Податки, звіти, перевірки… А гусак не нервує
Даруємо антистрес-іграшку до кожного квитка на Великий Бухгалтерський Семінар!
ІН
Інга
26.11.2025 | 17:18
Відповідь надано
Наслідки несвоєчасної сплати за ліцензії в бухобліку компанії
ІТ-компанія,резидент Дія Сіті, по факту відгрузили ліцензії замовнику 10.10.2025р., але при цьому по документам-ми ще не сплатили за ці ліцензії і акту також немає, виявили цю помилку вже в листопаді і постачальник ліцензій надав рахунок 03.11.2025р., акт також буде на початку листопада, а оплата в кінці листопада, тобто виходить що ми надали ліцензії замовнику в жовтні 2025р, а сплатили і отримали ці ліцензії від постачальника ліцензій в листпаді 2025р, 1. Які наслідки можуть бути в такому випадку, для нашої компанії-посередника? Дякую за відповідь.
ВК
Валентина, консультант
експерт
29.11.2025 | 21:42
Відповідь надано
На нашу думку, факт постачання Вам ліцензій можна перевірити в Вашому кабінеті покупця на сайті власника ПЗ.
І якщо там Ви отримали ліцензію 10.10.2025 і відповідно продали ліцензію своїму покупцю теж 10.10.2025, то це буде означати наступне:
1) 10.10.2025 - Ви отримали ліцензії на ПЗ безоплатно і продали їх.
По безоплатно отриманим ліцензіям від нерезидента Ви мали б реєструвати Пн на послуги нерезидента виходячи із звичайної ціни такої ліцензії (п. 190.2 ПКУ, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20251005#n4601).
2) придбання ліцензій на початку листопада буде, але продажу цих ліцензій вже не підтверджено. Тобтоо, вони "зависають" у вас в обліку. Яещо в подальшому саме ці ліцензії не будуть продані, то прийдеться нараховувати умовні ПЗ за п. 198.5 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20251005#n4931) на вхідний кредит як на використання в негосподарській діяльності.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
НВ
Наталія Вікторівна
02.07.2026 | 16:44
Відповідь надано
Виправлення помилки в податковій накладній через розрахункову книжку
Добрий день. Податкова накладна має вірну дату, але помилкову ціну. Чи можна випраляти таку помилку через РК : "-" помилковий запис, "+" вірний ? Якщо так, які є особливості в заповненні відповідного РК? Дякую…
СК
Світлана, консультант
експерт
02.07.2026 | 18:51
ОЛ
Олена
02.07.2026 | 14:46
Відповідь надано
Шляхи списання дебіторської заборгованості між підприємствами-партнерами
Добрий день. Між двома підприємствами-партнерами, у яких один акціонер, виникла дебіторська заборгованість з 2014 року по рах. 631 на суму 2477,0 тис. грн. у т.ч. ПДВ рах. 6442 - 412,8 тис. грн.
