Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

УО
Ушакова Ольга Анатоліївна
13.12.2024 | 10:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Постачальнику помилково сплатили 19.10.2021 трохи більше ніж було у рахунку. Була зареєстрована ПН на суму оплати та взята до ПК. 05.11.2024 постачальник повернув нам надмірно сплачені гроші. РК постачальник нам не надсилав. Стверджують, що вже пройшло 1095 днів з дати виписки…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.12.2024 | 12:24

Так, постачальник все вірно зазначає.

Згідно з п.192.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621), «розрахунок коригування до…Ще

НА
Наталя
13.12.2024 | 10:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підскажіть, будь ласка, підприємство в листопаді 2024 року не працювало. Амортизацію основних засобів відправили на 949 рахунок наприклад 1000,00грн, а як по новому зробити компенсуючу податкову накладну на цю операцію? Не можу знайти інформацію в інтернеті…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
16.12.2024 | 21:21

Найперше хочемо сказати, що нараховувати компенсувальний ПДВ вважаємо потреби не має.

На нашу думку, тимчасовий простій ОЗ не змінює їх господарського…Ще

ТО
ТОВ Між Буд
13.12.2024 | 10:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! підкажіть будь ласка як правильно заповнити податкову накладну на умовний продаж? індивідуальний податковий номер має бути 400000000000 чи 600000000000? (умовний продаж внаслідок перевірки податкової інспекції)…

3

ОК
Олександра, консультант
експерт
13.12.2024 | 21:47

Відповідно до п. 12 Порядка № 1307 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0137-16#n24) ПН з умовним ІПН:

Тобто за перевіркою ДПС може бути ПН і з тим і з тим…Ще

ЛА
Лариса Варава
13.12.2024 | 09:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство відправляє на експорт продукцію в РЕЗ. Перед замитненням зареєстрували ПН. МД оформили наступним днем, кількість не змінилась , але підвищився курс, тому нам необхідно зареєструвати РК2 з типом причини 502, але він відхиляється системою, видає помилку…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
13.12.2024 | 16:25

Якщо РК не зареєстровано, то можливо з причини того, що ВИ відправляли його декілька разів стався збій і система ЄРПН бачить повторне відправлення як дубль…Ще

ТЕ
Тетяна Дейнега
13.12.2024 | 08:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Сільгоспвиробник виписав в жовтні ПН в тонах на реалізацію соняшника трейдеру, 29.11.2024 треба виписати РК(код 101). набрали РК в тонах ,ще не реєстрували. з 01.12.2024 потрібно виписати РК в кг. Яку РК виписати в такому випадку ,якщо податкова була зареєстрована в тонах…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.12.2024 | 13:00

У РК з кодом 101 «зміна ціни» теж потрібно зазначити одиницю виміру «т», адже ж мова йде щодо складення РК до ПН за операціями, які…Ще

ЮЛ
Юлія
13.12.2024 | 00:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. По факту виконаних робіт була виписана податкова і "нульові" РК ( код 104) до минулих зареєстрованих податкових ( аванси). Але одна нульова РК була НЕ виписана. Зараз термін реєстрації РК сплив. Поділіться досвідом будь ласка, чи будуть якісь серьозні наслідки для…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.12.2024 | 11:03

Так, в такому випадку дійсно є ризик зняття податкового кредиту при перевірки з боку податківців.

Адже ж згідно із загальними вимогами п.44.1 ПКУ (…Ще

НІ
Ніна
12.12.2024 | 21:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора, шановні консультанти, ми ТОВ заг.система, мікро, без різниць, виробники сільгосптехніки, (плуги, культиватори і т.д.). Якщо при порізці металу маємо стружку, чи повинні в такому випадку ми формувати компенсуючі податкові накладні? Дякую…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.12.2024 | 13:18

Вважаємо, що не потрібно.

Адже ж виникнення відходів у Вашому випадку є неминучим процесом при виробництві, а саме – при обробці металу. Тому у разі…Ще

ОК
Оксана
12.12.2024 | 19:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. ТОВ займається продажем товарів, які попередньо купує в інших постачальників. Нам зупинили реєстрацію ПН, під час підготовки пояснень виникло запитання: за який період формавати ОСВ по 631 з нагими постачальниками? За період від моменти надходження товару до нас на…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.12.2024 | 08:25

Вважаємо, що з моменту надходження товару або з дати п/оплати за товар – в залежності від того, яка подія сталася раніше. Адже ж комісії цікавить…Ще

ОЛ
Ольга
12.12.2024 | 19:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Підприємство-платник ПДВ,продає продає власноруч побудовану в 2019р. для себе внутрішню мережу інтернет в житловому будинку. На вході в ПН від постачальників були різні коди УКТ ЗЕД, а який ставити код УКТ ЗЕД тепер при продажу ОЗ? Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.12.2024 | 12:53

На жаль, але ми не є фахівцями з питань встановлення кодів за УКТ ЗЕД та/або кодів за ДКПП. Вам варто звернутися до будь якої торгово – промислової…Ще

ОЛ
Лузан Олена Миколаївна
12.12.2024 | 19:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство платник ПДВ на загальній системі оподаткування. Якщо у нас поставка на замовника згідно міжнародного договору (пільгова операція, звільнення від ПДВ), і собівартість перевищує суму реалізації по одній позиції в накладній. Чи потрібно в цоьму випадку…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.12.2024 | 16:32

Ні, не потрібно.

Є відповідне роз’яснення ДПС України: «…база оподаткування при здійсненні операцій з постачання товарів/послуг…Ще

НА
Наталья Безуглая
12.12.2024 | 18:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора! Якщо СФГ сіє власно вирощену пшеницю , як бути з ПДВ? потрібно реєструвати податкову по собівартості? Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.12.2024 | 11:45

Вважаємо, що не потрібно.

