Як правильно зареєструвати податкову накладну та декларацію ПДВ

ВАм потрібно виписати ПН датою першої події і відправити на реєстрацію в ЄРПН.

За несвоєчасну реєстрацію ПН буде нарахований штарф у розмірі 5 % суми ПДВ, ззаначеної у ПН, так як строк прострочення реєстрації становить від 16 до 30 днів (п. 90 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20260101#n8035).

Вам потрібно подати уточний розрухунок за формою J 0217026 до декларації за січень.
У графу 4 УР слід перенести дані рядків декларації за січень. У графі 5 слід відобразити правильні дані, зокоема, збільшити рядок 1 на суму з ПН. У гр. 6 відображається різниця між рядком 5 і рядком 4.

Докладно порядок виправлення помилок за допомогою уточнюючого розрахунку див. у статті: https://7eminar.ua/news/7824-vipravlennya-pomilok-z-pdv-pravila-podannya-utocnyuyucogo-rozraxunku.

Раді допомогти, звертайтесь ще!