Акти звіряння щорічно підписуються директорами. Які є шляхи зі списання…
Акти звіряння щорічно підписуються директорами. Які є шляхи зі списання…
ВК
Валентина, консультант
експерт
02.07.2026 | 17:20
ЯБ
Безпалько Яна Валеріївна
02.07.2026 | 14:37
Відповідь надано
Відсутність форм F0500110, F0500111 у кабінеті ФОП: рішення
Добрий день. Обєднана для ФОП. У кабінеті ще форма F0500110, F0500111 немає. Що робити…
ОК
Ольга, консультант
експерт
02.07.2026 | 15:18
БУ
Буцьківська Оксана Андріївна
02.07.2026 | 14:30
Відповідь надано
Екологічний податок: чи виникає обов'язок при утилізації відходів
Організація має договір з компанією, яка займається утилізацією безпечних і небезпечних відходів. У даної Компанії досі з 2025 року відсутня ліцензія на утилізацію небезпечних відходів. Організація списала 31.12.2025 ноутбуки, але так і не передала Компанії на утилізацію…
ВК
Валентина, консультант
експерт
02.07.2026 | 16:51
ІБ
Богословська Ірина
02.07.2026 | 14:04
Відповідь надано
Облік інвертора та акумулятора: рахунок 104 чи 112
ТОВ придбало інвертор вартістю 50 000 та акумуляторну батарею вартістю 50 000 грн. На якому рахунку правиьно обліковувати-104 чи 112…
ВК
Валентина, консультант
експерт
02.07.2026 | 16:42
ІБ
Богословська Ірина
02.07.2026 | 14:02
Відповідь надано
Штрафні санкції за неподання 20-ОПП при купівлі обладнання
Підприємство придбало дизельний генератор вартістю 500 000, інвертор вартістю 35 000 та акумулятор до інвертора вартістю80 000. Придбання дуло у квітні 2026 року. В експлуатацію введено 30,06,26. 20-ОПП у квітні не подавалося. Чи є за це штрафні санкціі…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
02.07.2026 | 14:28
ОГ
Гринява Олена
02.07.2026 | 13:45
Відповідь надано
Чи може експедитор застосувати ПДВ 0% при міжнародному перевезенні
Вітаю. Якщо експедитор залучає для міжнародного перевезення товару з пункту відправлення до пункту призначення двох і більше перевізників - чи можна вважати цей комплект документів, що дає право на оподаткування постуг з міжнародного перевезення за ставкою ПДВ 0%? Дякую…
СК
Світлана, консультант
експерт
02.07.2026 | 14:59
НС
Сухомлин Наталія
02.07.2026 | 13:23
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи потрібно підключати ПРРО для онлайн-курсів без ПДВ
Підприємство планує оказувати онлайн освітні курси для вчителів в асинхронному режиме ( фізичні особи), тобто курси виложени і кожен індівидуально проходить в повільному для себе темпі, місця проведення оказані послуги не мають.. По завершеню курса відсидається електроний…
ОК
Олександра, консультант
експерт
02.07.2026 | 19:22
НА
Наталія
02.07.2026 | 13:11
Відповідь надано
Чи відправляти Додаток 4 до ТЦК після прийняття
Приняли сотрудников 01.07 Додаток 4 отправлять в ТЦК еще нарочно или уже ждать когда в дії будет возможность…
АК
Анастасія, консультант
експерт
02.07.2026 | 14:55
АО
Охременко Анна
02.07.2026 | 13:03
Відповідь надано
Дії при виявленні продажу слабоалкогольних напоїв без ліцензії
Добрий день, був продаж слабоалкогольних напоїв з кодом уктзед на коктейль, ліцензія є тільки на продаж пива та сидру. Виявлено було через тиждень після продажу, які дії на даний момент будуть вірними? Робити повернення цих чеків…
ІК
Ірина, консультант
експерт
02.07.2026 | 20:29
Шпік Олена Василівна
02.07.2026 | 12:07
Відповідь надано
Визначення податкового резидентства особи з діяльністю за кордоном
Фізична особа виїхала з України 4 роки тому, не має економічних та соціальних зв'язків з Україною, здійснює свою діяльність за кордоном та зареєструвала ТОВ в іншій державі.
