Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

НА
наталія
17.12.2024 | 14:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, поясніть будь ласка, " Показник рівня сплати податку на додану вартість дорівнює/перевищує середній показник у відповідній галузі за останні 12 звітних (податкових) періодів; -0.85 " . Як розраховується даний показник…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
17.12.2024 | 17:01

Рівень сплати ПДВ (у %) розраховується як співвідношення задекларованого до сплати позитивного значення ПДВ до задекларованого обсягу постачання (без ПДВ)…Ще

НА
Наталія
17.12.2024 | 14:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. 4 жовтня була виписана податкова накладна, яка згодом була заблокована. Ця податкова накладна була показана у додатку1 таблиці 1 до декларації за жовтень. Зараз з'ясувалося, що ПН потрібно було виписати не 4 а 7 жовтнем. Чи можна до такої ПН зробити коригування, щоб…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
17.12.2024 | 16:43

Якщо ПН від 04.10 так і не було розблоковано, і вона не зареєстрована в ЄРПН, вважається, що це помилкова ПН, яка не потребує реєстрації в ЄРПН. Тобто на…Ще

ІГ
Гусєва Ірина
17.12.2024 | 13:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Покупцю, не платник ПДВ , повернули кошти і зробили мінусове коригування.Відправили на реєстрації коригування його заблокували. Подали документи на розблокування , не розблокували. Подали скаргу також не мали успіху.Якщо після скарги не розблокували коригування…

1

СК
Софія, консультант
експерт
18.12.2024 | 16:30

Витрати підприємства формуються за правилами бухгалтерського обліку на підставі первинних документів. Отримавши передоплату за операцією, яка…Ще

ВІ
Вікторія
17.12.2024 | 13:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Податкова декларація з ПДВ. по одному контрагенту є декілька ПН на суму 10000 та одна РК на суму мінус 2000. Як правильно вказувати суму по даному контрагенту в дод.2.1.Розділу ІІ- 10 тисяч чи 8 тисяч? та у табл.2.2 Розділу ІІ потім також необхідно вказувати мінус 2…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.12.2024 | 22:00

Якщо ми Вас зрозуміли, мова йде про зареєстровані вхідні ПН та РК.

Порядок заповнення цих показників передбачено розділом V Порядку № 21 (…Ще

МА
Марія
17.12.2024 | 13:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

добрий день, якщо не вірно складена декларація ПДВ але отримано квитанція 2 що документ прийнято , як виправити? достатньо здати вірну декларацію з ПДВ знову…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.12.2024 | 18:14

Так, вірно.

Надаєте декларацію з ПДВ «звітну нову».

Адже час ще є – граничний строк подання декларації з ПДВ – «протягом 20…Ще

НВ
Наталія Володимирівна
17.12.2024 | 13:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. В липні 2022 року постальник не зареєстрував податкову накладну. Коли треба було зробити проведення Дт 949 Кт 6442? Звітність квартальна. Якщо терміни спливли, чи можна зробити проведення в 4 кв 2024 року с поміткою, що ця операція в рамках несуттєвої суми…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
18.12.2024 | 09:43

Так, вважаємо, що це можливо.

Згідно з п.198.6 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 ), у разі несвоєчасної реєстрації ПН сума ПДВ за такими…Ще

СВ
Світлана
17.12.2024 | 13:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Наше підприємство є платником ПДВ та надає стоматологічні послуги, які звільненні від оподаткування ПДВ. Всі послуги закодовані і в РРо ми вводимо кожну послугу окремо.Н-д 105 і сума 130грн, 143 і сума 250, і вибиваємо чек на 380 грн, так за день, в кінці дня в нас…

6

ЮК
Юрій, консультант
експерт
18.12.2024 | 08:59

Так, це цілком можливо.

Згідно з п.201.4 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052 ), «податкова накладна може бути складена за…Ще

ОК
Оксана
17.12.2024 | 13:38
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Ми ТОВ на Єдиному податку 3 група з ПДВ. Продаємо сою за ціної менше ніж собівартість. Розумію , що треба виписати компенсуючу податкову. Але перший раз з таким зіштовхнулась. Підкажіть будь ласка більш детально. Яка дата податкової, який код, як правильно заповнити…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
18.12.2024 | 08:38

Слід мати на увазі, що згідно з п.188.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4551 ), «база оподаткування операцій з постачання…Ще

ОК
Оксана
17.12.2024 | 13:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю!Наше п/е експортує олію, постачання в порт. Оформляється спочатку попередня МД, потім брокер закриває експорт-оформляє кінцеву ЕК МД.Як виписувати ПН за якою МД?Наприклад: Контракт від 04.09.2022р, оплата була в 09м, 2022р.У листопаді 2024р оформлена попередня РР(МД), та…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
18.12.2024 | 09:28

Так, не потрібно.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОК
Оксана
17.12.2024 | 13:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи відображати експорт послуг наданий за межами України у рядку 5 Декларації з ПДВ?
Чи виписувати податкову накладну…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.12.2024 | 17:00

Якщо місцем надання послуг на експорт є місце реєстрації покупця за правилами ст. 186 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4496), то Ви маєте…Ще

АЛ
Алла
17.12.2024 | 13:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! У 2023р нараховано компенсуючих накладних на 76,25грн.По річному перерахунку ПДВ зменшено ПЗ на 40,58грн. Програма зробила проведення Дт949 Кт6435 на «-40,58». Аналітика по Кт6412 на сьогодні завищено на 40,58. Підприємство використовує рах.6431,6432,6435. Якими…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.12.2024 | 17:10

Так, правильне.

