Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...
Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!
Надія
24.06.2025 | 10:09
Відповідь надано
Виплата ФОП: уточнення 4ДФ або декларація фізособи
Добрий день! Ситуація наступна: була виплата з рах ФОП фізособі(який є одночасноФОП) за оренду, попередній бухгалтер в 2023р показав в 4ДФ цю виплату з ознакою 157 і не нарахував і невиплатив ПДФО і ВС.
В 2025 у фізособи як ФОП в формі F1419104 тягнеться така виплата. Як краще зробити : подати уточнюючу 4ДФ і сплатити податки?
Або не чіпати і щоб ця фізособа подала уточнюючу майнову декларацію?
ІК
Ірина, консультант
експерт
25.06.2025 | 15:21
Очікує відповідь
якщо орендодавець виступає як звичайна фізособа, то орендар, якщо він є суб’єктом господарювання, стає податковим агентом, який повинен утримати і сплатити ПДФО та ВЗ з орендної плати. Це має бути відображено у формі 4ДФ з відповідною ознакою доходу, яка зазвичай є 196, а не 157, пов'язана з орендою.
У Вашому випадку правильним кроком було б подати уточнюючу форму 4ДФ, щоб правильно відобразити ці виплати і сплатити відповідні податки. В іншому випадку, фізособа може подати уточнюючу майнову декларацію. Однак, оскільки це не виключає відповідальності орендаря як податкового агента, доцільніше було б внести виправлення саме через уточнюючу форму 4ДФ.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ОБ
Бєлаш Олена
06.10.2026 | 13:21
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи можна здавати списані авто на металобрухт без ліцензії
Чи може підприємство здавати авто списане та зняте з обліку в МВС на металобрухт організації яка має ліцензію на переробку металу, але не має ліцензію з поводженням з небезпечними речовинами. Тобто в реєстрі ліцензіатів з управління небезпечними відходами не зареєстровано, але ж…
СК
Стефанія, консультант
експерт
06.10.2026 | 13:49
Олена, консультант
06.10.2026 | 12:46
Відповідь надано
Правила визнання ПДВ та доходів при датах документів
У мене питання щодо ЕДО та визнання доходів/витрат.
Якщо видаткова накладна датована 30.09, але підписана постачальником 05.10, то право власності переходить датою підписання.
Чи правильно я розумію, що податкові зобов'язання та податковий кредит визнаються станом на…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.10.2026 | 13:32
МТ
Ткаченко Марія
06.10.2026 | 12:36
Відповідь надано
Проблеми з розрахунком середньої зарплати під час лікарняного
Здравствуйте, принят в штат сотрудник 04.06.26, оклад 28100 с 05.06.26 по 19.06.больничный с20.06 по 22.06 продолжение больничного. средняя для расчета, т.к. отработан один день = 28100/22 (раб.дни июня) = 1277.27, ПФ не принимает расчет, правильно ли…
ГК
Галина, консультант
експерт
06.10.2026 | 13:21
ЕВ
Евгения
06.10.2026 | 12:34
Відповідь надано
Витрати на доставку: чи правомірний податковий кредит у ПДВ
Якщо отримувач-юр.особа обмінується документами з відправником-юр.особою. Отримувач сплачує доставку безготівкою (є договір з "Новою поштою"). "Нова пошта" надає отримувачу-юр.особі акт виконаних робіт, специфікацію, реєструє податкову накладну.
Але у специфікації від…
Але у специфікації від…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:08
ОД
Долинюк Ольга Ярославівна
06.10.2026 | 11:32
Відповідь надано
Наслідки надання послуг між ФОП різних груп оподаткування
ФОП 1 групи надав послуги фопу 2 групи. які можуть бути наслідки…
АК
Анастасія, консультант
експерт
06.10.2026 | 12:20
НА
Надія
06.10.2026 | 10:59
Відповідь надано
Як виправити звіт 4ДФ через невірний ідентифікаційний код
Доброго дня .Підскажіть будь ласка як виправити звіт 4ДФ за липень.Невірно вказали номер індефікаційний код…
МК
Марина, консультант
експерт
06.10.2026 | 12:24
ОЛ
Олена
06.10.2026 | 10:58
Відповідь надано
Перехід з 3 групи на 2: обмеження обороту в 2026 році
Доброго дня! ФОП з січня по вересень 2026 року перебував на єдиному податку 3 група 5 % (не вів діяльності), з 01 жовтня 2026 року перейшов на 2 групу! Який оборот він може зробити в 4 кварталі 2026 року на 2 групі з врахуванням того, що він змінював групу єдиного податку, але…
МК
Марина, консультант
експерт
06.10.2026 | 12:31
ІР
Ірина
06.10.2026 | 10:56
Відповідь надано
Обов’язок подання Звіту про внесок на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю
Добрий день.
Прошу надати відповідь щодо обов’язку подання Звіту про нарахування, обчислення та сплату внеску на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю.
Звіт мають подавати всі роботодавці, які використовують найману працю чи лише ті, у яких середньооблікова…
Прошу надати відповідь щодо обов’язку подання Звіту про нарахування, обчислення та сплату внеску на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю.
