7eminar | Особистий консультант

ТОВ малодохідник, прийнято рішення по незастосування різниць про що зазначено в декларації про прибуток. Надає послуги контрагенту з переліків 1045 та 480.Дохід менше 150 млн, з одним контрагентом до 10 млн. Чи потрібно ТОВ готувати документи по ТЦУ…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

17.10.2024 | 10:25

Не потрібно.

Операція буде контрольованою, якщо будуть дотримані вартісні критерії п. 39.2.1.7 ПКУ (…Ще

ОГ

Гаркуша Олена Дмитрівна

16.10.2024 | 11:27

Добрый день, в сентябре месяце предприятие выписало сводную налоговую на ритмичные поставки товара ,не оплачен, 1 октября пересмотр спецификации в сторону увеличение цены, в какой момент предприятие должно составить РК на увеличения цены, на момент подписания спецификации и…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

16.10.2024 | 18:04

Згідно з вимогами податківців, такий РК на зменшення ціни з кодом 101 «Зміна ціни» потрібно реєструвати датою отримання оплати від покупця…Ще

ТА

Татьяна

16.10.2024 | 11:27

Доброго дня, постачальник 23.10.23 виписав пн, яку було заблоковано, на данний момент ця пн не розблокована, якщо розблокуют у жовтні, можу включити у кредит у жовтні 2024 року? А якщо не розблокуют, що нам робити…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

16.10.2024 | 13:02

Згідно з п.198.6 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n4931 ) строк 365 кал/днів з дати складення ПН, протягом якого покупець має право…Ще

НА

Наталя

16.10.2024 | 11:25

Одна платіжка - дві податкові.Чи буде право на податковий кредит…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Вероніка, консультант

експерт

17.10.2024 | 10:52

Велика ймовірність, що не має. Оскільки податкова накладна повинна відповідати первинному документу на підставі якого вона складена.

Відповідно до п. 44.1…Ще

ОЛ

Олена

16.10.2024 | 11:24

Вітаю. Отримали фінансування лікарняних від Пенсійного фонду. Плануємо виплату в день авансу 18.10.24. Як бути з військовим збором? Виплачуєм з державних коштів без подальшого перерахунку…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

17.10.2024 | 11:08

Станом на 17.10.2024 Законопроєкт 11416-Д переданий на підпис Президенту та не набув чинності, відповідно з НАРАХОВАНИХ сум (проведених по бух.облку) до…Ще

МИ

Михайло

16.10.2024 | 11:24

В податкові декларації з податку на додану вартість в ІІ роз.податковий кредит помилково в рядку 13.1 замість рядка 11.1 поставлено обсяги придбання .
Чи потрібно подавати уточненні додатки до декларації обсяги операцій одинакові…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

17.10.2024 | 05:36

Якщо декларація пройшла камеральну перевірку, то можна не подавати уточнюючу декларацію. Адже навіть, якщо така помилка буде виявлена під час…Ще

ЛА

Лариса Хорошайлова

16.10.2024 | 11:23

Нерухомість та земля

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

МПЗ. Добрий день! Підприємтсво на загальній системі оподаткування, займається вирощуванням сільгосппродукції. Розраховували і сплачували МПЗ за 2023рік, і також будемо це робити за 2024рік. Питання: фізична особа, яка нам передала земельні ділянки в оренду (довгострокову) теж…

СК

Світлана, консультант

експерт

17.10.2024 | 05:31

Ні, фізична особа в такому разі не повинна сплачувати МПЗ. Адже відповідно до п. 38-1.3 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n19231 У разі…Ще

АН

Анна

16.10.2024 | 11:23

Вітаю, підкажіть будь ласка, підприємство забезпечує своїх працівників, які працюють дистанційно, комп.технікою та засобами зв'язку. Чи вважатиметься це додатковим благом для працівників? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

16.10.2024 | 18:01

Ні, додаткове благо не виникає.

ДПС в ІПК від 23.02.2023 № 417/ІПК/99-00-21-03-02-06 зазначає:Якщо техніка обліковується на балансі підприємства і…Ще

НА

Наталя

16.10.2024 | 11:22

Чи може зараз юо додати квед через дію? дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

АК

Анастасія, консультант

експерт

16.10.2024 | 12:53

Ні. На жаль, засобами Порталу Дія змінити КВЕДи для ТОВ не можливо. Така можливість є лише для ФОПів.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ТЕ

Тетяна

16.10.2024 | 11:21

Добрий день! юридична особа продає авто фізичній особі автомобіль, балансова вартість авто = 134500 ,як бути в ситуації коли авто повністю з аморитзовано.? чи можемо ми продати наприклад за 100 тис., й що в такому випадку з пдв? а також чи потрібно утримувати з фізичної особи вз…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

17.10.2024 | 05:28

Ви можете продати автомобіль за будь-якою ціною, погодженою між продавцем і покупцем. Але для визначення бази оподаткування ПДВ, потрібно орієнтуватися на…Ще

ОЛ

Олена Горіна

16.10.2024 | 11:20

Доброго дня! ТОВ в вересні продало б/у автомобіль співробітнику, залишилась на 39 рах. сума невикористаного страхового полісу. Чи потрібно при списанні цього полісу визнати додаткове благо співробітнику з оподаткуванням ПДФО і ВЗ? Що в такому випадку з ЄСВ? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

17.10.2024 | 00:31

Так, це додаткове благо.

