7eminar | Особистий консультант

Чи має плантик податків статус платника за касовим методом, який одночасно реалізовує товар, по якому податкові зобов’язання формуються за касовим методом (електроенергія), та товари/послуги, по яким застосовується правило першої події (наприклад здає в оренду майно)? Чи є…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

27.12.2023 | 10:32

Якщо податкові зобов'язання платник ПДВ визначає одночасно різними методами - за касовим та за правилом "першої події", то податковий кредит відповідно…Ще

ТО

ТОВ "КФ "АЛЬЯНС Україна"

26.12.2023 | 17:11

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У декларації з податку на прибуток за 3-тій квартал 2023 року допущена помилка: а саме вказана різниця у рядку 3.1.9 у розмірі 3 тис. грн., відповідно і результат до оподаткування збільшений на цю суму, цієї різниці не потрібно було вказувати. Чи потрібно уточнювати декларацію з…

ПК

Поліна, консультант

експерт

27.12.2023 | 18:53

Так, оскільки за кожною декларацією здійснюються розрахунки з бюджетом, треба подати уточнену декларацію за 9 місяців з уточненим додатком РІ і зменшеним…Ще

СП

Петрусь Світлана Вікторівна

26.12.2023 | 17:03

Підприємство отримало оплату за товар коли було Платником ПДВ, зареєстрували ПН на контрагента, а відгрузка товару була коли підприємство НЕ було платником ПДВ ( перебувало єп на 2%). Як виписати Видаткову накладну контрагенту з ПДВ чи без ПДВ…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

27.12.2023 | 10:54

Видаткова накладна має бути виписана з ПДВ.

Податкові зобов’язання формуються за датою першої події. Це передбачено п. 187.1 ПКУ…Ще

РИ

Римар Ольга

26.12.2023 | 17:02

24 грудня набрав чиності Закон про зміну порядну надання відпусток та скасування збереження середнього заробітку мобілізованим працівникам. Працівник мобілізований ще з березня 2022 року. Ми виплатили заробітню плату по середньому заробітку за грудень 2023 року. Чи повинен…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

27.12.2023 | 13:24

Так, потрібно зробити перерахунок та повернути зайво нараховані кошти.

Згідно зі статтею 127 КЗпП https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/322-08#n739…Ще

ОЛ

Олександр

26.12.2023 | 16:55

Кадри

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть будь ласка чи є помилкою, коли табельний номер працівника відповідає його номеру облікової картки платника податків…

ОК

Ольга, консультант

експерт

27.12.2023 | 11:31

Ні, це не помилка. Підприємство самостійно визначає порядок присвоєння табельного номеру працівнику.

Кожному працівнику (в т. ч. сумісникам) присвоюється…Ще

КА

Катя

26.12.2023 | 16:54

Доброго дня.
Чи можливо в одній РК змінити номенклатуру та ціну послуги…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

27.12.2023 | 09:48

Так, можна.

Для зміни одночасно номенклатури та ціни послуги оформляється РК із кодом причини коригування 104. В такому РК першим рядком знімається рядок…Ще

ЮЛ

Юля

26.12.2023 | 16:53

підскажіть, будь ласка, благодійна організація розрахувалася картою в кафе, за харчування учасників, як списати такі витрати та провести через бас…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЛК

Ліана, консультант

експерт

26.12.2023 | 21:12

Дану витрати пропонується відобразити через авансовий звіт.Але спочатку Ви робите документ виплати коштів відповідальній особі - Списання з безготівкового…Ще

ГЩ

Щербій Галина Степанівна

26.12.2023 | 16:51

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підприємство не працювало за 2023р працівники знаходились на простоях, Скажіть будь ласка чи можна на адміністративну будівлю рахувати амортизацію.дякую…

ПК

Поліна, консультант

експерт

27.12.2023 | 18:46

Так, під час простою амортизація нараховується у загальному порядку - і в бухгалтерському, і в податковому обліку.

Проти цього не заперечує і ДПС - див…Ще

ОК

оксана

26.12.2023 | 16:51

Доброго дня. Підскажіть будь ласка якщо працівник напише в заяві про відпустку щоб відпукні йому були виплачені разом із заробітною платою це буду правомірно? Чи все одно буде шитраф за не виплату вчасно відпускних? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТК

Тетяна, консультант

експерт

27.12.2023 | 16:43

Таке можливо. Ст. 115 КЗпП та ст. 21 Закону про відпустки https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/504/96-%D0%B2%D1%80#Text передбачено:«Заробітна плата…Ще

НД

Дацюк Наталья Петровна

26.12.2023 | 16:49

Спрощена система

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ФОП, 3 група, 5 % з 19.03.2023 уклав гіг-контракт з резидентом Дія Сіті. ЄСВ з березня 2023 за ФОП сплачує роботодавець. На рахунку ФОП є переплата з ЄСВ. Чи можна за 2023 рік по ФОП подати Додаток 1 до деклараії платника єдиного податку, в якому зазначити…

СК

Стефанія, консультант

експерт

26.12.2023 | 20:33

Так, ви можете це зробити. Використання наявної переплати з ЄСВ можливе двома шляхами - зарахування у рахунок сплати ЄСВ за відповідні періоди, або…Ще

ОЛ

Ольга

26.12.2023 | 16:48

Добрий день! Працівник роботав на умовах підсумованого обліку робочого часу. Обліковий період- рік. Протягом року були понаднормові години, також він перевівся на іншу посаду. Підкажіть, будь ласка, як оплачувати понаднормові, які виникли по першій посаді? виходячи з якого…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

27.12.2023 | 15:02

Розрахунок оплати за понаднормові години потрібно робити з окладу за грудень, якщо працівник залишився працювати за підсумованим робочим часом.