Адже ж це витрати в межах операцій в господарської діяльності суб’єкта господарювання, тому немає ніяких підстав для…Ще

ВА
Валентина
12.12.2024 | 18:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підскажіть будь ласка. Закупили деревину паливну у серпні 2019 році з кодом товару 4401100000, а зараз продаю цю деревину, а кода такого я в класифікаторі УКТ ЗЕД не знаходжу. Який код ставити, якщо на данний час такого коду не має. Як зареєструвати податкову…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.12.2024 | 11:48

Згідно з діючим Митним тарифом України (Групи 01-49), що міститься у Додатку до Закону України "Про Митний тариф України" від 19 жовтня 2022 року №…Ще

ІР
Ірина
12.12.2024 | 18:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю,
ТОВ податок на прибуток + пдв, 29.11.24 отримав аванс за надані послуги (1 подія). 29.11.2024 була виписана податкова. 30.11.2024 року акт виконаних робіт.
Аванс дт 311 кт 361, Дт 6431 Кт 6432
ПН Дт 6432 Кт 6412
Акт дт 361 кт 703, дт 703 кт 6432

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.12.2024 | 11:32

Вважаємо, що записи повинні бути такими (цифри умовні):

Дт311 – Кт361 на суму 12000;

Дт6431-Кт6432 на суму 2000;

Дт6432 – Кт6412 на суму 2000;

Дт361…Ще

ОМ
Миронова Ольга Іванівна
12.12.2024 | 17:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора.
Підкажіть, що з ПДВ: ТОВ на загальній системі (Аптеки). Закрили зміну, зняли з реєстрації РРО і поїхали (Покровськ). Зрозуміло, залишивши товар. Інвентаризацію на 1.10.2024 проводили…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.12.2024 | 11:10

Вважаємо, що зараз нічого робити не потрібно - адже саме зараз Вам невідомий стан товарів та їх наявність (або відсутність).

Далі, згідно з п. 12 Порядку…Ще

ЄВ
Євгенія
12.12.2024 | 17:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

вітаю,Комітент передав Комісіонеру товар, який в нього вкрали. Чи має право Комітент в такому випадку коригувати ПДВ на суму крадіжки…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.12.2024 | 13:22

Вважаємо, що ні.

Згідно з п.189.4 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4564 ) «базою оподаткування для товарів/послуг, що…Ще

ВО
Володимир
12.12.2024 | 17:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. Чи може підприємство подати на розблокування до ДФС пакет з декількох податкових накладних у одному повідомленні про надання пояснень? Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.12.2024 | 11:14

Так, це можливо.

Згідно з п.6 Порядку № 520 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1245-19#n16 ), « платник податку має право подати письмові…Ще

ОЛ
Ольга
12.12.2024 | 17:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, ТОВ платник ПДВ , 18.11.ввіз імпортний товар і сплатив ПДВ, 05.12.24 митники побачили різницю з митною декларацією постачальника і запропонували нам донарахувати ПДВ по нашій декларації. ТОВ за порадою брокера подало самостійний розрахунок ПДВ 500 грн. і штраф 15,72 грн…

6

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.12.2024 | 09:54

Вважаємо, що датою аркушу коригування, тобто 11.12.24 р.

Бухгалтерські записи при цьому: Дт6412 – Кт377 на суму 500 грн. та Дт948 – Кт377 на…Ще

ОЛ
Олена
12.12.2024 | 17:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи може ТОВ залишити не включені ПН до ПК на кінець року, а включити такі ПН протягом 2025 року (в межах 365 днів)? Як тоді в бухобліку, 6442 буде незакритий по такому постачальнику на кінець року…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.12.2024 | 11:00

Так, може.

Адже ж згідно з п.198.6 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 ), «у разі якщо платник податку не включив у відповідному…Ще

АН
Анастасія
12.12.2024 | 17:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підскажіть будь ласка.. раніше до відшкодування ПДВ ставилось цілими ПН (зареєстрованими контрагентом на нас), а тепер вони в додатку 2 декларації ПДВ відображаються сукупно по контрагенту.. тобто тепер до відшкодування можна ставити будь яку суму за контрагентом…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.12.2024 | 09:27

Так, можна.

Адже ж форма таблиці 1 додатку 2 «Розрахунок суми бюджетного відшкодування та суми від'ємного значення, яка зараховується до складу…Ще

ВВ
Васильєва Валентина Миколаївна
12.12.2024 | 17:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
заблокована пн на суму пдв 130000,00 грн по критерію 1.
таблиця даних не прийнята,чи є вирогідність подання документів та пояснення,що її розблокують. чи може треба спочатку подати таблицю ще раз,а потім пояснення на розблокування.
дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.12.2024 | 09:32

Вважаємо, що варто спробувати ще раз надати Таблицю даних платників ПДВ.

Є відповідне роз’яснення податківців: «…навіть якщо комісія…Ще

Усі консультації73615
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73599
Уточнення1
В роботі15
Очікує0
З відповіддю АІ850
Теми
Акциз5539
Бухоблік та фінзвітність21081
Відрядження9274
Військовий облік та бронювання5424
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49593
Зарплата72354
ЗЕД. Валютні операції10668
Кадри45053
Нерухомість та земля9695
ПДВ73615
Податок на прибуток26319
РРО/ПРРО, каса21636
Спрощена система23101
ФОП58872
Інше122544
20-ОПП758
Неприбуткові/благодійні організації1022
Транспорт, ТТН1102
Бюджетні установи159
Фермерські господарства256