7eminar | Особистий консультант

Постачальник виписав нам ПН від 02.12.2020 р., яка була заблокована. Станом на 31.12.2023 р. ПН досі заблокована. Так як минуло 1095 к.д. я можу списати суму ПДВ по такій ПН на витрати ( рах. 949) 03.12.2023 р. Чи правильні мої дії…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

19.01.2024 | 08:02

Вважаємо, що суми ПДВ можна списати на рах.949 (скласти бух.довідку), адже максимальний термін реєстрації вже минув.

Зареєструвати ПН в ЄРПН технічно…Ще

НА

Наталія

18.01.2024 | 09:04

Відрядження

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У бюджетній установі розмір добових 300 грн. І ми маємо виплатити їх авансом перед початком відрядження. А якщо не виплатимо - то штраф? Чи можемо ми виплатити добові після відрядження? Якщо в наказі є добові - то виплачуємо авансом. А якщо в наказі немає добових - то не…

СК

Стефанія, консультант

експерт

20.01.2024 | 01:43

Невиконання вимоги ст. 121 КЗпП в частині видачі авансу на відрядження класифікують як інше порушення законодавства про працю, за що слідуватиме штраф у…Ще

ЛК

Ковальова Лілія Миколаївна

18.01.2024 | 09:03

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, зі штатним працівником підприємства ще окремо заключений договір ЦПХ . тобто працівник підприємства отримує заробітну плату і окремо оплачуєються акти виконаних робіт. Працівник захворів і на той самий період лікар оформив 2 лікарняних з позначкою 1 та 1.1. Які діі…

НК

Наталя, консультант

експерт

18.01.2024 | 22:24

Так, надавайте відмову в оплаті лікарняного, що виданий по цивільно-правовим відносинам.

Відповідно до абз.1 ч.1 ст. 22 Закону № 1105…Ще

ОЛ

Ольга

18.01.2024 | 09:03

Доброго дня. Фізична особа з 25.05.2022 р. по 11.07.2023 р. здійснювала фактичний контроль іноземної компанії. Чи має вона подавати звіт по КІК?
Якщо так, то за період і 2022 і 2023 р.? Звітний період компанії з 25.05.2022 по 31.05.2023 р…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

19.01.2024 | 14:19

ПКУ визначає наступне (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n18466):

"39-2.5.1. Для цілей податкового контролю за оподаткуванням прибутку…Ще

ЮМ

Юлія Мельник

18.01.2024 | 09:01

Добрий день. Працівника прийнято на роботу у жовтні 2023р. Листопад-грудень застосована ПСП (4 дитини).У Под.Розрахунку в 4ДФ по цих місяцях проставляти озн.доходу "101" та гр. 9 код ПСП "04"…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТК

Тетяна, консультант

експерт

19.01.2024 | 15:22

так, все вірно. Якщо застосовується звичайна ПСП на дітей, то в гр 9 проставляють ознаку 04

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ВА

Важалюк Юлія Олегівна

18.01.2024 | 08:58

Добрий день!
Протягом місяця було декілька операцій з безоплатної передачі товарів. Згідно Порядку 1307 ми повинні скласти дві податкових накладних на кожну таку операцію: одну - на суму, розраховану виходячи з фактичної ціни постачання, іншу - на суму, розраховану…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ПК

Поліна, консультант

експерт

19.01.2024 | 08:36

Так, зведену ПН з типом причини 15 треба складати обов"язково.

Що стосується нульових ПН на неплатника, то формально їх також треба складати. Зведену…Ще

ТЕ

Тетяна

18.01.2024 | 08:58

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Працівниця (лікар) увільнена з роботи для проходження служби з 04 01 21 р по 14 12 23 р
Працює по контракту. Чи продовжується контракт автоматично? Яким документом має бути підтверджений контракт? Чи потрібна якась довідка з війчькової частини…

ТК

Таїса, консультант

експерт

19.01.2024 | 12:14

Якщо керуватись ч. 9 ст. 23 Закону України "Про військовий обов'язок і військову службу", то для військовослужбовців, які проходять військову службу за…Ще

ЛК

Крячко Лариса Анатоліївна

18.01.2024 | 08:56

Спрощена система

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи може платник Є.П. 2 гр здати приміщення для ведення підприємницької діяльності загальносистемнику,якщо плоца до 40м2. чи зробити договір позички. Дякую…

СК

Софія, консультант

експерт

19.01.2024 | 16:08

Є обмеження пп.291.5.3 ПКУ – не можуть бути платниками ЄП фізичні особи - підприємці, які надають в оренду земельні ділянки, загальна площа яких…Ще

ГД

Дмитраш Галина Михайлівна

18.01.2024 | 08:47

Добрий день! На фірму зареєстровані від постачальників податкові накладні в грудні 2023 р.. Чи можна включати дані податкові в інші періоди, наприклад в січні 2024р.? Якщо так. то протягом якого періоду дозволено включати? Чи при перевірці не знімуть з податкового кредиту…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

АК

Андрій, консультант

експерт

18.01.2024 | 09:57

Можете включати такі ПН (не відображені у грудні) протягом 365 к.д. з дати складання такої ПН як на це вказує п. 198.6 ПКУ…Ще

АН

Анастасія

18.01.2024 | 08:43

Підкажіть коли викає забов'язання сплати ПДФО і ВЗ в такому випадку:
ТОВ 1 та ТОВ 2 заключили договір про співпрацю.ТОВ2 продає новий товар (наприклад телефон) фіз.особі, а фіз.особа продає вживаний товар(телефон) ТОВ1 ,тим самим сплачує ТОВ2 фактичо суму меншу на вартість…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Вероніка, консультант

експерт

23.01.2024 | 16:17

так, можливу. Переплату по податках робити можна.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ГП

Петровська Галина Андріївна

18.01.2024 | 08:41

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітання, ФОП 3 група може не платити ЄСВ за себе за 4 кв. 2023р?
Дякую…

АК

Анастасія, консультант

експерт

18.01.2024 | 17:42

Так, може.

