Помилка в ПДВ: чи подавати уточнюючу декларацію за вересень
Чи потрібно подавати уточнюючу декларацію по ПДВ за вересеня та знімати там те зобовзання , та включати його в декларацію лютого? чи нічого взагалі не потрібно робити, так як ми по факту зняли одну в вересні і зареєстрували іншу теж вереснем.
Ні, УР за вересень подавати не потрібно. Адже ви повинні відобразити у дкларації за вересень податкове зобов'язання, яке виникло при відвантаженні товару. Ви це і зробили, хоч і була виписана ПН невірною датою.
Але проблема тут буде в тому, що оскільки помилкова ПН і РК до неї зареєстровані в різних періодах, то після подання декларації за місяць, в якому зареєстрваний РК (за лютий) у вас зменшиться реєстраційний ліміт і виникне показник Перевищення (через те, що дані ЄРПН не відповідатимуть даним декларації). Але цього можна уникнути таким чином. Потрібно відобразити від’ємний РК у пероді його реєстрації (у декларації за лютий) у рядку 7.1 декларації із знаком мінус, але до підсумкового рядка 9 його не включати (відключити автоматичні налаштування). В результаті перевищення не виникає (ліміт не зменшиться), і зобов’язання за лютий не занижуються.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
Проблеми з подачею заяви для бронювання працівників підприємства
Чи може ФОП на другій групі надавати послуги неприбутковій установі
Наслідки купівлі товару у ФОП без відповідного КВЕД
Виплата відпускних у перший день: як уникнути порушень
доброго дня. підкажіть будь ласка, в наступній ситауаціі. директор йде у …
Облік товарних запасів для ФОП з ліцензією на торгівлю
Обов'язок подання податкової накладної при експорті товарів з ПДВ
Відшкодування ПДВ при купівлі земельної ділянки у фізособи
Який КВЕД обрати для торгівлі та монтажу сонячних панелей
Чи має ФОП пільги після переходу на іншу групу
Перехід між групами спрощеної системи: можливості та обмеження ФОП
Коли почне діяти новий КВЕД для ФОП 2 групи
Звільнення працівника без повідомлення про зміну паспорта: можливе
Оформлення розрахункового документа для корекції ПДВ та авансу
Підприємство отримало аванс у розмірі 200 000 грн (ПН=200т) за …
Як правильно розрахувати доплату до мінімальної зарплати працівнику
Передача напівпричепа військовій частині: ПДВ та нюанси обліку
Як правильно оформити договір для фінансової допомоги від нерезидента
