7eminar | Особистий консультант

СВ

Світлана

01.07.2025 | 15:12

ЗЕД. Валютні операції

Відповідь надано

Податкові наслідки авансового платежу нерезиденту та його повернення

Доброго дня ! ТОВна заг.системі оподаткування , платник ПДВ. 11.05.2022 р. нерезиденту перераховано кошти частково / аванс 4 500 євро за товар. ( загальна сума контракту 5 500 євро).До сьогоднішнього дня , кошти зависли, ніякого руху кошти- товар не було. Чи будуть податкові наслідки ? Думаємо що для нас зараз краще : повернути кошти чи доплатити та привезти товар.. Як на вашу думку краще поступити, якщо звичайно є податкові наслідки ? Дякую!

ВК

Валентина, консультант

експерт

02.07.2025 | 16:12

Відповідь надано

На нашу думку, поки що у Вас ніяких податкових чи інших негативних наслідків немає.

У Вас обліковується дебіторська заборгованість по авансу (Дт 3712), яка ще ніяк не впливала на об`єет оподаткування податком на прибуток.

Під валютний контроль ця сума не потрапляє, бо її еквівалент в гривні не перевищує 400 000 грн. (п. 14-3 ПОстанови НБУ № 18 від 24.02.2022, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0018500-22#Text).

На нашу думку, якщо Ви проводите коригування, то Вам краще заверти сюди товар, якщо нерезидент не потрапляє в Перелік № 1045 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1045-2017-%D0%BF#Text) або в Перелік № 480 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/480-2017-%D0%BF#Text).

Якщо ж нерезидент потрапляє у вказані Переліки, то кошти краще повернути.

Проте, все залежить від нюансів Вашого договору.

Раді допомогти, звертайтесь ще!

Відповідь від 15 хвилин!

Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.

Підключити

ВВ

Валентина Василівна

23.12.2025 | 12:51

Відповідь надано

Різниця між пакетами «СуперПрофесіонал» та «Професіонал» онлайн сервісів

В чому різниця між Пакет «СуперПрофесіонал» та Доступ до онлайн сервісу 7eminar.com Комлект …

1

ОЛ

Ольга

23.12.2025 | 11:55

Зарплата

Відповідь надано

Правила сканування трудових книжок для Пенсійного фонду України

вітаю, дякую за працю. як правильно сканувати трудові книжки для ПФУ( кожна сторінка окремо, чи …

10

ІІ

Іорданова Ірина Анатоліївна

23.12.2025 | 08:54

Відповідь надано

Включення єдиного податку при заповненні додатку для ФОП 3 групи

Вітаю. таке питання: ФОП 3-я група ЄП, вид діляьності вирощування та продаж с/г …

8

ММ

Марія М.

23.12.2025 | 00:21

Відповідь надано

Відповідальність за неукладення інвалідів при прийомі на роботу

Доброго дня! Якщо у фопа прийнято на роботу девʼять людей з 22.12.25 і …

6

ММ

Марія М.

23.12.2025 | 00:09

Відповідь надано

Правильне оформлення наказу про прийняття неповнолітнього працівника

Доброго дня! Якщо у фопа встановлений 40 робочий тиждень, а одна особа не повнолітня, і …

5

М*

*** Марина

22.12.2025 | 22:36

Зарплата

Відповідь надано

Порушення при виплаті зарплати та компенсації за відпустку

Працівник працевлаштований з 28.11.2025. Один день вийшов на роботу. 01.12.2025 сказав …

29

НА

Надія

22.12.2025 | 18:34

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Заповнення Додатку 1: сплата ЄСВ роботодавцем та ФОП

Якщо людина (і була ФОП одночасно) працювала у ТОВ декілька місяців і роботодавець сплачував за …

5

ОЛ

Ольга

22.12.2025 | 18:23

Нерухомість та земля

Відповідь надано

Як відобразити нарахування по нерухомості в 1С автоматично

Доброго дня! Як в 1с відобразити нарахування по землі та нерухомості не застосовуючі ручні операції …

4

ТЕ

Тетяна Худолій

22.12.2025 | 18:03

Спрощена система

Відповідь надано

Відповідальність за несвоєчасне подання декларацій платника єдиного податку

Добрий день. ФОП отримав акт камеральної перевірки, де вказані порушення: несвоєчасне подання даеларації платника єдиного …

13

ОЛ

Ольга

22.12.2025 | 17:44

Відповідь надано

Виправлення ПДВ: як коригувати уточнюючі розрахунки за місяцями

Доброго вечора. Така ситуація: в листопаді виявили що до січня 2025, лютого 2025 та квітня …

3

ОЛ

Ольга

22.12.2025 | 17:42

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Чи потрібно доплачувати ЄСВ для працівниці на лікарняному

Доброго вечора Підкажіть ,Працівниця знаходилась на лікарняному (у зв'язку з вагітністю і пологам по …

1

12

ГА

Галина

22.12.2025 | 17:26

Податок на прибуток

Відповідь надано

Наслідки неповерненої фінансової допомоги для ТОВ і оподаткування

Доброго дня!ТОВ(заг.сист.,пдв,мікро) в січні 2019р отримало поворотну фін.допомогу від …

4

НА

Наталія

22.12.2025 | 17:21

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Порушення при нарахуванні ЄСВ: штрафи за доплату вчасно

Добрий день. Виплата з/п була 05.12.2025 за листопад. Податки оплачені цього ж …

3

ЖА

Жанна Валеріївна

22.12.2025 | 17:03

Зарплата

Відповідь надано

Вирахування зарплати сумісника під час війни: юридичні нюанси

Вітаю !!! Отримали лист з виконавчої служби про стягнення з СУМІСНИКА працює на 0,25 ставки …

9

ОМ

Мінько Олена Валеріївна

22.12.2025 | 17:03

Зарплата

Відповідь надано

Чи потрібен звіт про прийняття працівників для фізосіб

Доброго дня, підкажіть будь ласка чи потрібно подавати звіт про прийняття працівників, якщо договір оформлений …

8

ТА

Татьяна

22.12.2025 | 16:52

Відповідь надано

Чи потрібно заповнювати зворотну сторону електронного лікарняного

Чи треба для електронного лікарняного заповнювати зворотну сторону лікарняного ?

10

ІР

Ірина

22.12.2025 | 16:48

Відповідь надано

Чи сплачує пенсіонер з ФОП 3 групи єдиний соціальний внесок

Вітаю!
Есв сплачується фопом 3 група, якщо він пенсіонер 3 групи? Дякую

8

ЮЛ

Юлія

22.12.2025 | 16:41

Зарплата

Відповідь надано

Особливості розрахунку лікарняного для людей з інвалідністю

Доброго дня! лікарняний відкрито людині з інвалідністю, чи є особливості, відмінності розрахунку та виплати ? дякую

8

ЛЕ

Леся

22.12.2025 | 16:40

Зарплата

Відповідь надано

Оформлення премії працівникам: нарахування та відображення у звітності

Доброго дня.У листопаді було нараховано і виплачено премію працівникам за результатами роботи жовтня. Підкажіть …

5

КА

Катерина

22.12.2025 | 16:39

Відповідь надано

Чи потрібно мікропідприємству розраховувати резерв відпусток у 2026

Вітаю. Якщо мікропідприємство за підсумками 2025 року відповідає критеріям малого підприємства, то чи потрібно йому …

4