Розрахунки виконання плану продажу, витрат і відхилень доходів

Це не бухгалтерську питання. Але можу дати шаблон розрахунку з формулами, який ви зможете заповнити під свої дані.

1. Відсоток виконання плану продажів
Формула:

% виконання = (Факт продажу / План продажу) × 100%

Приклад:

План: 1 000 000 грн
Факт: 950 000 грн
→ Виконання = (950 000 / 1 000 000) × 100% = 95%

2. Факт затрат (за умови, що логістика і бонуси – змінні витрати)
Якщо задані планові змінні витрати в % від доходу, тоді:
Формула:

Факт затрат = (Факт продажу × % змінних витрат) + Постійні витрати

Або по кожній змінній статті:

Логістика = % логістики × факт продажу
Бонуси = % бонусів × факт продажу

3. Відхилення (абсолютне і відсоткове)
Формули:
Абсолютне відхилення = Факт – План
Відсоткове відхилення = (Абс. відхилення / План) × 100%

Раді допомогти, звертайтесь ще!