7eminar | Особистий консультант

На протязі п'яти років (2019-2024) в дод.2 Декларації з ПДВ був застосований такий алгоритм відображення ряд.21 : спочатку поточні ПЗ покривають поточний ПК, а вже непокритий залишок йшов на покриття найдавнішого ПК. Чи можна зараз в декларації за жовтень змінити цей порядок. І…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

17.11.2024 | 19:38

Вважаємо, що це помилка. Та при перевірки з боку податківців звісно можуть бути проблеми, в т.ч. і зменшення від’ємного значення.

Згідно з поясненнями…Ще

ВІ

Вікторія

15.11.2024 | 10:18

Доброго дня! Податкова декларація з ПДВ. р.18=80000, витяг щодо суми податку (№206)=51000, довідка щодо залишку на рахунку (№301)=50000. для сплати ПДВ по декларації необхідно 80000-50000=30000 довнести на рахунок (мінусується сума на рахунку, а сума, на яку можна зареєструвати…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

15.11.2024 | 16:43

Так, все вірно.

Згідно з п.п.200.-1.4 «б» ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n11303 ), на рахунок в СЕА ПДВ «зараховуються…Ще

МО

Мірошникова Ольга

15.11.2024 | 10:17

Відрядження

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Працівник повернувся з відрядження 12.11. у нього залишилася сума аванса 4 тис. Авансовий звіт він подав вчасно. Чи може він не повертати кошти по цьому відрядженню? Бо 20.11 він їде у нове і використає їх…

ОК

Олена, консультант

експерт

18.11.2024 | 19:09

Термін звітування по відрядженню підприємство має встановити самостійно. В п. 170.9.3 ПКУ передбачає граничний термін звітування з метою оподаткування - до…Ще

НВ

Наталья Васильевна

15.11.2024 | 10:17

Вітаю, які будуть штрафні санкції , як що, в жовтні 2024р. не проіндексована заробітна плата…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТК

Тетяна, консультант

експерт

16.11.2024 | 00:35

Так, штраф можливий. Індексація відноситься до мінімальних державних гарантій в оплаті праці. За ненарахування індексації загрожує штраф в розмірі 2…Ще

15.11.2024 | 10:15

Ми ТОВ загальна система, платник ПДВ, купуємо електроенергію у ФОП 3 гр ЄП 5%. ФОП формує вартість електроенергії і плюсує зверху 5%, типу перекриває свій податок. Підкажіть, будь ласка, чи вірно це чи не несе це наслідків для нашого ТОВ? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

17.11.2024 | 12:24

На нашу думку, перш ніж купувати електроенергію напряму у "активного споживача", рекомендуємо подивитися таку інформацію…Ще

ОЛ

Ольга

15.11.2024 | 10:13

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Ситуація: наше ТОВ на загальні системі оподаткування з подачею щоквартальної звітності. Після закінчення термінів подання об'єднаної звітності було виявлено помилку, а саме не донараховано працівнику дохід за липень та вересень 2024 року. Було прийнято рішення…

ТК

Тамара, консультант

експерт

16.11.2024 | 10:42

Так, потрібно.

У даному разі мова йде про помилку поточного року (працівнику не донараховано певні суми за липень та вересень 2024 року). Але просто так…Ще

15.11.2024 | 10:12

Підкажіть, будь ласка, як донести керівнику, що купувати товар у платника ПДВ вигідніше ніж у неплатника? Наприклад, ми купуємо електроенергію у неплатника ПДВ ФОП 2 гр за ціною, умовно, 5 грн без ПДВ за 1 кВт. Продати маємо вже з ПДВ, оскільки є платниками, тобто продаємо вже…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

15.11.2024 | 22:47

Якщо по Вашому прикладу:

- купили без ПДВ - за 5 грн.

- продали з ПДВ за 6 грн., яких 1 грн. пішла в бюджет, Вам залишилося 5 грн.

Отже, всі грошові потоки…Ще

ТБ

Борденюк Тетяна Богданівна

15.11.2024 | 10:11

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Наш постачальник проводить рекламну акцію (ми маємо набрати товару на певну суму), продає нам товари за 1 грн., якщо виконуються умови, ми в свою чергу проводимо в себе таку акцію нашим клієнтам, яким чином оформити в себе такі продажі документально, чи можемо за…

ТК

Тамара, консультант

експерт

16.11.2024 | 13:16

Найперше Вам слід розробити положення про рекламну акцію.

1. Оскільки Ви плануєте в себе теж проводити подібну рекламну акцію, то Вам варто розробити своє…Ще

ІР

Ірина

15.11.2024 | 10:11

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП 3 група 3%, платник ПДВ. Заключив договір ЦПХ з фіз. особою. Тривалість договору - з 04.11 по 13.11. За цей період врдієм по ЦПХ було здійснено 6 різних перевезень (маршрутів). Як правильно в договорі зазначити предмет договору? Договір ми підписуємо 04 листопада і на цей…

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

17.11.2024 | 17:26

Так, можна.