Мало бути дві проводки:

Дт 949 Кт 6435 - (-40,58)

Дт 6435 Кт 6412 - (-40,58).

щоб рах. 6435 закрився

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОЧ
Чаєнко Олена
17.12.2024 | 13:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! За жовтень здана декларація з ПДВ, а в листопаді виявили помилку включили контрагента, який помилково виставив ПН. В декларації є від'ємне значення рядок 19, 21, в Додатку 2 табл.1 також відображено контрагенти на суму від'ємного значення за жовтень місяць (рядок 21…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
17.12.2024 | 21:32

У грудні подаєте УР до декларації за жовтень де зменшується сума від’ємного значення, в Д2 сума коригування по відповідному контрагенту зазначається…Ще

ВІ
Вікторія
17.12.2024 | 13:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день !Підприємство продає Основний засіб нерезиденту, буде МД , балансова вартість вище ціни продажу, чи потрібно донараховувати ПДВ за 20% до балансової вартості…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.12.2024 | 16:46

На нашу думку, донараховувати ПДВ на суму перевищення залишкової вартості над ціною продажу на експорт не потрібно.

Адже в цій ситуації працює спеціальна…Ще

Св
Світлана
17.12.2024 | 12:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Виявили помилку, що в жовтні було зареєстровано зайву податкову накладну. Якою датою треба робити коригуючу ,з яким типом причини .В декларацію за який період треба включити…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
17.12.2024 | 21:22

У даному випадку РК з типом причини коригування «103» для скасування помилкової ПН оформлюється на дату виявлення помилки, тобто у грудні.

Пробл…Ще

КС
Коржевська Світлана Миколаївна
17.12.2024 | 12:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

вітаю
в додатку 2 деклараціі в таблиці 1, на прикінці є графа: сума відємного значення , що не перевищує суму ....
чи треба тут щось вказувати?
дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.12.2024 | 21:51

Так, тут зазначається значення рядка 20 мінус значення рядка 20.1 (якщо воно є). Якщо рядок 20.1 у декларації не заповнений, то у цьому полі просто…Ще

СВ
Світлана
17.12.2024 | 12:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! 9.11.2023р заплатили за товар, 14.11.2023р отнимали товар згідно накладної з ПДВ. Податкову накладну на відобрадення кредиту до сих пір не отримали. Є квитанція від 19.01.24р. про реєстрацію зі статусом реєстрація зупинена через ризиковість. Які дії нашого…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.12.2024 | 21:44

Вам треба уточнити, чи вчиняв постачальник дії для розблокування ПН. Якщо не вчиняв, то ви можете списати ПДВ на витрати. Адже подати документи для…Ще

ОВ
Ольга Василівна
17.12.2024 | 12:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Ми постачальники.
Якою датою виписати РК на зменшення, якщо 16.12 повернули покупцю кошти, а 17.12 покупець повернув нам товар…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.12.2024 | 21:27

РК потрібно виписати на дату повернення товару, тобто 17.12. ідповідне роз'яснення надане ДПС у ЗІР…Ще

ТГ
Гуменюк Тетяна
17.12.2024 | 12:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, чи можна реєструвати податкову накладну з декількома кодами послуг в одній податковій накладній, якщо в акті прописано декілька послуг, які надавались, але там різний код ДКПП. Чи потрібно на кожну послугу окрему податкову накладну…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.12.2024 | 15:53

В ПН може бути декілька рядків - з різною номемклатурою послуг і з різними кодами послуг, якщо всі вони є оподаткованими послугами, або всі є пільговими…Ще

НА
НАТАЛЯ
17.12.2024 | 12:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, шановні! у ТОВ за загальній системі оподаткування є орендоване складське приміщення в м.Харків, де знаходяться залишки ТМЦ. Харківська міська територіальна громада з 15.09.2022 по поточний час є в Переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
17.12.2024 | 21:08

На списання ТМЦ потрібно нараховувати компенсуючі податкові зобов’язання (ПЗ )відповідно до п. 198.5 ПКУ виходячи з ціни їх придбання (п. 189.1 ПКУ).

П…Ще

ПЄ
Пільщікова Євгенія
17.12.2024 | 12:16
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Маю питання щодо правильності оформлення податкової накладної постачальником.
01.11.2024 ми здійснили передплату постачальнику в сумі 300 000 грн. з ПДВ. Через невірно розраховану вартість послуг постачальник зробив перерахунок і 19.11.2024 повернув нам 100 000 грн.

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
18.12.2024 | 15:59

Все рівно так не правильно, адже по банку 01.11.2024 пройшла сума 300 000 і якщо ПН оформлена на 200 000 грн. податківці будуть вважати її такою, що не…Ще

Усі консультації73613
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73598
Уточнення0
В роботі15
Очікує0
З відповіддю АІ848
Теми
Акциз5539
Бухоблік та фінзвітність21081
Відрядження9273
Військовий облік та бронювання5424
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49590
Зарплата72353
ЗЕД. Валютні операції10667
Кадри45050
Нерухомість та земля9695
ПДВ73613
Податок на прибуток26317
РРО/ПРРО, каса21636
Спрощена система23100
ФОП58871
Інше122540
20-ОПП758
Неприбуткові/благодійні організації1022
Транспорт, ТТН1102
Бюджетні установи159
Фермерські господарства256