Відповідно до пп. «е» пп. 164.2.17 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n3627 вартість безоплатно отриманої…Ще

НА

Наталія

16.10.2024 | 11:20

Як вірно скласти довідку на підприємстві про середній заробіток?щоб податись на критичність?(наприклад підпрємство сільського господарста?)Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юлія, консультант

експерт

16.10.2024 | 18:48

Зразок довідки за посиланням: Довідка про розмір середньої заробітної плати
застрахованих осіб-працівників на підприємстві.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ІМ

Інна Михайлівна

16.10.2024 | 11:18

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Працівник, який прийнятий вчителем у школі 01.09.2021, йде у щорічну основну відпусткку з 24.06.2024 по 18.08.2024р на 56 к д, за робочий рік 01.09.2023-31.08.2024 вирішує звільнитись 16.08.2024р. Чи потрібно вчителю повертати школі надміру виплачені кошти за основну щорічну…

СК

Світлана, консультант

експерт

18.10.2024 | 16:56

Якщо працівник повернув відпускні, які не потрібно було повертати, і це викликало зайву плату, слід вжити наступних дій для виправлення ситуації:

Повернення…Ще

ЛІ

Лілія

16.10.2024 | 11:17

Подскажите, пожалуйста. По долговому обязательству подали в суд и уплатили судебный сбор. Взяла на затраты. Должник вернул сумму долга и отдельно сумму судебного сбора. Какими проводками отразить получение его…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

17.10.2024 | 14:30

Так, рах. 377 - боржник. 4ДФ подавати не потрібно - це на доход боржника, навпаки, він платить Вам.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НА

Наталія

16.10.2024 | 11:17

Чому лектори кажуть,що в порядковості заповнення Д2 нічого не змінилось? Але ж зараз Д2 заповнюється з таким формулюванням: починаючи зі звітного періоду, який є найближчим до дати подання декларації(найновіший звітний період)та закінчуючи найбільш давнім звітним періодом, а в…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

17.10.2024 | 11:20

Дійсно, Ви праві. Порядок розшифровки від'ємного значення у додатку 2 змінився. Тобто, починаючи із звітності за жовтень, у додатку 2 треба спочатку…Ще

ОМ

МАРЦИНЮК ОЛЕНА МИКОЛАЇВНА

16.10.2024 | 11:17

Вітаю. Працівнику у І,ІІ,ІІ кварталі 2024 року за рішенням суду виплачували працівнику витрати понесені ним а звязку з розглядом судової справи(судовий збір, правничу допомогу). Чи повинні ці виплати обкладатися військовим збором та податком на доходи громадян. Якщо так, то коли…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

16.10.2024 | 22:52

Так, компенсація судового збору та правничої допомоги - додаткове благо.

Компенсація будь яких витрат фізособі вважається додатковим благом (пп…Ще

СВ

Світлана

16.10.2024 | 11:17

Який термін реєстрації РК в ЄРПН на повернення товару? 02.10.2024 Постачальник надіслав в Медок РК до ПН на повернення товару. В який строк ми повинні зареєструвати РК без накладання штрафних санкцій…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Вероніка, консультант

експерт

17.10.2024 | 10:43

Протягом 18 календарних днів.

Відповідно до п. 201.10 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n5052 розрахунки коригування, складені…Ще

ІР

Ірина

16.10.2024 | 11:16

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ загальна система, дохід менше 40 млн.ТОВ надає послуги нерезиденту, річний дохід від надання послуг одному нерезиденту менше 10 млн. Країни нерезидента нема в переліку 1045, в 480 є країна, але немає орг.-правової форми.иТОВ малодохідник, прийнято рішення про незастосування…

ТК

Тамара, консультант

експерт

16.10.2024 | 13:22

Так, Вам не потрібно проводити коригування із пп. 140.5.5-1 ПКУ.

1. Оскільки Ваше підприємство не веде облік податкових різниць із р. III ПКУ…Ще

НА

Наталья

16.10.2024 | 11:14

Кадри

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Для фінансування забеспеченння по вагітності та пологах створено протокол коміссії про призначення допомоги на 126 дн та вказано термін непрацездатності. Питання: необхідно ще видати наказ…

ОК

Олена, консультант

експерт

17.10.2024 | 09:26

Ні, не потрібно.

Якщо рішення приймається уповноваженими особами, то в такому випадку оформлюється Протокол.

У випадку прийняття рішення страхувальником…Ще

ВА

Валентина

16.10.2024 | 11:12