Просимо роз'яснити:
Чи вважається така особа податковим резидентом України за наведених…
Просимо роз'яснити:
Чи вважається така особа податковим резидентом України за наведених…
ОК
Ольга, консультант
експерт
02.07.2026 | 15:36
МА
Марина
02.07.2026 | 11:52
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Порядок повідомлення ТЦК про військовозобов'язаних за сумісництвом
Якщо приймаємо за сумісниством військогозобов'язаного, в якы строки ы за якою формою треба повыдомити ТЦК? Чи працює вже електронна система повєдомлень…
ПК
Поліна, консультант
експерт
02.07.2026 | 19:43
ГА
Галина
02.07.2026 | 11:38
Відповідь надано
Розрахунок індексації для працівника освіти з понаднормовими годинами
Добрий день! Допоможіть, будь ласка, розрахувати індексацію. Працівник освіти, з нормою 30 годин на тиждень, має тижневе навантаження 37 годин. Працює за графіком 8 год, 8 год, 8 год, 8 год та 5 годин у п’ятницю. З 15.06 пішов у відпустку. Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
02.07.2026 | 15:26
НГ
Гомонова Наталя Вадимівна
02.07.2026 | 11:17
Відповідь надано
Ставки податку на роялті та фрахт для нерезидентів в Україні
Добрий день. При виплаті дохода від роялті та фрахта Неризиденту, зареєстрованому в Ірландії, які ставки податку застосовувати…
ВК
Вероніка, консультант
експерт
02.07.2026 | 19:53
ОЛ
Ольга
02.07.2026 | 11:03
Відповідь надано
Обов'язок реєстрації ПДВ при продажу землі для ТОВ
Доброго дня. Якщо ТОВ не платник ПДВ здійснило продаж земельної ділянки, за ПКУ така операція звільнена від ПДВ, після отримання коштів від такої операції в сумі, яка перевищує 1 млн. чи виникає обов"язок подавати заяву про реєстрацію ПДВ до 10 числа наступного місяця після…
СК
Світлана, консультант
експерт
02.07.2026 | 20:27
ОЛ
Олена
02.07.2026 | 10:44
Відповідь надано
Податкові наслідки безповоротної фінансової допомоги між резидентами Дія Сіті
Ми резиденти Дія Сіті платники ПНВК.
Хочемо надати поворотну фінансову допомогу іншому резиденту Дія сіті. Які податкові наслідки та податки, потрібно нарахувати та сплатити Надавачу і Отримувачу, якщо фінансова допомога не повернеться і перейде по суті в статус…
Хочемо надати поворотну фінансову допомогу іншому резиденту Дія сіті. Які податкові наслідки та податки, потрібно нарахувати та сплатити Надавачу і Отримувачу, якщо фінансова допомога не повернеться і перейде по суті в статус…
ВК
Вероніка, консультант
експерт
02.07.2026 | 18:56
ЛБ
Бринзанська Леся
02.07.2026 | 10:28
Відповідь надано
ФОП 3 групи: право на податковий кредит за вантажівку
ФОП 3 група платник ПДВ, купує вантажний автомобіль чи має право на податковий кредит…
СК
Світлана, консультант
експерт
02.07.2026 | 20:29
НА
Наталія
02.07.2026 | 10:25
Відповідь надано
Реквізити для сплати Військового збору ФОП на ЄП уже доступні
чи є вже реквізити для оплати Військового збору ФОП на ЄП…
АК
Анастасія, консультант
експерт
02.07.2026 | 14:54
ОК
Костіна Олена Василівна
02.07.2026 | 10:25
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Податковий штраф за несвоєчасну реєстрацію компенсуючої ПН: законність
Добрий день. в результаті податкової перевірки в жовтні 2024 року було виявлено порушення за нереєстрацію тов (загальна система, платник пдв) компенсуючої пн та зстосовано штраф у розмірі 3400 грн. тов не зареєструвало дану компенсуючу пн протягом 10 днів після узгодженя ппр, а…
СК
Світлана, консультант
експерт
02.07.2026 | 19:14
ЛЮ
Людмила
02.07.2026 | 10:25
Відповідь надано
ПДВ: Як перевірити дані при зміні бухгалтера
Доброго дня.Прошу допомоги. Не розуміємо на що звернути увагу щоб перевірити дані. Виникла ситуація що підприємство має реєстраційний ліміт 5 млн. При цьому запаси податкового кредиту 300 тис. грн. Якби було навпаки. При цьому власними коштами ліміт не збільшували. Змінився…
СК
Світлана, консультант
експерт
02.07.2026 | 20:11
