарства реєструючи нам пн ставити відмітку в графі 3.2.2 (власна с/г…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.12.2024 | 19:41

1. Ні, не повинні. Адже, як зазначено, у примітці 7 до форми ПН ця графа заповнюється у разі у разі постачання на митній території України або вивезення за…Ще

КГ
Гасло Кристина Федорівна
09.12.2024 | 14:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! В лютому 2022 році був придбаний товар у постачальника з ПДВ. Податкова накладна не була зареєстрована. На даний час компанія-постачальник припинила своє існування. Чи можна списати суму непідтвердженого податкового кредиту на затрати? Як це вірно зробити в програмі…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.12.2024 | 15:05

Так, можна. В бухгалтерському обліку це запис Дт949 – Кт6442.

Надаємо також Вам посилання на Наказ про списання сум податкового кредиту з ПДВ…Ще

ГП
Пасека Галина Олександрівна
09.12.2024 | 13:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

03.10 було сплачено постачальнику 120000,00 грн. Постачальником була надана і зареєстр ПН. 10.10 було отримано від постачальника товар на суму 200000,00 грн. ПН на суму 80000,00 була надана і зареєстр. Але згідно накладної на постачання відбулася зміна номенклатури товару. Це…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.12.2024 | 15:35

Звісно, дата 01.11.24 р. у Вашому випадку є помилковою.

Є відповідне роз’яснення ДПС України : «…якщо після отримання попередньої оплати…Ще

НА
Надія
09.12.2024 | 13:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! В неділю на банківський рахунок від покупця надійшла предоплата згідно виставленого рахунку. Якою датою правильно виписувати податкову накладну понеділком чи неділею (а це вихідний день )…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
09.12.2024 | 14:02

ПН на дату події (неділя).

Після цього у вас є термін реєстрації:

для податкових накладних/розрахунків коригування до податкових накладних, складених з 1 по…Ще

НА
Наталья
09.12.2024 | 13:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Постачальник повернув дебіторську заборгованість 3-х річної давнини за частково не поставлений товар, сума невелика 642грн. Розрахунок коригування не надає, не хоче шукати номенклатуру по який виникла переплата. Підкажіть, будь ласка, як діяти в такому випадку, куди…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
10.12.2024 | 10:04

Незважаючи на те, що ФОП не зобов'язані вести бухгалтерський облік, ФОП має право для внутрішнього обліку також скласти бухгалтерську довідку (можна просто…Ще

ХМ
Михальська Христина Євгенівна
09.12.2024 | 13:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Лікар-фоп, платник єп з пдв надає консультації психолога населенню, квед 86.90. Чи можна в актах наданих послуг в графі назва послуги вказувати консультаційні послуги, чи правильніше буде медичне консультування чи медичні послуги (можливо ще є якісь варіанти?). Який код ставки і…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
10.12.2024 | 19:46

В такому разі складається ПН за щоденними підсумками операцій. Тому тип причини у ПН зазначається 11. Це стосується також випадків, якщо за день була…Ще

АЛ
Алла
09.12.2024 | 13:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть,будь ласка. Нам (Продавцю) заблокували ПН на покупця по 1п.Критерію ризиковості. Товар,відображений у ПН був куплений у вітч. постачальника. Вхідна ПН на нас заблокована по цьому ж 1п. Критерію ризиковості. Чи є сенс відправляти нам,як продавцю, пакет…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.12.2024 | 18:27

У Вашому випадку доцільно скористатися п.16.-1 Порядку № 1165/1 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1165-2019-%D0%BF#n73 ), який передбачає автоматичне…Ще

ВИ
Виктория
09.12.2024 | 12:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Юрособа здає власний транспорт (легковий автомобіль) у прокат за договором прокату ФОП і фіз.особам. Підкажіть, будь ласка, який УКТЗЕД вказувати у податковій накладній…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.12.2024 | 15:05

На нашу думку, це міг би бути

77.11.10-00.00 Послуги щодо оренди та лізингу автомобілів і маловантажних автотранспортних засобів

Точну інформацію Вам може…Ще

IR
Iryna Kamorna
09.12.2024 | 12:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Юрособа платник ПДВ придбав товар (монітор) у юрособи-резидента платника ПДВ. Отримали від постачальника податкову накладну, в якій в гр.3.2.1 (импорт) стоїть позначка Х. Цей товар ми продали іншій юрособі. Як в даному випадку правильно виписати податкову накладну- чи треба теж…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.12.2024 | 13:32

Так, якщо Ви придбали товар, по якому в ПН стоїть позначка, що він імпортний, то Ви так само маєте ставити таку позначку в ПН на продаж цього товару Вашому…Ще

Усі консультації73617
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73600
Уточнення2
В роботі15
Очікує0
З відповіддю АІ850
Теми
Акциз5539
Бухоблік та фінзвітність21081
Відрядження9274
Військовий облік та бронювання5425
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49595
Зарплата72356
ЗЕД. Валютні операції10668
Кадри45054
Нерухомість та земля9695
ПДВ73617
Податок на прибуток26320
РРО/ПРРО, каса21636
Спрощена система23101
ФОП58881
Інше122547
20-ОПП759
Неприбуткові/благодійні організації1022
Транспорт, ТТН1102
Бюджетні установи159
Фермерські господарства257