Повернення коштів з готелю: варіанти рішення проблеми

Гроші на поточному рахунку чи на картковому рахунку — це однаковий ресурс підприємства, і вони можуть вільно переміщатися між цими рахунками в будь-який момент і в будь-якому розмірі, коли це потрібно для господарських цілей (Положення НБУ № 164 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0164500-22#Text). Жодних обмежень або ризиків тут немає, і банківська практика це підтверджує. Усі ці рахунки — це кошти підприємства, незалежно від того, чи це окремий картковий рахунок, чи картка «прив’язана» до основного рахунку.

Картка - це платіжний засіб, вона прив'язана до разунку, або окремого, або поточного. Це просто зручний спосіб доступу до коштів підприємства на поточному (валютному) рахунку. Картка може бути «ключем» до основного валютного рахунку або мати окремий картковий рахунок у валюті.

Банк по SWIFT дійсно приймає платежі лише на поточний рахунок, не прямим перерахуванням на картку. Але це і не потрібно.

Нормативне регулювання не містить вимоги повертати кошти саме на той рахунок, з якого вони були списані. Якщо готель повертає гроші на поточний валютний рахунок підприємства (а не на картку - переказом за її номером, чи на картковий рахунок ), це абсолютно нормальна та стандартна ситуація відповідно до Закону України «Про платіжні послуги» № 1591-IX від 30.06.2021 (чинний з 2022 року) та Положення НБУ «Про порядок емісії та еквайрингу платіжних інструментів» № 164 від 29.07.2022. Коли працівнику знову потрібно буде використати кошти для закордонного відрядження, підприємство просто перерахує потрібну суму на корпоративну картку — це звичайний внутрішній переказ між рахунками підприємства, що дозволено банківськими правилами і не впливає на облік підзвітних сум.

Раді допомогти, звертайтесь ще!