Відображення операцій у звітності: нарахування та повернення товарів
Маєте нетипову ситуацію, тому потрібно пробувати заводити дані емпіричним шляхом.
В 4 ДФ квітня мали показати виплату ФОП із заповнення граф 3а/3. Якщо в травні цей товар частково повертається із поверненням коштів (зменшення доходу ФОПа), то в 4 ДФ травня формується рядок із заповненням суми повернення за знаком мінус в графах 3а/3. Це зменшить нарахування квітня (ЗІР, 103.25 https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=42495 ).
Якщо у травні цьому ж ФОП також виплачений дохід в сумі 66 тис. грн, це доцільно показати окремим рядком. Чи візьме програмне забезпечення два рядки по одному і тому є ФОП, треба дивитися. Якщо ні, в такому разі треба буде формувати один «згорнутий» рядок. Це гірший варіант. Адже податкова не побачить зменшення доходу ФОПа.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
…Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
Оподаткування доходів і курсових різниць для платників єдиного податку
Як зареєструвати податкову накладну та мінімізувати втрати
Невірний код УКТЗЕД: як правильно виправити ПН і РК
Перехід на спрощену систему: борги та терміни реєстрації ФОП
Чи оподатковуються власні кошти ФОП 3 групи ПДВ
ПДВ для інжинірингових послуг юрособи резидента Дія Сіті
Чи достатньо акту виконаних робіт для підтвердження перевезення
Чи потрібно подавати звіт про КІК для нової компанії
Оподаткування ПДФО та ВЗ при продажу спадкової квартири 2025 року
Уточнення щодо заповнення таблиці для податкової накладної ПДВ
Розрахунок середньогодинної зарплати для відрядження водія в березні
Як завірити запис про зміну прізвища без печатки
ПДВ на пневматичні шини: чи потрібно виписувати компенсацію
Облік шаф у бухгалтерії: рахунки, терміни експлуатації та нюанси
Виправлення додатку 1: сумі в рядку 4.1.1 слід бути