ФОПи з 01.08.2023 року можуть продовжувати не сплачувати ЄСВ за себе до кінця воєнного стану та протягом 12 місяців після припинення або…Ще

АГ

ГОНЧАРЕНКО Альона Анатоліївна

18.01.2024 | 08:35

Доброго ранку. Відкрили БО в жовтні 2023. Трохи грошей прийшло , купили для війс частин захист. Звожу баланс і виникло питання- КТ 719 лишається чи маю кудись закрити…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ПК

Поліна, консультант

експерт

19.01.2024 | 08:23

У благодійної організації не може залишатися прибутку. Отримані кошти відображаються як цільове фінансування, яке витрачається в статутних цілях. При цьому…Ще

ОН

Олексевич Наталя Михайлівна

18.01.2024 | 08:33

Вітаю) Підприємство оплачує оренду квартир декільком працівникам. Які документи потрібно оформити, щоб ці послуги відносились до витрат підприємства ЄСВ, ПДФО та ВЗ із вартості оренди…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

29.01.2024 | 20:49

Ненарахування та/або несплата (неперерахування) ПДФО платником податків, у тому числі податковим агентом тягнуть за собою накладення штрафу в розмірі 10%…Ще

НА

Наталя

18.01.2024 | 08:23

Добрий ранок. Підкажіть будь ласка ТОВ (заг. сист. з ПДВ) отримали кошти від ФОП листопаді. Зареєстрували ПН як на неплатника. Наразі з'ясувалось, що ФОП - платник ПДВ. Як діяти в цій ситуації - реєструвати РК на Неплатника, потім ФОПу реєструвати ПН? В цьому випадку уточнюючу…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

18.01.2024 | 16:23

Так, Вам потрібно зареєструвати РК на неплатника і виписати нову ПН датою першої події на ФОПа - платника. Подавати уточнючу декларацію за листопад не…Ще

СЛ

Семеніг Людмила Василівна

18.01.2024 | 08:21

Нерухомість та земля

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку! Земельний пай фіз.особи, який орендує наше підприємство (єдинний податок ІІІ група юр.особа), не включається в Податкову декларацію з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності). Виникає питання в…

СК

Світлана, консультант

експерт

18.01.2024 | 15:33

Ні, Ви не повинні відображати земельний пай, який належить фізичній особі, у декларації з плати за землю. Ав такій декларації відображаються тільки…Ще

ОЛ

Ольга

18.01.2024 | 08:16

Працівниці при звільненні виплатили матеріальну допомогу у зв'язку з виходом на пенсію. ПДФО та ВЗ були утримані, ЄСВ не нараховували. Як правильно відобразити цю виплату у Д1, Д4 об'єднаного звіту з ЄСВ? Який код виплати показати у Д4…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТК

Тетяна, консультант

експерт

19.01.2024 | 15:21

Оскільки ЄСВ на таку допомогу не нараховується, то в додатку 1 її взагалі не зазначають. В 4ДФ таку допомогу показують із ознакою доходу 127.

Раді…Ще

МА

Марина

18.01.2024 | 08:15

ТОВ працює з постачальником, який на первинних документах (актах) раніше завжди ставив печатку, а на останніх актах почав ставити б/п. Чи потрібно нам від них якесь підтвердження, що вони працюють без печатки? Чи взагалі можна нічого не запитувати у них, оскільки печатка не є…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

18.01.2024 | 18:29

Ви праві, печатка не є обов’язковим реквізитом первинного документу.

Первинні документи повинні мати особистий підпис та інші дані, що дають змогу…Ще

ЛК

Крячко Лариса Анатоліївна

18.01.2024 | 08:12

Спрощена система

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня Платник є.п 3гр до 01.08.пребував на 2%. з 01.08.2023р. перейшов на 5%, з 01.10.2023р. перейшов на загальу систему. Питання - який ліміт у цього платника на період з 01.08.2023 до 30.09.2023р.чи вся сума, яка розрахована на період до 31.12, чи вона розбита по місяцям…

СК

Софія, консультант

експерт

19.01.2024 | 21:24

Виходимо з норми пп. 9-1.4.3 підрозділу 8 розділу ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8438 - Встановити, що у 2023 звітному році обсяг…Ще

СВ

Светлана

18.01.2024 | 08:10

Вітаю. Який код доходу в об'єднаній звітності з ЄСВ та ПДФО потрібно ставити, якщо працівник призваний на воєну службу та розрахунок по середньому йому не нараховається? Чи потрібно в звіті проставляти кількість днів, що такий працівник перебував в трудових відносинах…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТК

Тетяна, консультант

експерт

19.01.2024 | 15:19

Показуйте такого працівника в додатку 1 без сумових показників, із звичайною зарплатною категорією 01 або 02 та зазначайте в графі 14 дні перебування в…Ще

ЮМ

Юлія Мельник

18.01.2024 | 08:05