Звіт мають подавати всі роботодавці, які використовують найману працю чи лише ті, у яких середньооблікова…
МК
Марина, консультант
експерт
06.10.2026 | 12:34
АЛ
Аліна
06.10.2026 | 10:54
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Відображення несвоєчасно зареєстрованої ПН у бухгалтерському обліку
Прийшов акт камеральної перевірки по несвоєчасно зареєстрованій ПН сума 2040,00. Як відобразити в бух.обліку…
ТК
Тамара, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:05
ЛС
Степаненко Любов Ігорівна
06.10.2026 | 09:54
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Чи потрібно укладати трудовий договір директору за сумісництвом
Вітаю. Єдиний засновник ТОВ прийнятий директором за сумісництвом. Чи потрібноукладати трудовий договір…
АК
Анастасія, консультант
експерт
06.10.2026 | 11:23
НА
Наталія
06.10.2026 | 09:44
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Строки виплати відпускних та врахування премій у розрахунках
Доброго дня! в які строки виплачуються відпускні та чи входить в розрахунок середньої нараховані премії робітнику…
АК
Анастасія, консультант
експерт
06.10.2026 | 11:19
ОЛ
Олена
06.10.2026 | 09:30
Відповідь надано
ФОП 3 групи: сплата податків за нерухомість з рахунку
Доброго дня. ФОП 3 гр. отримав податкове повідомлення про нараховані податки на власну нерухомість, яка не використовується в госп. діяльності. Чи може ФОП сплатити ці податки зі свого підприємницького рахунку…
АК
Анастасія, консультант
експерт
06.10.2026 | 11:17
НН
Ненно Наталія
06.10.2026 | 08:34
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Штрафи та пеня за несплату внесків на працевлаштування осіб з інвалідністю
Добрий день. Якщо не сплачений внесок на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю за 1 квартал 2026р. потрібно буде сплатити штраф та пеню…
НК
Наталя, консультант
експерт
06.10.2026 | 09:49
АН
Анна
06.10.2026 | 07:32
Відповідь надано
Обов'язки ФОП при імпорті навушників без документів з Китаю
фоп 2 група продає навушники чи підпадає це під складно побутовий товар, якщо підпадає що йому обовязково потрібно зробити, якщо цей товар він закуповує в Китаї без документів,дякую…
ОК
Олександра, консультант
експерт
06.10.2026 | 11:05
НЧ
Чаїнська Ніна Богданівна
05.10.2026 | 20:59
Відповідь надано
Чи дозволено працювати суміснику 10 годин у суботу
Чи може працівник ( сумісник ) працювати у суботу 10 год ? Скільки перерв робити…
НК
Наталя, консультант
експерт
06.10.2026 | 13:43
ОС
Солянікова Олена Броніславівна
05.10.2026 | 20:59
Відповідь надано
Зарахування інваліда до нормативу: зарплата та лікарняні питання
Вітаю. Нараховано зарплата інваліду за вересень 2026р 8643,70 грн за 16 роб днів.Решта 3603,15 грн лікарняні.Підприємство має право зарахувати такого інваліда до нормативу…
АК
Антон, консультант
експерт
05.10.2026 | 21:27
ПЛ
Плужник Любов Герасимовна
05.10.2026 | 20:33
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Нарахування зарплати інвалідам: норми, відпустки та облікові питання
Добрий вечір!На підприємстві 10 робочих і в т.ч. один інвалід. В липні 2026 р. 4 особи були у відпустці за свій рахунок 15 діб кожна. Нарахова зарплата кожному 6150 грн.5 робочих працювали повний місяць. загальна сума зарплати 39000 грн. Інваліду нараховано 5000 грн.Така сама…
ІК
Ірина, консультант
експерт
05.10.2026 | 21:04
ЮЛ
Юлія
05.10.2026 | 20:06
Відповідь надано
Нові додатки для ФОП 3 групи: що потрібно знати
ФОП 3 група Декларація платника єдиного податку а 9 місяців. З'явились нові 2 додатки , кому їх потрібно запвнювати і якщо всім то можно посилання на пояснення і приклади будь ласка. Я по двум ФОП 3 група здала вже без цих додатків, що робити. Найманих немає ніде…
ОК
Олександра, консультант
експерт
06.10.2026 | 01:02
ТА
Таня
05.10.2026 | 19:55
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Ризики відсутності ТТН при продажу товару фізичним особам
Добрий вечір .
Ми юридична особа продаємо товар, виписуємо видаткову накладну : клієнти фопи і фізичні особи десь 10 % , інші клієнти юридичні особи 90 %. Умовно 100 реалізацій в місяць. 97 покупців приізжають і забирають товар самі . Але не просять ттн . Питання, які…
Ми юридична особа продаємо товар, виписуємо видаткову накладну : клієнти фопи і фізичні особи десь 10 % , інші клієнти юридичні особи 90 %. Умовно 100 реалізацій в місяць. 97 покупців приізжають і забирають товар самі . Але не просять ттн . Питання, які…
СК
Стефанія, консультант
експерт
05.10.2026 | 22:08
СВ
Світлана
05.10.2026 | 18:38
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Електронний підпис на ТТН: можливість та вимоги до печатки
Вітаю! Якщо постачальник ТТН підпише в електронному вигляді,а комірник їх друкує з електронним підписом, віддає водію, а водій і підрядник підписують їх вручну. чи так можна? Ще питання чи обов’язкова печатка на ТТН…
ОК
Ольга, консультант
експерт
06.10.2026 | 11:48