При…Ще

ЛЛ

Литвин Людмила

26.12.2023 | 16:48

Добрий день. ТОВ загальна система оподаткування, платник ПДВ (вид діяльності - торгівля) розробило собі логотип. Чи обов'язково його десь реєструвати, чи можна його використовувати на сайті, на рахунках-фактурах, листах, інших документах без реєстрації? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олександра, консультант

експерт

28.12.2023 | 10:49

Якщо власник буде надавати ТОВ логотип в користування за плату, така плата за право користування торговою маркою з метою оподаткування вважається роялті.І…Ще

ИН

Инна

26.12.2023 | 16:46

ТОВ на загальній системі (високодохідник) передали в ТЦ та СП авто з залишками палива. в акті приймання-передачі жодної інформації не значиться. Своєчасно ДП не списали. Тепер закривається рік і виникає питання, як правильно списати, аби не завищувати залишки. На який рахунок…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

27.12.2023 | 17:00

Якщо підприємство обліковувало транспортні засоби (ТЗ) у складі основних засобів, а потім передало їх ЗСУ за актом приймання-передачі, то право власності…Ще

ВС

Савенко Вікторія Вікторівна

26.12.2023 | 16:45

Спрощена система

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Юр особа в 2023 р. є платником єдиного податку 3 групи 5 %. З 01.01.2024 р. виявила намір перейти на єдиний податок 4 групи. При подані заяви від відмови від єдиного податку 3 групи не прийнято до уваги обсяги доходу за останні 12 місяців, більше 1 міл. грн., що вимагає…

СК

Софія, консультант

експерт

27.12.2023 | 14:23

Як ми розуміємо, ви подали заяву про застосування спрощеної системи оподаткування з типом «Відмова». ДПС інформує, що норми Податкового кодексу…Ще

ОО

Остапович Оксана

26.12.2023 | 16:44

я відобразила лікарн.за рахунок підприємства (5 днів) а обьед.звіті так: категорія 29, кількість днів 10 (тут помилка, потрібно 5 днів), чи вірно це? чи потрібно було лікарн.за рахунок підприємства показувати ро коду 29? чи це нарахування входить в заробітну плату…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТК

Тетяна, консультант

експерт

27.12.2023 | 16:42

Всі нараховані лікарняні, як оплату перших 5 днів за рахунок роботодавця, так і допомогу за рахунок ПФУ, відображають із категорією 29 в графі 8. Тож…Ще

КС

Коржевська Світлана Миколаївна

26.12.2023 | 16:43

доброго дня
20 12 2023 склали видаткову накладну на суму 12 000 з пдв, товар відправили , пн зареєстрували
26 12 2023 - виявилося, що товар коштує 15000 грн з пдв
фізично товар не повертається. яким документом тепер можно змінити вартість товару щоб потім…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

27.12.2023 | 09:39

Можна змінити ціну товару шляхом укладенням додаткової угоди до договору купівлі-продажу та актом про узгодження ціни товару. Для оформлення такого акту…Ще

НД

Дацюк Наталья Петровна

26.12.2023 | 16:42

Спрощена система

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

у продовження відповіді, наданої 08.11.2023 о 21:14 та відповіді, наданої 09.11.2023 о 14:12 - потрібно подати Уточнюючу податкову декларацію по єдиному податку за період: "Півріччя 2021", а також за періоди - 9 місяців і 2021 рік, оскільки декларація подається накопичувальним…

ОК

Олександра, консультант

експерт

27.12.2023 | 14:52

В п.69.38 підрозд.ХХ розд. ХХ ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8462), яка почала діяти з 01.08.2023 року зазначено, що тимчасово, на…Ще

УЛ

Уткіна Любов Олександрівна

26.12.2023 | 16:42

ЗЕД. Валютні операції

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть будь ласка, поступили кошти від покупця (Канада) 805,65 Є, по інвойсу сума 837 Є. Різницю зняло за комісію банку .Це не відображається ніде. Відвантаження робити по інвойсу? і що потім робити із залишком? Чи краще зробити реалізацію по оплаті…

ВК

Валентина, консультант

експерт

27.12.2023 | 21:53

На нашу думку, в обліку така утримана комісія може бути відображена наступним чином:

Дт 362 Кт 70 - 837 євро - реалізували товар/послугу на експорт

Дт 312…Ще

ЛА

Лариса

26.12.2023 | 16:42