IN
incognito
23.06.2025 | 16:02
Відповідь надано
Вирішення проблеми з від’ємним сальдо на бухгалтерському рахунку
ТОВ заг система високодохідник, виробляє кондитерські вироби. НА 26 му рахунку виникло відємне сальдо по позиції по позиції якої немає на залишку. При цьому 231-й закрився . Не получається знайти помилку. Як вірно вручну це відкорегувати
ТК
Тамара, консультант
експерт
23.06.2025 | 16:27
Очікує відповідь
Від'мне сальдо на рахунку 26 вказує на те, що списано готової продукції більше ніж її надійшло.
Зазвичай Дт рахунку 26 виникає під час закриття рахунку 23 (Дт 26 Кт 23). А вже під час реалізації такої продукції роблять запис: Дт 901 Кт 26). Тому помилка може бути в тому, що, наприклад, рахунок 23 не правильно було закрито (скажімо не на рахунок 26, а одразу на рахунок 90). Тож найперше треба перевірити цей момент (тобто чи завжди коректно закривався рахунок 23). Якщо 23 рахунок закривався коректно, тоді може бути, наприклад, задвоєна проаводка Дт 901 Кт 26 і через це почав йти від'ємний залишок. Тому цей нюанс теж варто перевірити.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ЛК
Кизима Лариса Николаевна
25.12.2025 | 16:00
Відповідь надано
Внесення запису про зміну прізвища в трудову книжку робітниці
Доброго дня. В трудову книжку робітниці не внесено запис про зміну прізвища (шлюб зареєстровано в …
ЯН
Яна
25.12.2025 | 14:32
Відповідь надано
Сплата МПЗ при позитивній та негативній різниці в декларації
ТОВ, 4 група єп, має земельні ділянки в різних ОТГ (різні ДПІ). По дній ДПІ …
ЯН
Яна
25.12.2025 | 14:22
Відповідь надано
Чи потрібно підвищувати оклади після обнулення індексації зарплати
Доброго дня. Я не індексую ЗП. а в місяці коли виникає індексація я піднімаю оклад …
ОМ
Мещерякова Оксана
25.12.2025 | 14:06
Відповідь надано
Чи стосуються КВЕДи 80.10, 80.20 і 80.30 охоронної діяльності
К охранной деятельности, о которой идет речь в законе 4698 относятся только КВЄДЫ 80.10 …
НА
Наталія
25.12.2025 | 13:52
Відповідь надано
Узагальнення товарів у фіскальному чеку та способи оплати
ФОП 2 группа, КВЕД45.32 Роздрібна торгівля деталями та приладдям для автотранспортних засобів. Чи можна …
КА
Катерина
25.12.2025 | 13:29
Відповідь надано
Алгоритм дій для переходу з ПДВ на ЄП 3 групу
ФОП 2 група переходить з 01.01.2026р на ЄП 3 група з пдв, зареєструвався …
ЛТ
ТОВ ВТП "Промресурси" Лариса Анатольевна
25.12.2025 | 13:12
Відповідь надано
Зразки заяви працівника та наказу для віддаленої роботи
Працівник (начальник цеху), працює 2 дні на місяць на віддалені за угодою сторін. Підкажить, будь …
ВИ
Виктория
25.12.2025 | 13:01
Відповідь надано
Як розпочати ведення касової книги для ТОВ з ПРРО
Добрий день! Підкажіть як почати вести касову книгу ТОВ, яку раніше не вели при наявноті …
ОС
Соколовська Олена Володимирівна
25.12.2025 | 12:51
Відповідь надано
Відмова Пенсійного фонду у допомозі на поховання працівника
Вітаю! Працівник знаходився на призупиненні дії трудового договору на час воєнного стану з квітня 2022 …
НА
Наталья
25.12.2025 | 12:28
Відповідь надано
Перевірка підприємства у серпні 2026 року: які терміни можливі
Добрий день. Підприємство потрапило до графіку перевірок на 2026 р. на серпень місяць. Який період …
НЗ
Злобіна Наталия Миколаївна
25.12.2025 | 12:25
Відповідь надано
Чи існує посада продавець-касир у сучасних компаніях
Чи є така посада продавець-касир?
МІ
Міла
25.12.2025 | 12:24
Відповідь надано
Документація для ФОП: сплата без призначення та РРО облік
Доброго дня! ФОП 2 гр. кафе-бар. Фізична особа громадянин перерахував на поточний рахунок ФОПа …
НЗ
Злобіна Наталия Миколаївна
25.12.2025 | 12:22
Відповідь надано
Сплата ЄСВ за заробітну плату працівника на сумісництві
Якщо працівник працює за сумісництвом на неосновному місці роботи чи треба за нього сплачувати єсв …
НА
Наталія
25.12.2025 | 12:19
Відповідь надано
ПДВ на реалізацію с/г продукції нижче собівартості: нюанси
Добрий день,4 група єп, реалізація с/г продукції нище собівартості , чи потрібно донараховувати пдв …
ІР
Ірина
25.12.2025 | 12:10
Відповідь надано
Поповнення статутного капіталу: що робити та наслідки цього
Доброго дня! Якщо статутний капітал поповнили на більшу суму, чим в статуті, що потрібно зробити …