ФОП може вказати у договорі ЦПХ «Послуги з перевезення вантажу по Україні автомобілем (марка і д.н.з. автомобіля та напівпричепа за…Ще

СВ

Світлана Василівна

15.11.2024 | 10:10

Працівник прийнят з 05.11.24, з 06.11.24 по 14.11.24 перебував в відпусці без збереження, 15.11.24 сьогодні звільняється. Розрахунок ЗП за 2 відпрацьованих кал.дня у листопаді 10000,00/21*2=952,38 грн, невикористаних днів відпустки немає. Сума ЄСВ 952,38*22% = 209,52…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТК

Тетяна, консультант

експерт

15.11.2024 | 13:26

Ні, не впаливає. ЄСВ нараховуйте на фактично нараховану суму. Якщо дата прийняття на роботу приходиться на перший календарний /робочий день місяця або дата…Ще

СГ

Габрієль Світлана Дмитрівна

15.11.2024 | 10:09

Візит ТЦК до офісу підприємства, хочуть забрати працівників, ми списки до ТЦК не подавали наші дії, що ми маємо перевіряти або надавати…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ПК

Поліна, консультант

експерт

15.11.2024 | 11:15

Повістку мають право вручити як вдома, так і в офісі. Але, у громадянина немає обов'язку пускати у свою оселю представників ТЦК та поліції. Також, у…Ще

ВО

Володимир

15.11.2024 | 10:07

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП на ЄП 2 гр.(КВЕД 68.20) Згідно договору оренди квартири орендар оплатив 15 000грн. за листопад але виїзджає 20 листопада. Сторони 20 листопада розірвуть догорір оренди квартири іпідпишуть Акт користування обєктом оренди в якому буде зазначено, що орендна плата за листопад…

МК

Марина, консультант

експерт

19.11.2024 | 13:44

Оформлення розписки навряд чи передбачено умовами Договору.

В рамках договірних відносин між суб'єктом господарювання та фізичною особою радимо…Ще

ВИ

Виктория

15.11.2024 | 10:06

Д.Д. Питання стосовно нового додатка 2 до Декларації з ПДВ. Як ми маємо визначити іпн контрагента, якого маємо вписати в таблицю 1 при відображенні рядка 21 в декларації. Це має бути самий великий кредит з пдв, чи багато малих . Який сенс цієї інформації і який принцип " підбору…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

17.11.2024 | 15:28

Таблицю 1 додатка 2 об'єднали з таблицею 2 бувшого додатка 3. ТОбто, розшифрування від'ємного значення за контрагентами проводиться з метою заявлення…Ще

СВ

Светлана

15.11.2024 | 10:04

Доброго дня. Підприємство не працює з початку війни. Декларації з ПДВ подавались бо був залишок податкового кредита, який переносився на наступні періоди. Декларацію з ПДВ за вересень 2024 р. не прийнято. Причина - анулювання реєстрації платника ПДВ з ініціативи податкової…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

20.11.2024 | 15:20

Просимо вибачення.

Зараз самостійно Ви ніяк не зробите – адже ж Ви ніяк не зможете надати будь яку декларацію з ПДВ або УР , останній строк був…Ще

АЛ

Алла

15.11.2024 | 10:04

Добрий день. Працівник після відпрацьованого робочого(31.10.24) дня звернувся до лікаря і відкрив лікарняний з 31.10.2024р по 02.11.2024р. За відпрацьований день (31.10.24) йому нарахована та виплачена заробітна плата, отже цей день лікарняного підприємство не оплачує. Заробітна…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

НК

Наталя, консультант

експерт

15.11.2024 | 23:49

Так, все вірно. За нормою п.25 Порядку №1266 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1266-2001-%D0%BF#n69 Розрахунковим періодом, за який обчислюється середня…Ще

ВВ

Віра Василівна

15.11.2024 | 10:04

Як розрахувати індексацію боргу з 01.06.2022р. по 30.10 2024р. на суму 2581,00 грн., а також 3% річних від суми боргу. Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Стефанія, консультант

експерт

15.11.2024 | 18:29

Інфляційні втрати обчислюються шляхом множення суми боргу на добуток індексів споживчих цін (ІСЦ) за кожен місяць періоду прострочення.

3% річних…Ще

15.11.2024 | 10:03

ТОВ загальна система і ФОП 2 гр і 3 гр ЄП (виробляє електроенергію СЕС, має статус активного споживача,) заключили договір на купівлю та продаж електроенергії. Тобто, ФОП купує у ТОВ електроенергію, коли не вистачає власної виробленої, і навпаки продає ТОВ коли має надлишки…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Стефанія, консультант

експерт

17.11.2024 | 10:01

Якщо платник єдиного податку здійснив операцію за видом діяльності, який є забороненим на єдиному податку, він має сплатити з доходу суму податку ФОП…Ще

СВ

Світлана

15.11.2024 | 10:03

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! платник єдиного податку 2 групи, квед 56.10 уклав договір про надання агентських послуг з тов "гловоап україна". від них надходять на розрахунковий рахунок оплата вартості замовлень. чи це не порушує правила його діяльності…

АК

Анастасія, консультант

експерт

15.11.2024 | 13:33

Не порушує.

ФОП 2 група має право надавати послуги у сфері харчування платникам ЄП та загальностистемникам.

Згідно з п. 291.4 ПКУ (…Ще

ШВ

Швець Віка

15.11.2024 | 10:01